Jahresbericht VPV-Rent Amundi A DA;VPV-Rent Amundi R DA;VPV-Rent Amundi A3 DA
Amundi Deutschland GmbH
München
Jahresbericht zum 30. September 2021
VPV-Rent Amundi
TÄTIGKEITSBERICHT
Das Sondervermögen VPV-Rent Amundi ist ein „OGAW-Sondervermögen“ im Sinne des Kapitalanlagegesetzbuchs (KABG). Es wird vom Fondsmanagement der Amundi Deutschland GmbH verwaltet.
Anlageziel und -strategie im Berichtszeitraum
Für das Sondervermögen werden überwiegend verzinsliche Wertpapiere von Emittenten mit Sitz in Europa erworben. Dabei müssen mindestens 75% des Wertes des Sondervermögens in Inhaberschuldverschreibungen, Wandelschuldverschreibungen und Optionsanleihen angelegt sein. Das Sondervermögen strebt als Anlageziel die Erwirtschaftung von laufend hohen Zinseinnahmen an. Der Fonds verfolgt eine renditeorientierte Anlagestrategie, die auf Erreichung einer möglichst stetigen Wertentwicklung angelegt ist. Moderaten Chancen stehen moderate Risiken gegenüber.
Struktur des Portfolios im Hinblick auf die Anlageziele sowie wesentliche Veränderungen während des Berichtszeitraumes
Wie auch in den vergangenen Jahren wurde der Fonds in verschiedenen Marktsegmenten positioniert, um eine überdurchschnittliche Rendite im europäischen Rentenmarkt (Staatsanleihen, Pfandbriefe, Unternehmensanleihen und Währungen) zu erwirtschaften. Hierbei wurde besonderer Wert auf Asset-Allokation, Duration, Währung und Titelselektion gelegt.
Die Allokation war in der Berichtsperiode zweigeteilt. Bis zur Verschmelzung mit dem Amundi Euro Bond Medium zum 31. Juli 2021 waren non-financial Corporates inklusive Covered Bonds gegenüber der Benchmark 65% JPM Europe sowie 35% iBoxx EUR Corporates übergewichtet. Durch die Fondsverschmelzung nahm der Anteil von kurz laufenden Anleihen deutlich zu. Aufgrund der unattraktiven Märkte erfolgte die Umstrukturierung auf die ursprüngliche Allokation zurückhaltend. Daher setzt sich der Rentenbestand des Fonds zum Stichtag aus 62% Staatsanleihen, 26,8% Unternehmensanleihen und 11,1% Pfandbriefen zusammen.
In der Länderallokation erhöhte sich aufgrund der Fondverschmelzung der Anteil Deutschlands auf 26,8%. Deutlich reduziert hat sich in diesem Zusammenhang der Anteil des Vereinigten Königreichs auf 10,1%.
Hinsichtlich der Corona-Pandemie wurde keine zusätzliche Liquidität aufgebaut, da keine nennenswerten Abflüsse feststellbar waren und alle Anteilscheinrückgaben durch die hohe Liquidität der im Fonds gehaltenen Positionen bedient werden konnten. Grundsätzlich war die Handelbarkeit der Wertpapierbestände des Fonds zum Höhepunkt der Krise an den Kapitalmärkten eingeschränkt. An- und Verkaufskurse wurden jedoch zu jedem Zeitpunkt gestellt, wenn auch mit weiteren Geld-Brief-Spreads. Die Sicherungsmaßnahmen bewegten sich im Rahmen der Anlagerichtlinien. Spezielle Sicherungsmaßnahmen waren zu keiner Zeit notwendig.
Anlageergebnis
Mit der Anlagestrategie erzielte das Sondervermögen im vergangenen Geschäftsjahr eine negative Wertentwicklung von 1,17%. Im gleichen Zeitraum erzielte die Benchmark, bestehend aus JPM Europe (65%) und iBoxx EUR Corporates (35%), eine Wertentwicklung von -0,51%.
Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften beläuft sich auf 118.665,93 EUR. Die größten Positionen sind Gewinne und Verluste aus Renten sowie Gewinne und Verluste aus Derivaten.
Wesentliche Risiken und Ereignisse im Berichtszeitraum
Marktpreisrisiko:
Über den gesamten Berichtszeitraum wurde im Neuemissionsmarkt für Corporates, Pfandbriefe und Agencies/Länderanleihen teilgenommen und es wurden Zinsfutures zur Durationssteuerung eingesetzt. Der überwiegende Teil der Positionen unterliegt dem allgemeinen Marktpreisrisiko. Allerdings wurde innerhalb des Sondervermögens im gesamten Berichtszeitraum neben einer breiten Branchen- auch eine hinreichende Titeldiversifikation verfolgt. Das Marktpreisrisiko ist gemessen an der Schwankungsbreite des Anteilpreises (Volatilität) über den Berichtszeitraum mit 2,65% als mittel einzustufen (Benchmark 2,93%).
Währungsrisiko:
Die größte Nicht-Euro-Position liegt im Britischen Pfund. Das Währungsrisiko beträgt hierfür zum Stichtag 9,87%. Damit liegt ein mittleres Währungsrisiko vor.
Zinsänderungsrisiko:
Durch die Fondsverschmelzung hat sich auch die Duration (Renten inklusive Kasse) auf 7,29 Jahre verkürzt. Das Zinsänderungsrisiko ist somit als hoch einzustufen.
Liquiditätsrisiko:
Die Veräußerbarkeit der im Fonds investierten Vermögenswerte war zu jeder Zeit gegeben, sodass das Liquiditätsrisiko als niedrig zu bewerten ist.
Adressenausfallrisiko:
Der Fonds ist überwiegend in Wertpapiere investiert, die Investment-Grade aufweisen. Das Adressenausfallrisiko ist somit als moderat zu bewerten.
Operationelles Risiko:
Die Gesellschaft identifiziert im Rahmen ihres Operational-Risk-Managements regelmäßig Risiken bzw. Problemfelder bei den wesentlichen Geschäftsprozessen. Erkannte Schwachstellen werden dabei eskaliert und anschließend behoben. Wesentliche Geschäftstätigkeiten, welche an externe Unternehmen übertragen wurden, überwacht die Gesellschaft laufend im Rahmen ihres Outsourcing-Controllings. Treten trotzdem Ereignisse aus operationellen Risiken auf, so werden diese unverzüglich erfasst, analysiert und entsprechende Maßnahmen zur zukünftigen Vermeidung eingeleitet. Bei Ereignissen, die das Sondervermögen betreffen, erfolgt grundsätzlich ein Ausgleich der entstandenen Verluste durch die Gesellschaft.
Wesentliche Änderungen und sonstige wesentliche Ereignisse im Berichtszeitraum
Mit Wirkung zum 1. August 2021 wurde der Amundi Euro Bond Medium auf den VPV Rent Amundi verschmolzen.
VERMÖGENSÜBERSICHT
Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
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1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. | ||||
I. | Vermögensgegenstände | 56.648.063,80 | 100,22 | |
1. | Anleihen | 54.886.421,15 | 97,10 | |
– ABS im weiteren Sinne | EUR | 41.143,08 | 0,07 | |
– Pfandbriefe | EUR | 6.042.867,27 | 10,69 | |
– Schuldverschreibungen, die von öffentlichen Institutionen emittiert oder gesichert werden | EUR | 34.078.103,48 | 60,29 | |
– Unternehmensanleihen | EUR | 14.724.307,32 | 26,05 | |
2. | Bankguthaben | 1.535.206,68 | 2,72 | |
– Bankguthaben in EUR | EUR | 1.497.543,51 | 2,65 | |
– Bankguthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | EUR | 2.565,35 | 0,00 | |
– Bankguthaben in Nicht EU/EWR-Währungen | EUR | 35.097,82 | 0,06 | |
3. | Sonstige Vermögensgegenstände | 226.435,97 | 0,40 | |
II. | Verbindlichkeiten | -124.893,21 | -0,22 | |
1. | Sonstige Verbindlichkeiten | -124.893,21 | -0,22 | |
III. | Fondsvermögen | EUR | 56.523.170,59 | 100,00 1) |
VERMÖGENSAUFSTELLUNG
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. Anteile bzw. |
Bestand 30.09.2021 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- |
|||||||||||
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Whg.in 1.000 | im Berichtszeitraum | vermögens | ||||||||||||||||||
2) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 3) Bei diesen Wertpapieren handelt es sich um „Poolfaktoranleihen“, deren Kurswert auch durch Teilrückzahlung oder Teilzinskapitalisierung beeinflusst werden kann. |
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Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 51.888.563,65 | 91,80 | |||||||||||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 51.888.563,65 | 91,80 | |||||||||||||||||
FR0014001LQ5 | 0,000% Agence France Locale MTN 20.03.31 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 97,5200 | 195.040,00 | 0,35 | |||||||||||
DE0001141752 | 0,000% BRD BO 08.04.22 | EUR | 2.300 | 2.300 | 0 | % | 100,3610 | 2.308.303,00 | 4,08 | |||||||||||
DE0001141745 | 0,000% BRD BO 08.10.21 | EUR | 1.500 | 2.300 | 800 | % | 100,0145 | 1.500.217,50 | 2,65 | |||||||||||
DE0001141836 | 0,000% BRD BO 10.04.26 | EUR | 2.400 | 2.400 | 0 | % | 102,7990 | 2.467.176,00 | 4,36 | |||||||||||
EU000A3KSXE1 | 0,000% European Union MTN 04.07.31 | EUR | 150 | 150 | 0 | % | 100,0430 | 150.064,50 | 0,27 | |||||||||||
XS2299001888 | 0,000% Italgas MTN 16.02.28 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 97,5460 | 97.546,00 | 0,17 | |||||||||||
XS2383886947 | 0,000% LANXESS MTN 08.09.27 | EUR | 250 | 250 | 0 | % | 98,5875 | 246.468,75 | 0,44 | |||||||||||
XS2291793813 | 0,000% Nederlandse Waterschapsbank MTN 16.02.37 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 93,9540 | 281.862,00 | 0,50 | |||||||||||
XS2235996217 | 0,000% Novartis Finance MTN 23.09.28 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 98,6885 | 197.377,00 | 0,35 | |||||||||||
CH1130818847 | 0,000% Swiss Life Finance I Nts.15.09.2031 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,7850 | 296.355,00 | 0,52 | |||||||||||
IT0005459067 | 0,010% Iccrea Banca PF 23.09.28 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 99,8780 | 599.268,00 | 1,06 | |||||||||||
BE0002684653 | 0,010% ING Belgium CVB 20.02.30 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 99,6740 | 199.348,00 | 0,35 | |||||||||||
DE000A2LQK80 | 0,010% Investitionsbank Berlin IHS 30.07.24 | EUR | 900 | 900 | 0 | % | 101,1810 | 910.629,00 | 1,61 | |||||||||||
FR0013481207 | 0,010% Societe Generale PF 11.02.30 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 99,7140 | 199.428,00 | 0,35 | |||||||||||
XS2305736543 | 0,050% CPPIB Capital MTN 24.02.31 | EUR | 250 | 250 | 0 | % | 98,2710 | 245.677,50 | 0,43 | |||||||||||
FR0013465010 | 0,050% Credit Agricole Home Loan SFH 06.12.29 | EUR | 300 | 0 | 100 | % | 100,2225 | 300.667,50 | 0,53 | |||||||||||
DE000A255CW0 | 0,050% Niedersachsen LSA 09.03.35 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 96,0175 | 960.175,00 | 1,70 | |||||||||||
DE000A3H2Y08 | 0,100% Berlin LSA 18.01.41 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 92,2995 | 276.898,50 | 0,49 | |||||||||||
EU000A283867 | 0,100% European Union MTN 04.10.40 | EUR | 150 | 150 | 0 | % | 93,8145 | 140.721,75 | 0,25 | |||||||||||
XS2231588547 | 0,100% International Bank Rec. and Develop MTN 17.09.35 | EUR | 250 | 0 | 0 | % | 96,8080 | 242.020,00 | 0,43 | |||||||||||
FR0013521382 | 0,100% Region of Ile de France Nts. 02.07.30 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 99,3725 | 198.745,00 | 0,35 | |||||||||||
FR0014001ZY9 | 0,100% Unedic MTN 25.05.34 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 96,4665 | 192.933,00 | 0,34 | |||||||||||
FR0013460417 | 0,125% Arkéa Public Sector PF 15.01.30 | EUR | 400 | 0 | 0 | % | 100,5915 | 402.366,00 | 0,71 | |||||||||||
DE000A14JZR8 | 0,125% Baden-Württemberg LSA 19.11.40 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 93,0545 | 279.163,50 | 0,49 | |||||||||||
ES0413860745 | 0,125% Banco de Sabadell PF 10.02.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,9895 | 100.989,50 | 0,18 | |||||||||||
ES0413900574 | 0,125% Banco Santander PF 04.06.30 | EUR | 300 | 0 | 100 | % | 100,3750 | 301.125,00 | 0,53 | |||||||||||
FR0014005FC8 | 0,125% Caisse d‘Amortissement Dette Sociale MTN. 15.09.31 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,0945 | 396.378,00 | 0,70 | |||||||||||
XS2240063730 | 0,125% Diageo Capital MTN.28.09.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,7680 | 99.768,00 | 0,18 | |||||||||||
XS2181347183 | 0,125% Estland MTN 10.06.30 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,8540 | 100.854,00 | 0,18 | |||||||||||
ES0457089029 | 0,125% Eurocaja Rural SCC PF 22.09.31 | EUR | 600 | 600 | 0 | % | 98,7150 | 592.290,00 | 1,05 | |||||||||||
XS2258558464 | 0,125% FCA Bank MTN 16.11.23 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,4155 | 100.415,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2286441964 | 0,125% Holcim Finance Luxembourg MTN 19.07.27 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,1665 | 198.333,00 | 0,35 | |||||||||||
DE000NRW0MY1 | 0,125% Nordrhein-Westfalen MTN 04.06.31 | EUR | 250 | 250 | 0 | % | 100,6560 | 251.640,00 | 0,45 | |||||||||||
XS2348030425 | 0,125% Novo Nordisk Finance Nts. 04.06.28 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,9760 | 99.976,00 | 0,18 | |||||||||||
XS2241090088 | 0,125% Repsol International Finance MTN 05.10.24 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,7455 | 100.745,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2176715584 | 0,125% SAP IHS 18.05.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,0605 | 101.060,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2257961818 | 0,125% UPM Kymmene MTN 19.11.28 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,5135 | 98.513,50 | 0,17 | |||||||||||
XS2280845145 | 0,200% BMW Finance MTN 11.01.33 | EUR | 50 | 50 | 0 | % | 96,3195 | 48.159,75 | 0,09 | |||||||||||
DE000SHFM709 | 0,200% Schleswig-Holstein LSA 15.08.2039 | EUR | 450 | 0 | 0 | % | 95,1230 | 428.053,50 | 0,76 | |||||||||||
FR0013431137 | 0,250% Agence Francaise de Developpement MTN 29.06.29 | EUR | 300 | 0 | 0 | % | 101,6740 | 305.022,00 | 0,54 | |||||||||||
DE000A289DC9 | 0,250% BASF MTN 05.06.27 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,8240 | 101.824,00 | 0,18 | |||||||||||
FR0013516101 | 0,250% Bpifrance Financement Nts. 29.03.30 | EUR | 300 | 0 | 0 | % | 101,3105 | 303.931,50 | 0,54 | |||||||||||
XS2242728041 | 0,250% EnBW International Finance Nts. 19.10.30 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,7135 | 98.713,50 | 0,17 | |||||||||||
DE000A3E5L98 | 0,250% EWE Anl. 08.06.28 | EUR | 250 | 250 | 0 | % | 99,7735 | 249.433,75 | 0,44 | |||||||||||
BE0002755362 | 0,250% FLUVIUS System MTN 02.12.30 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,4370 | 98.437,00 | 0,17 | |||||||||||
BE0002803840 | 0,250% Fluvius System Operator Nts. 14.06.28 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,0105 | 100.010,50 | 0,18 | |||||||||||
IT0005433690 | 0,250% Italien B.T.P. 15.03.28 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,1805 | 991.805,00 | 1,75 | |||||||||||
XS2193978363 | 0,250% Koninklijke DSM Nts. 23.06.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,6605 | 100.660,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2384269101 | 0,250% LeasePlan MTN 07.09.26 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,4475 | 298.342,50 | 0,53 | |||||||||||
XS2107435617 | 0,250% New York Life Global Funding MTN 23.01.27 | EUR | 210 | 210 | 0 | % | 100,9710 | 212.039,10 | 0,38 | |||||||||||
XS2282094494 | 0,250% Volkswagen Leasing MTN 12.01.2026 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,2320 | 100.232,00 | 0,18 | |||||||||||
SI0002103966 | 0,275% Slowenien Bds. 14.01.30 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 101,7815 | 203.563,00 | 0,36 | |||||||||||
EU000A284469 | 0,300% European Union Nts. 04.11.50 | EUR | 50 | 50 | 0 | % | 93,3475 | 46.673,75 | 0,08 | |||||||||||
XS2251736646 | 0,309% HSBC Holdings Nts. 13.11.26 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,3925 | 100.392,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2076155105 | 0,375% Abbott Ireland Financing Nts. 19.11.27 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,2655 | 101.265,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2029574634 | 0,375% ALD MTN 18.07.23 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,0660 | 101.066,00 | 0,18 | |||||||||||
XS2281343256 | 0,375% Bayer Nts. 12.01.29 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,3645 | 98.364,50 | 0,17 | |||||||||||
XS2234571425 | 0,375% Bulgarian Nts 23.09.30 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 99,2200 | 198.440,00 | 0,35 | |||||||||||
XS2177122541 | 0,375% Deutsche Post MTN 20.05.26 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 102,0825 | 204.165,00 | 0,36 | |||||||||||
XS2125426796 | 0,375% DSV Panalpina Nts. 26.02.27 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,3955 | 101.395,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2238789460 | 0,375% Medtronic Global Holdings Nts. 15.10.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,6790 | 100.679,00 | 0,18 | |||||||||||
XS2177013252 | 0,375% Reckitt Benckiser Treasury Services Nts. 19.05.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,6265 | 101.626,50 | 0,18 | |||||||||||
SK4000018958 | 0,375% Slowakei Anl. 21.04.36 | EUR | 250 | 250 | 0 | % | 99,0775 | 247.693,75 | 0,44 | |||||||||||
DE000A3E5MG8 | 0,375% Vonovia MTN 16.06.27 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,1725 | 100.172,50 | 0,18 | |||||||||||
FR0014003OC5 | 0,400% Ile De France MTN 28.05.31 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 100,8910 | 201.782,00 | 0,36 | |||||||||||
ES0000101933 | 0,419% Comunidad Autónoma de Madrid Obl. 30.04.30 | EUR | 120 | 0 | 0 | % | 100,9615 | 121.153,80 | 0,21 | |||||||||||
ES0000106726 | 0,450% Comunidad Autónoma del País Vasco Nts. 30.04.32 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,3985 | 198.797,00 | 0,35 | |||||||||||
XS2382953789 | 0,450% Czech Gas Networks Investments Nts. 08.09.29 | EUR | 150 | 150 | 0 | % | 99,3240 | 148.986,00 | 0,26 | |||||||||||
XS2034626460 | 0,450% FedEx Nts. 05.08.25 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,7015 | 101.701,50 | 0,18 | |||||||||||
XS1966120096 | 0,500% African Development Bank MTN 21.03.29 | EUR | 350 | 0 | 0 | % | 103,5645 | 362.475,75 | 0,64 | |||||||||||
XS2386186063 | 0,500% Eli Lilly Nts. 14.09.33 | EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,8010 | 395.204,00 | 0,70 | |||||||||||
XS2384273715 | 0,500% Holcim Finance Luxembourg MTN 03.09.30 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 97,5580 | 292.674,00 | 0,52 | |||||||||||
XS2103230152 | 0,500% Posco Nts.17.01.24 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,7040 | 100.704,00 | 0,18 | |||||||||||
XS2270397016 | 0,500% Poste Italiane Nts. 10.12.28 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,9950 | 98.995,00 | 0,18 | |||||||||||
FR00140045Z3 | 0,500% UNEDIC MTN 25.05.36 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,9305 | 299.791,50 | 0,53 | |||||||||||
ES0205032040 | 0,540% Ferrovial Emisiones Nts. 12.11.28 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,7385 | 100.738,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2231259305 | 0,553% National Grid MTN 18.09.29 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 100,0335 | 100.033,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2292547317 | 0,579% 2i Rete Gas MTN 29.01.31 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 97,9150 | 97.915,00 | 0,17 | |||||||||||
IT0005436693 | 0,600% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro Nts. 01.08.31 | EUR | 2.100 | 2.100 | 0 | % | 97,9150 | 2.056.215,00 | 3,64 | |||||||||||
FR0013421799 | 0,625% BPCE SFH PF 29.05.31 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 104,5640 | 522.820,00 | 0,92 | |||||||||||
FR0013519048 | 0,625% Capgemini Nts. 23.06.25 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 102,5390 | 102.539,00 | 0,18 | |||||||||||
FR0013411600 | 0,625% Credit Agricole Public Sector MTOF 29.03.29 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,6780 | 104.678,00 | 0,19 | |||||||||||
DE000A289NX4 | 0,625% Evonik Finance MTN 18.09.25 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 102,4070 | 204.814,00 | 0,36 | |||||||||||
XS2328418186 | 0,625% Holcim Finance Luxembourg MTN 06.04.30 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,6490 | 99.649,00 | 0,18 | |||||||||||
XS2182399274 | 0,625% Iceland Government Int. Nts. 03.06.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,5840 | 102.584,00 | 0,18 | |||||||||||
FR0013508686 | 0,625% La Poste MTN 21.10.26 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 103,0380 | 103.038,00 | 0,18 | |||||||||||
DE000A28ZQP7 | 0,625% Vonovia Finance MTN 09.07.26 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 102,1080 | 204.216,00 | 0,36 | |||||||||||
DE000A3E5MH6 | 0,625% Vonovia MTN 14.12.29 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,1470 | 100.147,00 | 0,18 | |||||||||||
DE000A2NB9R0 | 0,750% Berlin LSA 03.04.34 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 105,5375 | 527.687,50 | 0,93 | |||||||||||
XS2384269366 | 0,750% Heimstaden Bostad MTN 06.09.29 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 97,7065 | 293.119,50 | 0,52 | |||||||||||
ES0239140025 | 0,750% Inmobiliaria Colonial Socimi Nts. 22.06.29 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,3285 | 100.328,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2170736180 | 0,750% Richemont International Holding Nts. 26.05.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,0115 | 104.011,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2190256706 | 0,750% Snam MTN 17.06.30 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 101,6715 | 101.671,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2163320679 | 0,750% Sodexo Nts. 27.04.25 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,8295 | 102.829,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2167002521 | 0,750% Swedbank MTN 05.05.25 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 103,0930 | 103.093,00 | 0,18 | |||||||||||
FR0014003MJ4 | 0,750% Unibail-Rodamco-Westfield MTN 25.10.28 | EUR | 200 | 200 | 0 | % | 101,4265 | 202.853,00 | 0,36 | |||||||||||
DE000A168528 | 0,800% Hamburg LSA 11.04.34 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 106,0070 | 530.035,00 | 0,94 | |||||||||||
XS2019814503 | 0,800% Omnicom Finance Holdings Nts. 08.07.27 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 103,3030 | 103.303,00 | 0,18 | |||||||||||
ES0413900558 | 0,875% Banco Santander CEH 09.05.31 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 106,9690 | 213.938,00 | 0,38 | |||||||||||
EU000A1G0ED2 | 0,875% EFSF 10.04.35 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 107,5865 | 537.932,50 | 0,95 | |||||||||||
FR0014000KT3 | 0,875% Klepierre MTN 17.02.31 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 101,6565 | 101.656,50 | 0,18 | |||||||||||
XS1505573482 | 0,875% Snam MTN 25.10.26 | EUR | 120 | 0 | 0 | % | 103,5645 | 124.277,40 | 0,22 | |||||||||||
XS2002491780 | 0,875% TenneT Holding MTN 03.06.30 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,2460 | 104.246,00 | 0,18 | |||||||||||
IT0005433195 | 0,950% Italien B.T.P. 01.03.37 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 95,5320 | 955.320,00 | 1,69 | |||||||||||
XS1168962063 | 1,000% BMW Finance MTN 21.01.25 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 103,8585 | 207.717,00 | 0,37 | |||||||||||
FR0013419736 | 1,000% Carrefour MTN 17.05.27 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,5655 | 104.565,50 | 0,18 | |||||||||||
IT0005399586 | 1,000% Cassa Depositi e Prestiti MTN 11.02.30 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,1350 | 102.135,00 | 0,18 | |||||||||||
XS1555094066 | 1,000% DVB Bank MTN 25.04.22 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 100,7635 | 201.527,00 | 0,36 | |||||||||||
XS2152899584 | 1,000% E.ON MTN 07.10.25 | EUR | 50 | 0 | 0 | % | 103,9555 | 51.977,75 | 0,09 | |||||||||||
XS2197356186 | 1,000% Iren MTN 01.07.30 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 102,3375 | 204.675,00 | 0,36 | |||||||||||
XS1501367921 | 1,000% Lanxess MTN 07.10.26 | EUR | 70 | 0 | 0 | % | 104,7745 | 73.342,15 | 0,13 | |||||||||||
DE000MHB22J8 | 1,000% Münchener Hypothekenbank PF 18.04.39 | EUR | 400 | 0 | 0 | % | 109,3095 | 437.238,00 | 0,77 | |||||||||||
XS1759603761 | 1,000% Prosegur – Compañía de Seguridad Nts. 08.02.23 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 101,3025 | 202.605,00 | 0,36 | |||||||||||
FR0013299435 | 1,000% Renault MTN 28.11.25 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 99,5770 | 199.154,00 | 0,35 | |||||||||||
ES0000012J07 | 1,000% Spanien Bds. 30.07.42 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,1925 | 991.925,00 | 1,75 | |||||||||||
DE000NRW0LM8 | 1,100% Nordrhein-Westfalen LSA 13.03.34 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 109,7935 | 548.967,50 | 0,97 | |||||||||||
XS1793349926 | 1,125% Compagnie de Saint-Gobain MTN 23.03.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 105,3890 | 105.389,00 | 0,19 | |||||||||||
XS2026171079 | 1,125% Ferrovie dello Stato Italiane MTN 09.07.26 | EUR | 105 | 105 | 0 | % | 105,2825 | 110.546,63 | 0,20 | |||||||||||
FR0013218393 | 1,125% Icade OBL 17.11.25 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,5395 | 104.539,50 | 0,18 | |||||||||||
XS2347284742 | 1,125% Technip Energies Nts. 28.05.28 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 102,8030 | 102.803,00 | 0,18 | |||||||||||
XS1401196958 | 1,125% Unibail-Rodamco-Westfield MTN 28.04.27 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 105,4010 | 105.401,00 | 0,19 | |||||||||||
BE6301510028 | 1,150% Anheuser-Busch InBev MTN 22.01.27 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 105,3425 | 210.685,00 | 0,37 | |||||||||||
XS1577951715 | 1,151% Asahi Group Holdings Nts. 19.09.25 | EUR | 150 | 0 | 0 | % | 104,4685 | 156.702,75 | 0,28 | |||||||||||
XS1793252419 | 1,250% BNP Paribas MTN 19.03.25 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,2820 | 104.282,00 | 0,18 | |||||||||||
XS1485608118 | 1,250% Citycon Treasury Nts. 08.09.26 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 102,8020 | 205.604,00 | 0,36 | |||||||||||
XS1955024986 | 1,250% Coca-Cola Nts. 08.03.31 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 106,8195 | 106.819,50 | 0,19 | |||||||||||
XS1395021089 | 1,250% Credit Agricole MTN 14.04.26 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 105,8490 | 211.698,00 | 0,37 | |||||||||||
DE000A19HCW0 | 1,250% JAB Holdings Nts. 22.05.24 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 103,4440 | 103.444,00 | 0,18 | |||||||||||
XS1788605936 | 1,250% Securitas MTN 06.03.25 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 103,9160 | 103.916,00 | 0,18 | |||||||||||
XS1877892148 | 1,250% SKF Nts. 17.09.25 | EUR | 110 | 0 | 0 | % | 104,7795 | 115.257,45 | 0,20 | |||||||||||
XS2185867830 | 1,375% Airbus SE MTN 09.06.26 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 105,7985 | 105.798,50 | 0,19 | |||||||||||
XS1958648294 | 1,375% Colgate-Palmolive Bds. 06.03.34 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 109,6840 | 109.684,00 | 0,19 | |||||||||||
BE0002629104 | 1,375% Elia Transmission Belgium Bds. 14.01.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 105,7025 | 105.702,50 | 0,19 | |||||||||||
XS1551446880 | 1,375% Naturgy Finance MTN 19.01.27 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 106,3690 | 106.369,00 | 0,19 | |||||||||||
FR0013323870 | 1,375% Orange MTN 20.03.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 107,6385 | 107.638,50 | 0,19 | |||||||||||
XS1139315581 | 1,375% Total Capital International MTN 19.03.25 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 105,4335 | 105.433,50 | 0,19 | |||||||||||
XS2125913942 | 1,500% AbbVie Nts. 15.11.23 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 103,5405 | 103.540,50 | 0,18 | |||||||||||
XS1180451657 | 1,500% ENI MTN 02.02.26 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 106,5715 | 213.143,00 | 0,38 | |||||||||||
XS1755428502 | 1,500% Naturgy Finance MTN 29.01.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 107,5930 | 107.593,00 | 0,19 | |||||||||||
FR0013396876 | 1,500% Schneider Electric MTN 15.01.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 108,9775 | 108.977,50 | 0,19 | |||||||||||
ES00000128P8 | 1,500% Spanien OBL 30.04.27 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 109,4350 | 547.175,00 | 0,97 | |||||||||||
XS1405762805 | 1,500% Telekom Finanzmanagement Nts. 07.12.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 107,3780 | 107.378,00 | 0,19 | |||||||||||
DE000A1ZY989 | 1,500% Vonovia Finance MTN 31.03.25 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 105,4125 | 210.825,00 | 0,37 | |||||||||||
ES0000101909 | 1,571% Comunidad Autónoma de Madrid Obl. 30.04.29 | EUR | 400 | 0 | 0 | % | 110,3500 | 441.400,00 | 0,78 | |||||||||||
IT0005170839 | 1,600% Italien B.T.P. 01.06.26 | EUR | 1.250 | 250 | 0 | % | 107,1525 | 1.339.406,25 | 2,37 | |||||||||||
XS1463101680 | 1,600% Vodafone Group MTN 29.07.31 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 108,1775 | 108.177,50 | 0,19 | |||||||||||
XS1757377400 | 1,625% Alliander Secs. 30.06.2170V | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,1400 | 104.140,00 | 0,18 | |||||||||||
XS1795252672 | 1,625% Citigroup MTN 21.03.28 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 107,8905 | 107.890,50 | 0,19 | |||||||||||
IT0005413171 | 1,650% Italien B.T.P. 01.12.30 | EUR | 500 | 500 | 0 | % | 108,0590 | 540.295,00 | 0,96 | |||||||||||
XS0188806870 | 1,711% E-MAC NL 2004-I ABF Cl.A 25.07.36V 3) | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 98,1252 | 41.143,08 | 0,07 | |||||||||||
XS1571982468 | 1,750% 2i Rete Gas MTN 28.08.26 | EUR | 111 | 0 | 0 | % | 107,1500 | 118.936,50 | 0,21 | |||||||||||
XS1528141788 | 1,750% Great-West Lifeco Bds. 07.12.26 | EUR | 133 | 0 | 0 | % | 108,6035 | 144.442,66 | 0,26 | |||||||||||
FR0012332203 | 1,787% Mercialys Bds. 31.03.23 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 102,5250 | 102.525,00 | 0,18 | |||||||||||
FR0013320249 | 1,800% Mercialys Bds. 27.02.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 104,4495 | 104.449,50 | 0,18 | |||||||||||
XS1649193403 | 1,875% Aroundtown MTN 19.01.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 107,0670 | 107.067,00 | 0,19 | |||||||||||
XS1962571011 | 1,875% Compagnie de Saint-Gobain MTN 15.03.31 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 113,3685 | 113.368,50 | 0,20 | |||||||||||
XS1861322383 | 1,875% Prologis Euro Finance Nts. 05.01.29 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 110,4955 | 110.495,50 | 0,20 | |||||||||||
FR0013053329 | 1,875% SANEF OBL 16.03.26 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 107,1395 | 107.139,50 | 0,19 | |||||||||||
PTOTEXOE0024 | 1,950% Portugal Obr. 15.06.29 | EUR | 160 | 0 | 0 | % | 115,1185 | 184.189,60 | 0,33 | |||||||||||
ES00000127Z9 | 1,950% Spanien OBL 30.04.26 | EUR | 1.041 | 1.041 | 0 | % | 110,3540 | 1.148.785,14 | 2,03 | |||||||||||
ES0000101677 | 2,080% Comunidad Autónoma de Madrid Bos. 12.03.30 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 114,5935 | 229.187,00 | 0,41 | |||||||||||
IT0005346579 | 2,125% Cassa Depositi e Prestiti MTN 27.09.23 | EUR | 200 | 0 | 0 | % | 104,8595 | 209.719,00 | 0,37 | |||||||||||
FR0013330529 | 2,125% Unibail-Rodamco-Westfield Nts. 25.10.66V | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,9930 | 99.993,00 | 0,18 | |||||||||||
XS1533928971 | 2,250% WPC Eurobond Nts. 19.07.24 | EUR | 100 | 0 | 0 | % | 106,0210 | 106.021,00 | 0,19 | |||||||||||
IT0005217390 | 2,800% Italien B.T.P. 01.03.67 | EUR | 70 | 0 | 0 | % | 119,1680 | 83.417,60 | 0,15 | |||||||||||
GR0114031561 | 3,450% Griechenland Nts. 02.04.24 | EUR | 50 | 50 | 0 | % | 109,3320 | 54.666,00 | 0,10 | |||||||||||
XS1018032950 | 3,500% Intesa Sanpaolo MTN 17.01.22 | EUR | 200 | 0 | 200 | % | 101,1780 | 202.356,00 | 0,36 | |||||||||||
IT0005024234 | 3,500% Italien B.T.P. 01.03.30 | EUR | 900 | 0 | 0 | % | 123,6670 | 1.113.003,00 | 1,97 | |||||||||||
PTOTEQOE0015 | 5,650% Portugal Obr. 15.02.24 | EUR | 1.250 | 1.250 | 0 | % | 115,1180 | 1.438.975,00 | 2,55 | |||||||||||
GB00BD0PCK97 | 0,500% Großbritannien TSK 22.07.22 | GBP | 700 | 0 | 0 | % | 100,3090 | 813.394,73 | 1,44 | |||||||||||
XS1651205152 | 1,375% Wells Fargo MTN 30.06.22 | GBP | 100 | 0 | 0 | % | 100,6810 | 116.630,18 | 0,21 | |||||||||||
GB00BYZW3G56 | 1,500% Großbritannien TSK 22.07.26 | GBP | 600 | 0 | 0 | % | 104,5520 | 726.686,36 | 1,29 | |||||||||||
GB00B84Z9V04 | 3,250% Großbritannien TSK 22.01.44 | GBP | 350 | 0 | 0 | % | 136,7550 | 554.465,68 | 0,98 | |||||||||||
GB00B6RNH572 | 3,750% Großbritannien TSK 22.07.52 | GBP | 500 | 0 | 0 | % | 161,3685 | 934.656,82 | 1,65 | |||||||||||
XS0737747211 | 5,125% Lloyds Bank MTN 07.03.25 | GBP | 500 | 0 | 0 | % | 114,7220 | 664.477,27 | 1,18 | |||||||||||
XS0596191360 | 5,750% Santander UK PF 02.03.26 | GBP | 1.000 | 0 | 0 | % | 121,2205 | 1.404.234,00 | 2,48 | |||||||||||
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 2.997.857,50 | 5,30 | |||||||||||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 2.997.857,50 | 5,30 | |||||||||||||||||
FR0014001S17 | 0,000% Caisse d‘Amortissement Dette Sociale MTN. 25.05.31 | EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,3860 | 983.860,00 | 1,74 | |||||||||||
XS2262263622 | 0,010% Ontario MTN 25.11.30 | EUR | 300 | 300 | 0 | % | 97,5910 | 292.773,00 | 0,52 | |||||||||||
DE000A3E5QW6 | 0,125% GEWOBAG Wohnungsbau-AG Berlin MTN 24.06.27 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,3485 | 99.348,50 | 0,18 | |||||||||||
DE000A2TR6J9 | 0,375% Brandenburg LSA 29.01.35 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,4580 | 502.290,00 | 0,89 | |||||||||||
DE000A2TR6H3 | 0,500% Brandenburg SA 21.11.39 | EUR | 500 | 0 | 0 | % | 99,9320 | 499.660,00 | 0,88 | |||||||||||
FR0014000UC8 | 0,625% Unibail-Rodamco-Westfield MTN 04.05.27 | EUR | 100 | 100 | 0 | % | 101,7260 | 101.726,00 | 0,18 | |||||||||||
DE000A2TR6F7 | 0,700% Brandenburg LSA 22.05.34 | EUR | 350 | 0 | 0 | % | 104,8685 | 367.039,75 | 0,65 | |||||||||||
IT0005449969 | 0,950% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro Bds. 01.12.31 | EUR | 150 | 150 | 0 | % | 100,7735 | 151.160,25 | 0,27 | |||||||||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 54.886.421,15 | 97,10 | |||||||||||||||||
Bankguthaben | EUR | 1.535.206,68 | 2,72 | |||||||||||||||||
EUR – Guthaben bei: | EUR | 1.497.543,51 | 2,65 | |||||||||||||||||
CACEIS Bank S.A. [Germany Branch] (Verwahrstelle) | EUR | 1.497.543,51 | % | 100,0000 | 1.497.543,51 | 2,65 | ||||||||||||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | EUR | 2.565,35 | 0,00 | |||||||||||||||||
NOK | 26.171,61 | % | 100,0000 | 2.565,35 | 0,00 | |||||||||||||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | EUR | 35.097,82 | 0,06 | |||||||||||||||||
AUD | 242,58 | % | 100,0000 | 150,68 | 0,00 | |||||||||||||||
CAD | 23,24 | % | 100,0000 | 15,75 | 0,00 | |||||||||||||||
GBP | 30.154,52 | % | 100,0000 | 34.931,39 | 0,06 | |||||||||||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 226.435,97 | 0,40 | |||||||||||||||||
Zinsansprüche | EUR | 226.435,97 | 0,40 | |||||||||||||||||
EUR | 226.435,97 | 226.435,97 | 0,40 | |||||||||||||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -124.893,21 | -0,22 | |||||||||||||||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | EUR | -58.598,15 | -0,10 | |||||||||||||||||
EUR | -58.598,15 | -58.598,15 | -0,10 | |||||||||||||||||
Kostenabgrenzung | EUR | -66.295,06 | -0,12 | |||||||||||||||||
EUR | -66.295,06 | -66.295,06 | -0,12 | |||||||||||||||||
Fondsvermögen | EUR | 56.523.170,59 | 100,00 2) | |||||||||||||||||
Anteilwert VPV-Rent Amundi A DA | EUR | 54,67 | ||||||||||||||||||
Anteilwert VPV-Rent Amundi R DA | EUR | 52,69 | ||||||||||||||||||
Anteilwert VPV-Rent Amundi A3 DA | EUR | 49,25 | ||||||||||||||||||
Umlaufende Anteile VPV-Rent Amundi A DA | STK | 580.970,00 | ||||||||||||||||||
Umlaufende Anteile VPV-Rent Amundi R DA | STK | 100,00 | ||||||||||||||||||
Umlaufende Anteile VPV-Rent Amundi A3 DA | STK | 502.641,37 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Devisenkurse (in Mengennotiz) | ||||
---|---|---|---|---|
per 30.09.2021 | ||||
Australische Dollar | (AUD) | 1,609850 | = | 1 Euro (EUR) |
Britische Pfund | (GBP) | 0,863250 | = | 1 Euro (EUR) |
Kanadischer Dollar | (CAD) | 1,475500 | = | 1 Euro (EUR) |
Norwegische Kronen | (NOK) | 10,201950 | = | 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
||
---|---|---|---|---|---|---|
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||
DE0001141802 | 0,000% BRD BO 18.10.24 | EUR | 400 | 400 | ||
DE0001141844 | 0,000% BRD OBL 09.10.26 | EUR | 600 | 600 | ||
DE0001141810 | 0,000% BRD OBL 11.04.25 | EUR | 1.000 | 1.000 | ||
DE000A2YNZV0 | 0,000% Daimler MTN 08.02.24 | EUR | 0 | 150 | ||
FR0013219177 | 0,000% Frankreich OAT 25.05.22 | EUR | 1.200 | 1.200 | ||
AT0000A2QRW0 | 0,000% Österreich Nts. 20.04.25 | EUR | 500 | 500 | ||
XS2102284622 | 0,100% BNG Bank MTN 15.01.30 | EUR | 0 | 200 | ||
XS2170609403 | 0,125% Glaxosmithkline Capital MTN 12.05.23 | EUR | 0 | 100 | ||
BE0000339482 | 0,200% Belgien OBL 22.10.23 | EUR | 120 | 120 | ||
IE00BKFVC899 | 0,200% Ireland Bds. 18.10.30 | EUR | 0 | 150 | ||
IT0005397028 | 0,250% Credit Agricole Italia PF 17.01.28 | EUR | 0 | 200 | ||
XS2177575177 | 0,375% E.ON MTN 20.04.23 | EUR | 0 | 200 | ||
IT0005215147 | 0,375% Unione di Banche Italiane [UBI Banca] PF 14.09.26 | EUR | 0 | 500 | ||
DE0001102374 | 0,500% BRD Anl. 15.02.25 | EUR | 400 | 400 | ||
FR0013410008 | 0,500% Unedic MTN 20.03.29 | EUR | 0 | 100 | ||
AT000B049754 | 0,625% UniCredit Bank Austria PF 20.03.29 | EUR | 0 | 100 | ||
FR0013406154 | 0,750% AXA Bank Europe MTOF 06.03.29 | EUR | 0 | 400 | ||
IT0005314544 | 0,750% Cassa Depositi e Prestiti MTN 21.11.22 | EUR | 0 | 200 | ||
XS1690669574 | 0,750% PKO Bank Hipotecny PF 27.08.24 | EUR | 0 | 100 | ||
ES0413860596 | 1,000% Banco de Sabadelll PF 26.04.27 | EUR | 0 | 400 | ||
DE0001102366 | 1,000% BRD Anl. 15.08.24 | EUR | 400 | 400 | ||
ES0440609396 | 1,000% Caixabank PF 17.01.28 | EUR | 0 | 400 | ||
SI0002103776 | 1,000% Slowenien Bds. 06.03.28 | EUR | 0 | 300 | ||
IT0005283491 | 1,125% Unione di Banche Italiane PF 04.10.27 | EUR | 0 | 500 | ||
XS1893631330 | 1,375% Volkswagen Financial Services MTN 16.10.23 | EUR | 0 | 210 | ||
XS2117754593 | 1,500% Abbvie Nts. 15.11.23 | EUR | 0 | 100 | ||
DE0001102358 | 1,500% BRD Anl. 15.05.24 | EUR | 400 | 400 | ||
XS1220083551 | 1,500% Grand City Properties Bds. 17.04.25 | EUR | 0 | 200 | ||
ES00000126Z1 | 1,600% Spanien Bos. 30.04.25 | EUR | 0 | 300 | ||
DE000A289XH6 | 1,625% Daimler MTN 22.08.23 | EUR | 0 | 150 | ||
DE0001102333 | 1,750% BRD Anl. 15.02.24 | EUR | 400 | 400 | ||
DE0001135465 | 2,000% BRD Anl. 04.01.22 | EUR | 1.000 | 1.000 | ||
IE00BJ38CR43 | 2,400% Irland TRB 15.05.30 | EUR | 0 | 300 | ||
XS0874840845 | 2,625% GE Capital European Funding MTN 15.03.23 | EUR | 0 | 286 | ||
IE00B6X95T99 | 3,400% Irland TRB 18.03.24 | EUR | 20 | 20 | ||
ES00000123X3 | 4,400% Spanien Bos. 31.10.23 | EUR | 370 | 370 | ||
DE0001134922 | 6,250% BRD Anl. 04.01.24 | EUR | 850 | 850 | ||
Neuemissionen | ||||||
Zulassung zum Börsenhandel vorgesehen | ||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||
XS2282094494 | 0,250% Volkswagen Leasing MTN 12.01.2026 | EUR | 100 | 100 |
Derivate
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Volumen in 1.000 |
---|---|---|---|---|
Terminkontrakte | ||||
Zinsterminkontrakte | ||||
Verkaufte Kontrakte | ||||
(Basiswerte: | EUR | 20.460 | ||
Euro Bund Future) |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) VPV-Rent Amundi A DA für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021
EUR | ||
---|---|---|
I. | Erträge | |
1. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 33.041,59 |
2. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 349.315,11 |
3. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | -1.860,84 |
4. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -15.699,32 |
5. | Sonstige Erträge | 2.074,79 |
Summe der Erträge | 366.871,33 | |
II. | Aufwendungen | |
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -430,59 |
2. | Verwaltungsvergütung | -225.753,97 |
3. | Verwahrstellenvergütung | -19.064,53 |
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -13.012,04 |
5. | Sonstige Aufwendungen | -10.349,64 |
Summe der Aufwendungen | -268.610,77 | |
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 98.260,56 |
IV. | Veräußerungsgeschäfte | |
1. | Realisierte Gewinne | 461.822,52 |
2. | Realisierte Verluste | -206.835,31 |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 254.987,21 | |
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 353.247,77 |
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -624.517,78 |
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -110.481,80 |
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -734.999,58 |
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -381.751,81 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung VPV-Rent Amundi R DA für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021
EUR | ||
---|---|---|
I. | Erträge | |
1. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 5,65 |
2. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 56,89 |
3. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | -0,29 |
4. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -2,60 |
5. | Sonstige Erträge | 0,34 |
Summe der Erträge | 59,99 | |
II. | Aufwendungen | |
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -0,06 |
2. | Verwaltungsvergütung | -21,62 |
3. | Verwahrstellenvergütung | -3,60 |
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -1,14 |
5. | Sonstige Aufwendungen | -0,66 |
Summe der Aufwendungen | -27,08 | |
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 32,91 |
IV. | Veräußerungsgeschäfte | |
1. | Realisierte Gewinne | 76,14 |
2. | Realisierte Verluste | -34,27 |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 41,87 | |
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 74,78 |
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -102,42 |
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -18,98 |
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -121,40 |
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -46,62 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) VPV-Rent Amundi A3 DA für den Zeitraum vom 26.07.2021 bis 30.09.2021
EUR | ||
---|---|---|
I. | Erträge | |
1. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 2.337,31 |
2. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 35.403,03 |
3. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | -471,69 |
4. | Abzug ausländischer Quellensteuer | 0,01 |
5. | Sonstige Erträge | 1.617,21 |
Summe der Erträge | 38.885,87 | |
II. | Aufwendungen | |
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -126,39 |
2. | Verwaltungsvergütung | -26.397,72 |
3. | Verwahrstellenvergütung | -2.719,13 |
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -654,96 |
5. | Sonstige Aufwendungen | -1.441,42 |
Summe der Aufwendungen | -31.339,62 | |
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 7.546,25 |
IV. | Veräußerungsgeschäfte | |
1. | Realisierte Gewinne | 65,43 |
2. | Realisierte Verluste | -136.428,58 |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -136.363,15 | |
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -128.816,90 |
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -257.196,77 |
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -21.505,95 |
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -278.702,72 |
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -407.519,62 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021
EUR | ||
---|---|---|
I. | Erträge | |
1. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 35.384,55 |
2. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 384.775,03 |
3. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | -2.332,82 |
4. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -15.701,91 |
5. | Sonstige Erträge | 3.692,34 |
Summe der Erträge | 405.817,19 | |
II. | Aufwendungen | |
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -557,04 |
2. | Verwaltungsvergütung | -252.173,31 |
3. | Verwahrstellenvergütung | -21.787,26 |
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -13.668,14 |
5. | Sonstige Aufwendungen | -11.791,72 |
Summe der Aufwendungen | -299.977,47 | |
III. | Ordentlicher Nettoertrag | 105.839,72 |
IV. | Veräußerungsgeschäfte | |
1. | Realisierte Gewinne | 461.964,09 |
2. | Realisierte Verluste | -343.298,16 |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 118.665,93 | |
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 224.505,65 |
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -881.816,97 |
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -132.006,73 |
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -1.013.823,70 |
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -789.318,05 |
Entwicklung des Sondervermögens VPV-Rent Amundi A DA
EUR | EUR | ||
---|---|---|---|
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 33.365.395,40 | |
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -823.375,66 | |
2. | Zwischenausschüttungen/ Steuerabschlag für das laufende Jahr | 0,00 | |
3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | -408.099,69 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 5.087.234,20 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -5.495.333,89 | ||
4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 8.690,04 | |
5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -381.751,81 | |
davon nicht realisierte Gewinne | -624.517,78 | ||
davon nicht realisierte Verluste | -110.481,80 | ||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 31.760.858,28 |
Entwicklung des Sondervermögens VPV-Rent Amundi R DA
EUR | EUR | ||
---|---|---|---|
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 5.320,91 | |
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -5,00 | |
2. | Zwischenausschüttungen/ Steuerabschlag für das laufende Jahr | 0,00 | |
3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 0,00 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | 0,00 | ||
4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 0,00 | |
5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -46,62 | |
davon nicht realisierte Gewinne | -102,42 | ||
davon nicht realisierte Verluste | -18,98 | ||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 5.269,29 |
Entwicklung des Sondervermögens VPV-Rent Amundi A3 DA
EUR | EUR | ||
---|---|---|---|
4) Die Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen beinhalten die Fondsverschmelzung des Amundi Euro Bond Medium in den VPV-Rent Amundi in Höhe von 25.728.245,76 EUR zum 30.07.2021. | |||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 0,00 | |
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | 0,00 | |
2. | Zwischenausschüttungen/ Steuerabschlag für das laufende Jahr | 0,00 | |
3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 25.169.841,43 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 4) | 25.826.507,08 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -656.665,65 | ||
4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -5.278,79 | |
5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -407.519,62 | |
davon nicht realisierte Gewinne | -257.196,77 | ||
davon nicht realisierte Verluste | -21.505,95 | ||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 24.757.043,02 |
Entwicklung des Sondervermögens
EUR | EUR | ||
---|---|---|---|
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 33.370.716,31 | |
1. | Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -823.380,66 | |
2. | Zwischenausschüttungen/ Steuerabschlag für das laufende Jahr | 0,00 | |
3. | Mittelzufluss/-abfluss (netto) | 24.761.741,74 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 30.913.741,28 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -6.151.999,54 | ||
4. | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 3.411,25 | |
5. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -789.318,05 | |
davon nicht realisierte Gewinne | -881.816,97 | ||
davon nicht realisierte Verluste | -132.006,73 | ||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 56.523.170,59 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens VPV-Rent Amundi A DA
insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
---|---|---|---|
Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil) | |||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 4.931.914,97 | 8,49 |
1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 4.578.667,20 | 7,88 |
2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 353.247,77 | 0,61 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | 4.578.667,20 | 7,88 |
1. | Vortrag auf neue Rechnung | 4.578.667,20 | 7,88 |
III. | Gesamtausschüttung | 353.247,77 | 0,61 |
1. | Endausschüttung | 353.247,77 | 0,61 |
a) Barausschüttung | 353.247,77 | 0,61 | |
b) Einbehaltene Kapitalertragsteuer | 0,00 | 0,00 | |
c) Einbehaltener Solidaritätszuschlag | 0,00 | 0,00 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens VPV-Rent Amundi R DA
insgesamt EUR | je Anteil *) EUR | ||
---|---|---|---|
*) Durch Rundung der Angaben „je Anteil“ und der Addition dieser Beträge in der Summenbildung, können die Summen pro Anteil geringfügig abweichen. | |||
Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil) | |||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 271,46 | 2,72 |
1. | Vortrag aus dem Vorjahr | 196,68 | 1,97 |
2. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 74,78 | 0,75 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | 271,46 | 2,71 |
1. | Vortrag auf neue Rechnung | 271,46 | 2,71 |
III. | Gesamtausschüttung | 0,00 | 0,00 |
1. | Endausschüttung | 0,00 | 0,00 |
a) Barausschüttung | 0,00 | 0,00 | |
b) Einbehaltene Kapitalertragsteuer | 0,00 | 0,00 | |
c) Einbehaltener Solidaritätszuschlag | 0,00 | 0,00 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens VPV-Rent Amundi A3 DA
insgesamt EUR | je Anteil EUR | ||
---|---|---|---|
Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil) | |||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | 0,00 | 0,00 |
1. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -128.816,90 | -0,26 |
2. | Zuführung aus dem Sondervermögen | 128.816,90 | 0,26 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | 0,00 | 0,00 |
1. | Vortrag auf neue Rechnung | 0,00 | 0,00 |
III. | Gesamtausschüttung | 0,00 | 0,00 |
1. | Endausschüttung | 0,00 | 0,00 |
a) Barausschüttung | 0,00 | 0,00 | |
b) Einbehaltene Kapitalertragsteuer | 0,00 | 0,00 | |
c) Einbehaltener Solidaritätszuschlag | 0,00 | 0,00 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre VPV-Rent Amundi A DA
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
---|---|---|
EUR | EUR | |
2020/2021 | 31.760.858,28 | 54,67 |
2019/2020 | 33.365.395,40 | 56,72 |
2018/2019 | 35.097.371,72 | 56,76 |
2017/2018 | 34.701.837,35 | 52,54 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre VPV-Rent Amundi R DA
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
---|---|---|
EUR | EUR | |
2020/2021 | 5.269,29 | 52,69 |
2019/2020 | 5.320,91 | 53,21 |
2018/2019 | 5.309,32 | 53,09 |
2018 | 4.905,34 | 49,05 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre VPV-Rent Amundi A3 DA
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert |
---|---|---|
EUR | EUR | |
2021 | 24.757.043,02 | 49,25 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
---|---|
EUR | |
2020/2021 | 56.523.170,59 |
2019/2020 | 33.370.716,31 |
2018/2019 | 35.102.681,04 |
2017/2018 | 34.706.742,69 |
ANHANG GEM. § 7 NR. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
5) Die Berechnung der Hebelwirkung erfolgte nach der Brutto-Methode gemäß Art. 7 der Delegierten Verordnung (EU) Nr. 231/2013 | |||||||
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. | |||||||
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§37 Abs. 5 DerivateV) | |||||||
JPM EUROPE GOVT BOND INDEX | 65,00% | ||||||
IBOXX EURO CORPORATE ALL MATS | 35,00% | ||||||
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §37 Abs. 4 DerivateV | |||||||
kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,25% | ||||||
größter potenzieller Risikobetrag | 5,27% | ||||||
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 3,23% | ||||||
Risikomodell (§10 DerivateV) | Value-at-Risk nach historischer Simulation | ||||||
Parameter (§11 DerivateV) | |||||||
Konfidenzniveau | 99% | ||||||
Haltedauer | 20 Tage | ||||||
Länge der historischen Zeitreihe | 1 Jahr | ||||||
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte | 1,03 5) |
Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen. |
Sonstige Angaben
VPV-Rent Amundi A DA
In der Verwaltungsvergütung ist die KVG-eigene Verwaltungsvergütung i.H.v. EUR 225.753,97 enthalten.
VPV-Rent Amundi R DA
In der Verwaltungsvergütung ist die KVG-eigene Verwaltungsvergütung i.H.v. EUR 21,62 enthalten.
VPV-Rent Amundi A3 DA
In der Verwaltungsvergütung ist die KVG-eigene Verwaltungsvergütung i.H.v. EUR 26.397,72 enthalten.
VPV-Rent Amundi (Gesamter Fonds)
In der Verwaltungsvergütung ist die KVG-eigene Verwaltungsvergütung i.H.v. EUR 252.173,31 enthalten.
Anteilwert VPV-Rent Amundi A DA | EUR | 54,67 |
Anteilwert VPV-Rent Amundi R DA | EUR | 52,69 |
Anteilwert VPV-Rent Amundi A3 DA | EUR | 49,25 |
Umlaufende Anteile VPV-Rent Amundi A DA | STK | 580.970,00 |
Umlaufende Anteile VPV-Rent Amundi R DA | STK | 100,00 |
Umlaufende Anteile VPV-Rent Amundi A3 DA | STK | 502.641,37 |
Ausgestaltungsmerkmale der Anteilklassen
VPV-Rent Amundi A DA | VPV-Rent Amundi R DA | |
Mindestanlagesumme | keine | keine |
Fondsauflage | 24.07.1989 | 02.01.2018 |
Ausgabeaufschlag | bis zu 5,00%, derzeit 3,00% | bis zu 5,00%, derzeit 3,00% |
Rücknahmeabschlag | 0,00% | 0,00% |
Verwaltungsvergütung (p.a.) | bis zu 0,70%, derzeit 0,70% | bis zu 0,70%, derzeit 0,40% |
Stückelung | Globalurkunde | Globalurkunde |
Ertragsverwendung | Ausschüttend | Ausschüttend |
Währung | Euro | Euro |
ISIN | DE0008472440 | DE000A2DW343 |
VPV-Rent Amundi A3 DA | ||
Mindestanlagesumme | keine | |
Fondsauflage | 26.07.2021 | |
Ausgabeaufschlag | bis zu 5,00%, derzeit 3,00% | |
Rücknahmeabschlag | 0,00% | |
Verwaltungsvergütung (p.a.) | bis zu 0,70%, derzeit 0,60% | |
Stückelung | Globalurkunde | |
Ertragsverwendung | Ausschüttend | |
Währung | Euro | |
ISIN | DE000A2H5ZJ2 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Die von der Verwahrstelle als verantwortliche Stelle für die Anteilpreisermittlung übermittelten Bewertungskurse für die einzelnen Wertpapiere bzw. Derivate werden von der Société Générale Securities Services GmbH als Insourcer der Fondsadministration mittels unabhängiger Referenzkurse von Informationsdienstleistern wie Bloomberg, Reuters oder Interactive Data geprüft.
Im Fall von handelbaren Wertpapieren erfolgt die Bewertung zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs. Wertpapiere, für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden im Rahmen eines mehrstufigen Prozesses bei der Société Générale Securities Services GmbH einer detaillierten Kursprüfung unterzogen, wobei folgende Grundsätze gelten:
― |
Wertpapiere, für die in Bloomberg kein Kurs bereitgestellt wird, oder deren Kurs länger als 10 Bewertungstage konstant ist, werden als nicht mehr handelbar eingestuft. Die von der Verwahrstelle für diese Wertpapiere gelieferten Kurse werden mittels Quotierungen Dritter oder anhand von Preisen auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen plausibilisiert. |
― |
Ein Wechsel der Kursquelle erfolgt nur bei dauerhafter Verfügbarkeit der neuen Quelle. |
― |
Steht als Kursquelle ausschließlich ein mittels Bewertungsmodell errechneter Preis zur Verfügung, wird dieser Preis anhand einer weiteren unabhängigen Modellierung verifiziert (Einhaltung des Zwei-Quellen-Prinzips). |
Für die im Sondervermögen VPV-Rent Amundi zum Stichtag enthaltenen Wertpapiere kamen, bezogen auf den Nettoinventarwert, nachfolgend dargestellte Bewertungsverfahren zum Ansatz:
97,03% | Bewertung auf Basis handelbarer Kurse |
0,07% | Bewertung auf Basis nicht handelbarer Kurse (u.a. anhand der Quelle Interactive Data, indikativer Quotes bzw. Bewertungsmodellen). |
Die Bewertung von Investmentanteilen erfolgt grundsätzlich auf Basis des Rücknahmepreises des Vortages oder – sofern kein Rücknahmepreis verfügbar ist – auf Basis von Börsenkursen. Exchange-Traded-Funds werden zum Börsenkurs bewertet.
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Nicht börsengehandelte Derivate (wie z.B. Devisentermingeschäfte oder Swaps) werden mittels marktgängiger Verfahren unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen bewertet.
Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote VPV-Rent Amundi A DA
6) Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. | |
Gesamtkostenquote (Ongoing Charges Figure(OCF)) | 0,83 % 6) |
Der Kapitalverwaltungsgesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, Finanzdienstleister und Makler wiederkehrend – meist vierteljährlich – Vermittlungsentgelte als sogenannte „Vermittlungsprovision“.
Die Höhe dieser Provisionen wird in der Regel in Abhängigkeit vom vermittelten Fondsvolumen bemessen.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote VPV-Rent Amundi R DA
7) Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. | |
Gesamtkostenquote (Ongoing Charges Figure(OCF)) | 0,51 % 7) |
Der Kapitalverwaltungsgesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, Finanzdienstleister und Makler wiederkehrend – meist vierteljährlich – Vermittlungsentgelte als sogenannte „Vermittlungsprovision“.
Die Höhe dieser Provisionen wird in der Regel in Abhängigkeit vom vermittelten Fondsvolumen bemessen.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote VPV-Rent Amundi A3 DA
8) Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. Bei der hier angegebenen Gesamtkostenquote handelt es sich um eine Kostenschätzung, da die Anteilklasse am 26. Juli 2021 aufgelegt wurde. | |
Gesamtkostenquote (Ongoing Charges Figure(OCF)) | 0,74 % 8) |
Der Kapitalverwaltungsgesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, Finanzdienstleister und Makler wiederkehrend – meist vierteljährlich – Vermittlungsentgelte als sogenannte „Vermittlungsprovision“.
Die Höhe dieser Provisionen wird in der Regel in Abhängigkeit vom vermittelten Fondsvolumen bemessen.
Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen
VPV-Rent Amundi A DA | |||
---|---|---|---|
Sonstige Erträge | |||
Quellensteuererstattung Wertpapier Zinsen | EUR | 2.074,79 | |
Sonstige Aufwendungen | |||
Depotgebühren | EUR | -6.767,21 |
VPV-Rent Amundi R DA | |||
---|---|---|---|
Sonstige Erträge | |||
Quellensteuererstattung Wertpapier Zinsen | EUR | 0,34 | |
Sonstige Aufwendungen | |||
Depotgebühren | EUR | -0,57 |
VPV-Rent Amundi A3 DA | |||
---|---|---|---|
Sonstige Erträge | |||
Quellensteuererstattung Wertpapier Zinsen | EUR | 1.617,21 | |
Sonstige Aufwendungen | |||
Depotgebühren | EUR | -955,86 |
In den Zinsen aus Liquiditätsanlagen sind negative Einlagezinsen enthalten.
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
EUR 1.286,22
Die Transaktionskosten beinhalten Kontrahenten-, Liefer- und Börsenspesen, Steuern sowie Kommissionen. Bei manchen Geschäftsarten (u.a. Rentengeschäfte) werden die Provisionen im Rahmen der Abrechnung nicht separat ausgewiesen, sondern sind bereits im jeweiligen Kurs berücksichtigt und daher in obiger Angabe nicht enthalten.
Transaktionen im Zeitraum vom 01.10.2020 bis 30.09.2021
Transaktionen | Volumen in Fondswährung EUR | Anzahl |
---|---|---|
Transaktionsvolumen gesamt | 28.630.129,03 | 95 |
Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen | 1.719.781,75 | 7 |
Relativ in % | 6,01 % | 7,37 % |
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Vergütungssystem der Gesellschaft *)
Die Gesellschaft unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Gesellschaft hat deshalb eine Vergütungspolitik eingeführt, welche die Grundsätze des Vergütungssystems definiert. Dies ist Ausdruck des hohen Wertes, den die Gesellschaft einer nachhaltigen Ausgestaltung ihres Vergütungssystems, unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken, beimisst. Der Aufsichtsrat der Gesellschaft überprüft regelmäßig, generell mindestens einmal jährlich, die Umsetzung der Vergütungspolitik. Darüber hinaus werden die vergütungspolitischen Interessen der Gesellschaft im „Remuneration- und Risk-Remuneration-Committee“ der Amundi Gruppe vertreten. Das Vergütungssystem der Gesellschaft umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Die fixen und variablen Bestandteile der Gesamtvergütung stehen bei der Gesellschaft in einem angemessenen Verhältnis und der Anteil der fixen Komponente an der Gesamtvergütung weist eine hinreichende Höhe auf. Dies lässt eine flexible Ausgestaltung der variablen Vergütung zu; bei Eintritt von bestimmten risikorelevanten Voraussetzungen kann auch vollständig auf die Zahlung einer variablen Komponente verzichtet werden.
Für die Geschäftsleitung der Gesellschaft, Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Verwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Sondervermögen haben, sowie bestimmte weitere Mitarbeiter („risikorelevante Mitarbeiter“ oder „Risktaker“) gelten besondere Regelungen. So kommt für risikorelevante Mitarbeiter mit einer variablen Vergütung von über € 50.000,00 aufgrund der regulatorischen Vorgaben ein Anteil von mindestens 50% der variablen Vergütung erst zeitverzögert zur Entstehung und wird in ratierlichen Beträgen über die Dauer von mindestens drei Jahren unter Einbeziehung einer nachträglichen Überprüfung gewährt. Die Auszahlung der ratierlichen Beträge ist neben der nachträglichen Risikoadjustierung zudem von der Performance eines repräsentativen „Basket of Funds“ abhängig, welcher vom „Risk-Remuneration-Committee“ der Amundi Gruppe jährlich validiert wird.
*) Die Angaben zur Vergütung wurden aus der GuV der KVG für das Jahr 2020 abgeleitet.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 19.035.048 | |||||||
davon feste Vergütung | EUR | 11.343.344 | |||||||
davon variable Vergütung | EUR | 7.691.704 | |||||||
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0 | |||||||
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 129 | ||||||||
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0 | |||||||
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Identified Staff | EUR | 3.712.684 | |||||||
davon Geschäftsleiter | EUR | 2.485.981 | |||||||
davon andere Führungskräfte | EUR | 862.153 | |||||||
davon andere Risikoträger | EUR | 0 | |||||||
davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | EUR | 364.550 | |||||||
davon Mitarbeiter mit gleicher Einkommensstufe | EUR | 0 |
Zusätzliche Informationen
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nummer 5 KAGB i.V.m. §134c Absatz 4 AktG
Zu den Angaben gemäß § 134c Abs. 4 AktG berichten wir wie folgt:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken:
Informationen über die wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken können Sie dem Tätigkeitsbericht entnehmen.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten:
Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten können Sie den Abschnitten
― |
„Vermögensaufstellung“ , |
― |
“Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und |
― |
“Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote“ |
in diesem Jahresbericht entnehmen.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung:
Die Anlageziele und Anlagepolitik(-strategie) des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Die Anlageentscheidungen für Investitionen in Gesellschaften erfolgen unter Berücksichtigung der vergangenen Entwicklung der Gesellschaften sowie der erwarteten mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaften unter gleichzeitiger Berücksichtigung der Anlagestrategie.
Einsatz von Stimmrechtsberatern:
Im abgelaufenen Geschäftsjahr kamen keine Stimmrechtsberater für das Sondervermögen zum Einsatz.
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten:
Das Sondervermögen hat im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Wertpapierleihegeschäfte getätigt. Interessenkonflikte bei der Ausübung von Stimmrechten werden wie folgt behandelt: Die Ausübung der Stimmrechte erfolgt mit Unterstützung von Amundi Asset Management, Paris, sowie unter Einsatz einer Standard-Softwarelösung (der Firma ISS/Risk Metrics, a Brand of MSCI) anhand der Proxy Voting Policy (Stimmrechtspolitik) der Amundi Deutschland GmbH. Damit wird sichergestellt, dass das Abstimmungsverhalten transparent sowie nachvollziehbar ist. Sollte von den definierten Abstimmungskriterien abgewichen werden, ist dies begründungspflichtig und vorab durch ein Komitee (Proxy Voting Oversight Committee) zu prüfen sowie zu dokumentieren. Sollte es sich hierbei um einen potentiellen Interessenkonflikt handeln der nicht aufgelöst werden kann, so ist dieser in einem internen Register zu dokumentieren und parallel dazu offenzulegen. Im Rahmen des Komitees erfolgt außerdem auf jährlicher Basis eine Kontrolle, ob und inwieweit die definierten Kriterien sowie Prozesse eingehalten wurden. Die Entscheidungen des Komitees werden dokumentiert.
Informationen gemäß Artikel 7 der VERORDNUNG (EU) 2020/852 DES EUROPÄISCHEN PARLAMENTS UND DES RATES
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
München, 22.12.2021
Amundi Deutschland GmbH
Die Geschäftsführung
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Amundi Deutschland GmbH, München
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht nach § 7 KARBV des Sondervermögens VPV-Rent Amundi – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht nach § 7 KARBV in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Amundi Deutschland GmbH, München, (im Folgenden die „Kapitalverwaltungsgesellschaft“) unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die von uns vor Datum dieses Vermerks erlangten Teile der Publikation „Jahresbericht“ – ohne weitergehende Querverweise auf externe Informationen -, mit Ausnahme des geprüften Jahresberichts nach § 7 KARBV sowie unseres Vermerks.
Unsere Prüfungsurteile zum Jahresbericht nach § 7 KARBV erstrecken sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
― |
wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht nach § 7 KARBV oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
― |
anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht nach § 7 KARBV
Die gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts nach § 7 KARBV zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet unter anderem, dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV die Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts nach § 7 KARBV getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht nach § 7 KARBV, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Kapitalverwaltungsgesellschaft abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Kapitalverwaltungsgesellschaft bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht nach § 7 KARBV aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts nach § 7 KARBV, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
München, den 22. Dezember 2021
PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Eva Handrick | ppa. Arndt Herdzina |
Wirtschaftsprüfer | Wirtschaftsprüfer |
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