Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht nordIX Treasury plus;nordIX Treasury plus DE000A2DKRH6; DE000A2QCX86
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
nordIX Treasury plus
für den Berichtszeitraum vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der nordIX Treasury plus investiert in Fremdkapitalinstrumente von Unternehmens-, Financial- und Staatsemittenten und deren Derivate, die sich schwerpunktmäßig im Investment-Grade Segment befinden.
Der Einsatz von Derivaten ist nicht auf die Absicherungswirkung (z.B. Zinsswaps gegen Zinsänderungsrisiken) beschränkt, sondern dient auch als Portfolio-Baustein, um zusätzliche Einnahmen zu generieren (Prämieneinnahmen als Protection Seller von Credit Default Swaps). Hierbei sollen systematisch Bewertungsanomalien und Preisunterschiede zwischen Anleihen und den zugehörigen CDS als Ertragsquelle und zur Verbesserung der Rendite genutzt werden.
Auf Basis einer soliden Kreditanalyse, hoher Diversifikation und eines aktiven Portfoliomanagement-Ansatzes zielt das Asset-Management-Team darauf ab, ein ausgewogenes Portfolio aus Anleihen und Derivaten zu konstruieren. Bei allen Investmententscheidungen sollen die „Prinzipien für verantwortliches Investieren“ der von der UN geförderten Initiative „Principles for Responsible Investing (UNPRI)“ berücksichtigt werden. Das Sondervermögen wurde im März 2021 nach Artikel 8 der Offenlegungs-VO klassifiziert.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
31.12.2021 | 31.12.2020 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
Renten | 71.354.128,63 | 89,22 | 52.692.222,07 | 83,26 |
Futures | 509.218,75 | 0,64 | 8.460,00 | 0,01 |
DTG | 11.007,40 | 0,01 | 48.937,98 | 0,08 |
Swaps | 1.644.667,95 | 2,06 | 318.912,60 | 0,50 |
Bankguthaben | 6.307.552,04 | 7,89 | 10.359.415,58 | 16,37 |
Zins- und Dividendenansprüche | 335.369,30 | 0,42 | 298.437,42 | 0,47 |
Ford./Verbindlichkeiten Swaps | -17.990,06 | -0,02 | 26.578,99 | 0,04 |
Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -167.790,19 | -0,21 | -463.032,42 | -0,73 |
Fondsvermögen | 79.976.163,82 | 100,00 | 63.289.932,22 | 100,00 |
Das Konzept wurde während des Berichtszeitraums nicht verändert und eine zukünftige Änderung des Konzepts ist gegenwärtig nicht vorgesehen.
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde die drei Substrategien Neuemissionshandel, Sicherungsgeber Positionen bei Kreditausfallversicherungen und Credit Curve Trades zur Erzielung der Fondsperformance eingesetzt.
Im Rahmen des Handels von Neuemissions-Anleihen, bei dem Anleihen mit Renditeaufschlägen im Primärmarkt erworben und anschließend in der Regel am Sekundärmarkt veräußert werden, wurden Anleihen in einem Volumen von über 37 Mio. gehandelt. Hierbei wurden die Risikoparameter und Limite eingehalten. Per 31.12.21 wies das Anleihe-Portfolio eine hohe Bonität auf. Das Durchschnittsrating belief sich auf ein „A“ Agency Rating, während die gewichtete Restlaufzeit des Anleihe-Portfolios bei rund 7,5 Jahren lag. Durch den Einsatz von Zinsderivaten (Bond-Futures und Interest Rate Swaps) wurde das Zinsänderungsrisiko im Berichtszeitraum in einer Bandbreite von 0 bis 0,5 gehalten und so die Zinssensitivität des Portfolios minimiert.
Gleiches gilt für die Sub-Strategien bei Kreditausfallversicherungen. Beim Bestand der ausgestellten Kreditausfallversicherungen auf Investment Grade Emittenten kam es im abgelaufenen Geschäftsjahr, sowohl zu Verlängerungen bestsehender Kontrakte als auch zum Ausstellen von CDS auf Emittenten, welche noch nicht teil des Portfolios waren., Das Durchschnittsrating der CDS Positionen beträgt BBB+, wobei alle Positionen ein Rating im Investment Grade Bereich ausweisen. Die durchschnittliche Restlaufzeit der Kontrakte beträgt gut 5,5 Jahre.
In der Teil-Strategie Credit Curve Trades, bei auf denselben Emittenten eine langlaufende Kreditausfallversicherung verkauft und im Gegenzug ein kurzlaufender CDS mit niedriger Absicherungsprämie gekauft wird, liegen die Bonitäten im Sub-Investment Segment. Durch die zwei gegenläufigen Positionen aus Ver- und Absicherung, wird aber das sogenannte Jump-To-Default Risiko minimiert. Bei Jahresstart waren zwei Credit Curve Trades im Sondervermögen. Im Laufe des Jahres wurden drei weitere Positionen eingegangen, während die bestehenden Positionen glattgestellt wurden. Besonders erfreulich aus einer Performance-Perspektive war dabei ein Credit Curve Trade auf die ELIS SA. In der Sub-Strategie gab ein gute Umschlagshäufigkeit, welche auch zur Realisierung von Gewinnen führte.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellen die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 gegenwärtig einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.
Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
― |
Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden. |
― |
Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden. |
― |
Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist. |
― |
Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist. |
― |
Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet. |
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus Swaps.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021)1
Anteilklasse I: | +0,17 % |
Anteilklasse R: | +0,00 % |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Wichtiger Hinweis
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 80.178.976,55 | 100,25 |
1. Anleihen | 71.354.128,63 | 89,22 |
< 1 Jahr | 501.385,00 | 0,63 |
>= 1 Jahr bis < 3 Jahre | 8.207.715,95 | 10,26 |
>= 3 Jahre bis < 5 Jahre | 8.133.511,00 | 10,17 |
>= 5 Jahre bis < 10 Jahre | 29.490.299,18 | 36,87 |
>= 10 Jahre | 25.021.217,50 | 31,29 |
2. Derivate | 2.164.894,10 | 2,71 |
3. Bankguthaben | 6.307.552,04 | 7,89 |
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 352.401,78 | 0,44 |
II. Verbindlichkeiten | -202.812,73 | -0,25 |
III. Fondsvermögen | 79.976.163,82 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 71.354.128,63 | 89,22 | |||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 57.997.492,09 | 72,52 | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 57.997.492,09 | 72,52 | |||||
0,0500 % Aareal Bank AG MTN-IHS Serie 311 v.21(26) DE000AAR0298 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,089 | 490.445,00 | 0,61 |
1,3750 % Allianz Finance II B.V. EO-Med.-Term Notes 16(31/31) DE000A180B80 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 108,904 | 1.089.040,00 | 1,36 |
0,7500 % Avinor AS EO-Medium-Term Nts 2020(20/30) XS2239067379 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,296 | 501.480,00 | 0,63 |
2,8750 % Bca Monte dei Paschi di Siena EO-Mortg.Covered MTN 2014(24) IT0005038283 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 107,334 | 1.073.340,00 | 1,34 |
1,2130 % Becton Dickinson Euro Fin.Sarl EO-Notes 2021(21/36) XS2298459426 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 97,909 | 979.090,00 | 1,22 |
0,2000 % BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2021(33) XS2280845145 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 95,750 | 478.750,00 | 0,60 |
0,6250 % BNZ Inter. Fund. Ltd.(Ldn Br.) EO-Med.-T.Mtg.Cov.Bds 2018(25) XS1850289171 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 102,334 | 1.023.340,00 | 1,28 |
1,1040 % BP Capital Markets PLC EO-Medium-Term Nts 2019(34) XS2081016763 |
EUR | 1.000 | 500 | 0 | % | 98,388 | 983.880,00 | 1,23 |
1,1250 % BPER Banca S.p.A. EO-Mortg.Cov.MTN 2019(26) IT0005365710 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 104,572 | 1.045.720,00 | 1,31 |
0,2500 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-Preferred MTN 2021(28) FR0014004750 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,656 | 493.280,00 | 0,62 |
2,0000 % Cellnex Finance Company S.A. EO-Medium-Term Nts 2021(21/32) XS2385393587 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 96,279 | 385.116,00 | 0,48 |
0,7500 % CEPSA Finance S.A.U. EO-Medium-Term Nts 2020(27/28) XS2117485677 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 97,592 | 585.552,00 | 0,73 |
0,6250 % Corporación Andina de Fomento EO-Medium-Term Notes 2019(24) XS1943474483 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 101,522 | 1.015.220,00 | 1,27 |
0,2500 % Corporación Andina de Fomento EO-Medium-Term Notes 2021(26) XS2296027217 |
EUR | 800 | 800 | 0 | % | 99,749 | 797.992,00 | 1,00 |
0,5000 % Coventry Building Society EO-Asset Covered MTN 2017(24) XS1529880368 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 101,556 | 1.015.560,00 | 1,27 |
0,2500 % Credit Suisse AG (Ldn Br.) EO-Medium-Term Notes 2021(28) XS2381671671 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 97,018 | 1.455.270,00 | 1,82 |
1,5540 % DAA Finance PLC EO-Notes 2016(28/28) XS1419674525 |
EUR | 800 | 800 | 0 | % | 105,382 | 843.056,00 | 1,05 |
1,6010 % DAA Finance PLC EO-Notes 2020(32/32) XS2244415175 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 105,834 | 1.058.340,00 | 1,32 |
0,3750 % DBS Bank Ltd. EO-M.-T. Mortg.Cov.Bds 17(24) XS1720526737 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 101,532 | 1.015.320,00 | 1,27 |
0,7500 % Deutsche Bahn Finance GmbH Medium-Term Notes 2020(35) XS2102380776 |
EUR | 100 | 0 | 0 | % | 99,485 | 99.485,00 | 0,12 |
2,8750 % Deutsche Lufthansa AG MTN v.2021(2027/2027) XS2408458730 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,034 | 490.170,00 | 0,61 |
0,5000 % DSV Panalpina Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2021(21/31) XS2308616841 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,147 | 981.470,00 | 1,23 |
0,7500 % DSV Panalpina Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2021(21/33) XS2360881549 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,312 | 491.560,00 | 0,61 |
1,8750 % easyJet FinCo B.V. EO-Medium-Term Nts 2021(21/28) XS2306601746 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 100,552 | 1.005.520,00 | 1,26 |
2,0000 % Electricité de France (E.D.F.) EO-Med.-Term Notes 2019(19/49) FR0013465424 |
EUR | 800 | 400 | 0 | % | 106,622 | 852.976,00 | 1,07 |
0,8750 % Emirates Telecommunic. Grp Co. EO-Med.-T. Notes 2021(33/33) XS2339427820 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,677 | 498.385,00 | 0,62 |
1,6590 % EP Infrastructure a.s. EO-Notes 2018(18/24) XS1811024543 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 102,812 | 514.060,00 | 0,64 |
1,2500 % Equinor ASA EO-Medium-Term Nts 2015(15/27) XS1190624038 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 105,142 | 525.710,00 | 0,66 |
0,2500 % Erste Group Bank AG EO-Pref. Med.-T.Nts 21(31) AT0000A2N837 |
EUR | 800 | 800 | 0 | % | 96,400 | 771.200,00 | 0,96 |
0,7500 % EssilorLuxottica S.A. EO-Medium-Term Nts 2019(19/31) FR0013463676 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 102,626 | 410.504,00 | 0,51 |
1,1250 % Euroclear Investments S.A. EO-Notes 2016(16/26) XS1529559525 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 104,916 | 1.049.160,00 | 1,31 |
1,5000 % Eutelsat S.A. EO-Bonds 2020(20/28) FR00140005C6 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 101,319 | 506.595,00 | 0,63 |
0,7500 % Export-Import Bank of China EO-Med.-T. Notes 2017(23) XS1717759499 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 101,082 | 505.410,00 | 0,63 |
1,5000 % Flämische Gemeinschaft EO-Medium-Term Notes 2018(38) BE0001784389 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 112,260 | 561.300,00 | 0,70 |
0,2500 % Fluvius System Operator CVBA EO-Med.-Term Notes 2020(20/30) BE0002755362 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 96,650 | 386.600,00 | 0,48 |
0,6250 % Fluvius System Operator CVBA EO-Med.-Term Notes 2021(21/31) BE0002831122 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,861 | 296.583,00 | 0,37 |
0,1250 % Grpe Bruxelles Lambert SA(GBL) EO-Bonds 2021(21/31) BE0002767482 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 95,606 | 382.424,00 | 0,48 |
0,6250 % Holcim Finance (Luxembg) S.A. EO-Medium-T. Notes 2021(32/33) XS2286442186 |
EUR | 500 | 1.000 | 500 | % | 94,298 | 471.490,00 | 0,59 |
1,1250 % HOWOGE Wohnungsbaug.mbH EO-MTN v.2021(2021/2033) DE000A3H3GG2 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 101,365 | 1.013.650,00 | 1,27 |
0,1000 % HSBC Continental Europe S.A. EO-Medium-Term Notes 2019(27) FR0013444304 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 98,394 | 491.970,00 | 0,62 |
1,3750 % Icade Sante SAS EO-Obl. 2020(20/30) FR0013535150 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 102,822 | 514.110,00 | 0,64 |
1,1000 % Indonesien, Republik EO-Notes 2021(33) XS2280331898 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 96,751 | 290.253,00 | 0,36 |
1,3000 % Indonesien, Republik EO-Notes 2021(33/34) XS2387734317 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 96,877 | 484.385,00 | 0,61 |
1,2000 % Intl Business Machines Corp. EO-Notes 2020(20/40) XS2115092012 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 101,320 | 1.013.200,00 | 1,27 |
0,3750 % Investor AB EO-Med.-Term Notes 2020(20/35) XS2250024010 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 93,216 | 466.080,00 | 0,58 |
0,0000 % Island, Republik EO-Medium-Term Nts 2021(28) XS2293755125 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,179 | 490.895,00 | 0,61 |
1,6500 % John Deere Cash Mgmt S.a.r.L. EO-Medium-Term Notes 2019(39) XS2010331101 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 112,872 | 564.360,00 | 0,71 |
0,6250 % Koninklijke DSM N.V. EO-Medium-Term Nts 2020(20/32) XS2193979254 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 99,867 | 998.670,00 | 1,25 |
0,7500 % Korea Housing Fin.Corp. (KHFC) EO-Mortg.Cov.Bds 2018(23)Reg.S XS1900542926 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 101,766 | 1.017.660,00 | 1,27 |
1,3750 % La Poste EO-Medium-Term Notes 2020(32) FR0013508694 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 106,581 | 532.905,00 | 0,67 |
0,6250 % La Poste EO-Medium-Term Notes 2021(36) FR0014001IP3 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 94,637 | 946.370,00 | 1,18 |
0,1250 % Länsförsäkringar Bank AB EO-Medium-Term Notes 2020(25) XS2122377281 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 99,970 | 999.700,00 | 1,25 |
0,3750 % Nestlé Finance Intl Ltd. EO-Medium-Term Nts 2020(40/40) XS2263684933 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 90,732 | 453.660,00 | 0,57 |
1,3700 % Occitanie, Région EO-Obl. 2018(33) FR0013367778 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 108,735 | 434.940,00 | 0,54 |
1,0000 % OMV AG EO-Medium-Term Notes 2019(34) XS2022093517 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,063 | 500.315,00 | 0,63 |
1,1250 % Polski Koncern Naftowy Orlen EO-Med.-Term Nts 21(28/28) XS2346125573 |
EUR | 250 | 250 | 0 | % | 100,819 | 252.047,50 | 0,32 |
0,7500 % Proximus S.A. EO-Med.-Term Notes 2021(21/36) BE0002830116 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 97,631 | 488.155,00 | 0,61 |
0,0500 % Raiffeisen Bank Intl AG EO-Medium-Term Bonds 2021(27) XS2381599898 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 97,851 | 1.467.765,00 | 1,84 |
0,5000 % Red Eléctrica Financ. S.A.U. EO-Med.-Term Notes 2021(21/33) XS2343540519 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,647 | 498.235,00 | 0,62 |
2,0000 % Royal Schiphol Group N.V. EO-Medium Term Nts 2020(20/29) XS2153459123 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 110,107 | 220.214,00 | 0,28 |
0,7500 % Royal Schiphol Group N.V. EO-Medium Term Nts 2021(21/33) XS2333391485 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 97,163 | 971.630,00 | 1,21 |
3,5000 % Rumänien EO-Med.-Term Nts 2019(34)Reg.S XS1970549561 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 105,535 | 527.675,00 | 0,66 |
1,7500 % Rumänien EO-Med.-Term Nts 2021(30)Reg.S XS2364199757 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 93,524 | 935.240,00 | 1,17 |
2,2500 % Sampo OYJ EO-Med.-Term Nts 2018(30/30) XS1888184121 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 114,063 | 570.315,00 | 0,71 |
0,5000 % Santander Consumer Finance SA EO-Preferred MTN 2019(26) XS2078692105 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 100,795 | 1.007.950,00 | 1,26 |
2,0000 % Schlumberger Finance B.V. EO-Notes 2020(20/32) XS2166755509 |
EUR | 1.000 | 500 | 0 | % | 110,901 | 1.109.010,00 | 1,39 |
0,8750 % SELP Finance S.a.r.l. EO-Notes 2021(21/29) XS2344569038 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 98,035 | 196.070,00 | 0,25 |
0,3750 % Skandinaviska Enskilda Banken EO-Non-Preferred MTN 2021(28) XS2356049069 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,981 | 989.810,00 | 1,24 |
0,2500 % Société Générale S.A. EO-Preferred MTN 2021(27) FR0014004GE5 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,039 | 1.485.585,00 | 1,86 |
0,0100 % SpareBank 1 SMN EO-Preferred MTN 2021(28) XS2303089697 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 97,018 | 970.180,00 | 1,21 |
0,2500 % Telenor ASA EO-Medium-Term Nts 2020(20/28) XS2117452156 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 99,149 | 991.490,00 | 1,24 |
0,8750 % TenneT Holding B.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/35) XS2406569579 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,836 | 494.180,00 | 0,62 |
1,6250 % Tikehau Capital S.C.A. EO-Obl. 2021(21/29) FR0014002PC4 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,716 | 493.580,00 | 0,62 |
1,9940 % TotalEnergies Capital Intl SA EO-Medium-Term Nts 2020(20/32) XS2153409029 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 112,229 | 561.145,00 | 0,70 |
0,8500 % UniCredit S.p.A. EO-Preferred MTN 2021(31) XS2289133758 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 97,107 | 971.070,00 | 1,21 |
0,5000 % United Overseas Bank Ltd. EO-M.-T. Mortg.Cov.Bds 18(25) XS1750083229 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 101,888 | 1.018.880,00 | 1,27 |
1,0000 % Valéo S.E. EO-Medium-Term Nts 2021(21/28) FR0014004UE6 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 97,758 | 488.790,00 | 0,61 |
0,5000 % VINCI S.A. EO-Med.-Term Notes 2021(21/32) FR0014004FR9 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,155 | 1.487.325,00 | 1,86 |
0,9973 % Korea National Oil Corp. DL-FLR Med.-T.Nts 2018(23) XS1850316750 |
USD | 500 | 0 | 0 | % | 100,769 | 444.699,91 | 0,56 |
4,3030 % KSA Sukuk Ltd. DL-Med.-T.Nts 2018(29) Reg.S XS1881581968 |
USD | 500 | 0 | 0 | % | 114,153 | 503.764,34 | 0,63 |
4,5000 % MDGH GMTN (RSC) Ltd. DL-Med.-Term Nts 2018(28)Reg.S XS1904648570 |
USD | 500 | 0 | 0 | % | 115,378 | 509.170,34 | 0,64 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 13.356.636,54 | 16,70 | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 13.356.636,54 | 16,70 | |||||
3,2500 % ADLER Group S.A. EO-Notes 2020(20/25) XS2010029663 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 87,252 | 174.504,00 | 0,22 |
1,6250 % Albemarle New Holding GmbH Bonds v.19(19/28)Reg.S XS2083147343 |
EUR | 500 | 0 | 500 | % | 106,312 | 531.560,00 | 0,66 |
0,5000 % Apple Inc. EO-Notes 2019(19/31) XS2079716937 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 100,522 | 1.005.220,00 | 1,26 |
0,6250 % Ausnet Services Hldgs Pty Ltd. EO-Med.-Term Nts 2020(20/30) XS2118213888 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 98,620 | 197.240,00 | 0,25 |
1,1250 % Berkshire Hathaway Inc. EO-Notes 2015(15/27) XS1200679071 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 104,705 | 523.525,00 | 0,65 |
0,5000 % Berkshire Hathaway Inc. EO-Notes 2021(21/41) XS2280780771 |
EUR | 750 | 750 | 0 | % | 87,961 | 659.707,50 | 0,82 |
2,0000 % CGNPC International Ltd. EO-Notes 2018(18/25) XS1867412006 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 105,164 | 525.820,00 | 0,66 |
0,5000 % Coca-Cola Co., The EO-Notes 2021(21/33) XS2307863998 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 96,832 | 1.452.480,00 | 1,82 |
0,6250 % Deutsche Bahn Finance GmbH Medium-Term Notes 2020(50) XS2270142966 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 86,665 | 259.995,00 | 0,33 |
0,8350 % Exxon Mobil Corp. EO-Notes 2020(20/32) Reg.S XS2196322403 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 97,987 | 489.935,00 | 0,61 |
1,0000 % Fomento Econom.Mexica.SAB D.CV EO-Notes 2021(21/33) XS2337285865 |
EUR | 1.000 | 2.000 | 1.000 | % | 96,854 | 968.540,00 | 1,21 |
0,1250 % Hamburger Hochbahn AG Anleihe v.2021(2030/2031) XS2233088132 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,091 | 294.273,00 | 0,37 |
0,8750 % Kerry Group Financial Services EO-Notes 2021(22/31) XS2414830963 |
EUR | 750 | 750 | 0 | % | 99,792 | 748.440,00 | 0,94 |
3,2500 % Logicor Financing S.à.r.l. EO-Medium-Term Nts 2018(18/28) XS1909057645 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 113,641 | 568.205,00 | 0,71 |
0,9560 % Mizuho Financial Group Inc. EO-Medium-Term Notes 2017(24) XS1691909920 |
EUR | 700 | 0 | 0 | % | 102,531 | 717.717,00 | 0,90 |
0,9050 % NorteGas Energia Distribuc.SAU EO-Med.-Term Nts 2021(21/31) XS2289797248 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 97,549 | 390.196,00 | 0,49 |
1,9500 % Peru EO-Bonds 2021(21/36) XS2408608219 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,809 | 494.045,00 | 0,62 |
1,7500 % ProLogis Intl Funding II S.A. EO-Med.-Term Nts 2018(18/28) XS1789176846 |
EUR | 1.000 | 0 | 0 | % | 107,578 | 1.075.780,00 | 1,35 |
1,6250 % Rail Transit Int.Invst.Co.Ltd. EO-Notes 2018(22) XS1679505070 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,277 | 501.385,00 | 0,63 |
0,5000 % SEGRO Capital S.a r.l. EO-Notes 2021(21/31) XS2360041474 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 96,545 | 386.180,00 | 0,48 |
1,1250 % Vicinity Centres Re Ltd. EO-Medium-Term Nts 2019(19/29) XS2071382662 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,632 | 503.160,00 | 0,63 |
0,9109 % Commonwealth Bank of Australia DL-FLR M.-T.Nts 2018(23) Reg.S US2027A1JY48 |
USD | 1.000 | 0 | 0 | % | 100,693 | 888.729,04 | 1,11 |
Summe Wertpapiervermögen 2) | EUR | 71.354.128,63 | 89,22 | |||||
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) |
EUR | 2.164.894,10 | 2,71 | |||||
Zins-Derivate | EUR | 509.218,75 | 0,64 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Zinsterminkontrakte | EUR | 509.218,75 | 0,64 | |||||
FUTURE EURO-BOBL 03.22 EUREX 185 |
EUR | -11.200.000 | 113.120,00 | 0,14 | ||||
FUTURE EURO-BUND 03.22 EUREX 185 |
EUR | -12.000.000 | 374.400,00 | 0,47 | ||||
FUTURE EURO-BUXL 03.22 EUREX 185 |
EUR | -600.000 | 65.280,00 | 0,08 | ||||
FUTURE LONG TERM EURO BTP 03.22 EUREX 185 |
EUR | 1.200.000 | -39.720,00 | -0,05 | ||||
FUTURE 10Y TREASURY NOTE (SYNTH.) 03.22 CBOT 362 |
USD | 4.000.000 | -14.342,45 | -0,02 | ||||
FUTURE 2Y TREASURY NOTE (SYNTH.) 03.22 CBOT 362 |
USD | -16.000.000 | 10.481,20 | 0,01 | ||||
Devisen-Derivate | EUR | 11.007,40 | 0,01 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | EUR | 11.007,40 | 0,01 | |||||
Offene Positionen | ||||||||
USD/EUR 2,9 Mio. OTC |
11.007,40 | 0,01 | ||||||
Swaps | EUR | 1.644.667,95 | 2,06 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Zinsswaps | EUR | 993.626,47 | 1,24 | |||||
SWAP -0.1530% FIX / 13.03.2020/17.12.2030 OTC |
EUR | 1.000.000 | 32.816,17 | 0,04 | ||||
SWAP 0.6150% FIX / 13.06.2018/13.06.2025 OTC |
EUR | 8.500.000 | -221.688,04 | -0,28 | ||||
SWAP 0.0080% FIX / 15.01.2021/21.09.2038 OTC |
EUR | 2.500.000 | 211.849,68 | 0,26 | ||||
SWAP 0.0170% FIX / 17.03.2020/17.12.2035 OTC |
EUR | 3.000.000 | 181.787,75 | 0,23 | ||||
SWAP -0.2100% FIX / 21.12.2020/21.09.2032 OTC |
EUR | 12.000.000 | 677.663,20 | 0,85 | ||||
SWAP -0.0400% FIX / 21.12.2020/21.09.2038 OTC |
EUR | 1.200.000 | 111.197,71 | 0,14 | ||||
Credit Default Swaps | EUR | 651.041,48 | 0,81 | |||||
Protection Seller | EUR | 651.135,91 | 0,81 | |||||
Unibail-Rodamco-Westfield SE EO-Medium-Term Notes 2013(21) 20.06.2019/20.06.2026 OTC |
EUR | 1.000.000 | -5.164,33 | -0,01 | ||||
SES S.A. EO-Medium-Term Notes 2011(21) 20.09.2019/20.12.2024 OTC |
EUR | 1.000.000 | 15.218,19 | 0,02 | ||||
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT Ref ID: XSLACREF0 20.09.2019/20.12.2026 OTC |
EUR | 1.000.000 | 12.232,49 | 0,02 | ||||
ENEL S.p.A. EO-Medium-Term Notes 2004(24) 20.09.2021/20.12.2028 OTC |
EUR | 1.000.000 | 10.434,14 | 0,01 | ||||
AEGON N.V. LS-Medium-Term Notes 1999(31) 21.06.2021/20.06.2026 OTC |
EUR | 2.000.000 | 45.419,09 | 0,06 | ||||
BP Capital Markets PLC EO-Medium-Term Nts 2020(24) 21.06.2021/20.06.2026 OTC |
EUR | 1.000.000 | 24.935,54 | 0,03 | ||||
BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2003(18) 21.06.2021/20.06.2028 OTC |
EUR | 1.000.000 | 25.028,26 | 0,03 | ||||
Swiss Re Treasury (US) Corp. DL-Notes 2012(12/22) Reg.S 21.06.2021/20.06.2028 OTC |
EUR | 1.000.000 | 34.842,06 | 0,04 | ||||
Anglo American Capital PLC DL-Notes 2014(14/21) Reg.S 21.09.2020/20.12.2025 OTC |
EUR | 1.000.000 | 166.703,36 | 0,21 | ||||
Telefonica Emisiones S.A.U. EO-Medium-Term Notes 2017(25) 21.12.2020/20.12.2027 OTC |
EUR | 1.000.000 | 6.875,39 | 0,01 | ||||
Bouygues S.A. EO-Bonds 2012(23) 21.12.2020/20.12.2027 OTC |
EUR | 1.000.000 | 30.171,85 | 0,04 | ||||
Deutsche Lufthansa AG MTN v.2019(2024) 22.03.2021/20.06.2026 OTC |
EUR | 1.000.000 | -64.820,28 | -0,08 | ||||
Glencore Finance (Europe) Ltd. EO-Med.-Term Nts 2016(23/23) 22.03.2021/20.06.2028 OTC |
EUR | 1.000.000 | 213.449,96 | 0,27 | ||||
British Telecommunications PLC LS-Bonds 1999(28) 22.03.2021/20.06.2028 OTC |
EUR | 1.000.000 | -31.597,93 | -0,04 | ||||
Siemens Finan.maatschappij NV DL-Notes 2017(17/27) Reg.S 22.03.2021/20.06.2031 OTC |
EUR | 1.000.000 | 47.977,02 | 0,06 | ||||
Litauen, Republik DL-Bonds 2012(22) Reg.S 20.03.2020/20.06.2023 OTC |
USD | 1.000.000 | 11.207,49 | 0,01 | ||||
Katar, Staat DL-Notes 2000(30) Reg.S 20.03.2020/20.06.2024 OTC |
USD | 1.000.000 | 17.101,24 | 0,02 | ||||
Spanien DL-Med.-Term Nts 2014(44) 20.03.2020/20.06.2028 OTC |
USD | 1.000.000 | 30.269,11 | 0,04 | ||||
Tencent Holdings Ltd. DL-Med.-Term Nts18(18/28)Reg.S 20.06.2019/20.06.2026 OTC |
USD | 1.000.000 | 12.534,65 | 0,02 | ||||
Israel DL-Bonds 2009(19) 20.12.2019/20.06.2026 OTC |
USD | 1.000.000 | 24.414,48 | 0,03 | ||||
Alibaba Group Holding Ltd. DL-Notes 2015(15/24) 20.12.2019/20.06.2029 OTC |
USD | 1.000.000 | 2.915,40 | 0,00 | ||||
Italien, Republik DL-Debts. 1993(23) 21.09.2020/20.12.2027 OTC |
USD | 1.000.000 | -3.268,76 | 0,00 | ||||
Saudi-Arabien, Königreich DL-Med.-Term Nts 2016(21)Reg.S 21.12.2020/20.12.2027 OTC |
USD | 1.000.000 | 18.352,44 | 0,02 | ||||
Chile, Republik DL-Bonds 2018(18/28) 21.12.2020/20.12.2027 OTC |
USD | 1.000.000 | 5.905,05 | 0,01 | ||||
Protection Buyer | EUR | -94,43 | 0,00 | |||||
Deutsche Lufthansa AG MTN v.2019(2024) 22.03.2021/20.06.2022 OTC |
EUR | 1.000.000 | -94,43 | 0,00 | ||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 6.307.552,04 | 7,89 | |||||
Bankguthaben | EUR | 6.307.552,04 | 7,89 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Donner & Reuschel AG (D) | EUR | 6.224.880,83 | % | 100,000 | 6.224.880,83 | 7,78 | ||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
Donner & Reuschel AG (D) | GBP | 13.930,24 | % | 100,000 | 16.597,45 | 0,02 | ||
Donner & Reuschel AG (D) | USD | 74.861,57 | % | 100,000 | 66.073,76 | 0,08 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 352.401,78 | 0,44 | |||||
Zinsansprüche | EUR | 349.397,73 | 349.397,73 | 0,44 | ||||
Quellensteueransprüche | EUR | 2.925,00 | 2.925,00 | 0,00 | ||||
Sonstige Forderungen | EUR | 79,05 | 79,05 | 0,00 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -202.812,73 | -0,25 | |||||
Zinsverbindlichkeiten | EUR | -34.943,49 | -34.943,49 | -0,04 | ||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -107.271,85 | -107.271,85 | -0,13 | ||||
Performance Fee | EUR | -11.902,21 | -11.902,21 | -0,01 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -41.111,85 | -41.111,85 | -0,05 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -6.774,44 | -6.774,44 | -0,01 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -808,89 | -808,89 | 0,00 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 79.976.163,82 | 100,00 1) | |||||
nordIX Treasury plus I | ||||||||
Anteilwert | EUR | 100,46 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 100,46 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 100,46 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 772.636 | ||||||
nordIX Treasury plus R | ||||||||
Anteilwert | EUR | 99,00 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 99,00 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 99,00 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 23.811 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.12.2021 | |||
GBP | (GBP) | 0,8393000 | = 1 EUR (EUR) |
USD | (USD) | 1,1330000 | = 1 EUR (EUR) |
Marktschlüssel
b) Terminbörsen | |
185 | Eurex Deutschland |
362 | Chicago Board of Trade |
c) OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
2,7500 % Aéroports de Paris S.A. EO-Obl. 2020(20/30) | FR0013505633 | EUR | 0 | 800 | |
1,5000 % Arkéa Home Loans SFH S.A. EO-Mortg. Cov. MTN 2018(33) | FR0013336229 | EUR | 0 | 1.000 | |
1,3750 % Babcock International Grp PLC EO-Medium-Term Nts 2019(19/27) | XS2051664675 | EUR | 0 | 600 | |
1,0000 % Bayer AG EO-Anleihe v.21(21/36) | XS2281343686 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
1,5000 % Blackstone Holdings Fin.Co.LLC EO-Notes 2019(19/29) Reg.S | XS1979490239 | EUR | 0 | 1.000 | |
1,5000 % Caisse Francaise d.Financ.Loc. EO-M.-T.Obl.Foncières 2018(38) | FR0013345485 | EUR | 0 | 500 | |
0,6250 % China Development Bank EO-Medium-Term Notes 2018(22) | XS1917947613 | EUR | 0 | 1.000 | |
3,7500 % Deutsche Lufthansa AG MTN v.2021(2027/2028) | XS2296203123 | EUR | 400 | 400 | |
0,1000 % Deutsche Pfandbriefbank AG MTN R.35384 v.21(26) | DE000A3H2ZX9 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
2,3750 % DP World Ltd. EO-Med.-Term Nts 2018(26)Reg.S | XS1883878966 | EUR | 0 | 500 | |
0,1250 % Grand City Properties S.A. EO-Med.-Term Notes 2021(21/28) | XS2282101539 | EUR | 500 | 500 | |
0,6250 % HOCHTIEF AG MTN v.2021(2029/2029) | DE000A3E5S00 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
1,1250 % Kroatien, Republik EO-Notes 2021(33) | XS2309428113 | EUR | 700 | 700 | |
3,0000 % MTU Aero Engines AG Anleihe v.2020(2025/2025) | XS2197673747 | EUR | 500 | 500 | |
0,8750 % Royal Schiphol Group N.V. EO-Medium Term Nts 2020(20/32) | XS2227050379 | EUR | 0 | 1.000 | |
2,2000 % RZD Capital PLC EO-Ln Prt.Nts 19(27)Rus.Railw. | XS1843437036 | EUR | 0 | 500 | |
1,2500 % Shell International Finance BV EO-Medium-Term Notes 2020(32) | XS2170386853 | EUR | 0 | 500 | |
0,2500 % V.F. Corp. EO-Notes 2020(20/28) | XS2123970167 | EUR | 0 | 500 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
2,2500 % ADLER Group S.A. EO-Notes 2021(21/29) | XS2283225477 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
3,2400 % Chile, Republik DL-Bonds 2018(18/28) | US168863CF36 | USD | 0 | 1.000 | |
1,7500 % CNAC (HK) Finbridge Co. Ltd. EO-Notes 2018(18/22) | XS1791704189 | EUR | 0 | 1.000 | |
Nichtnotierte Wertpapiere *) | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
3,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2011(2021) | DE0001135440 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,5540 % DAA Finance PLC EO-Notes 2021(28/28) Tr.2 | XS2384714783 | EUR | 800 | 800 | |
0,3459 % Toronto-Dominion Bank, The LS-FLR Med.-T.Cov.Bds 2018(21) | XS1833436964 | GBP | 0 | 1.000 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
Terminkontrakte | |||||
Zinsterminkontrakte | |||||
Gekaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): 8,5-10Y.ITA.GOV.BD.SYN.AN, EURO-BUXL) | EUR | 13.384,21 | |||
Verkaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): EURO-BOBL, EURO-BUND, EURO-BUXL) | EUR | 119.063,81 | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||||
GBP/EUR | EUR | 5.735 | |||
USD/EUR | EUR | 29.274 | |||
Swaps (in Opening-Transaktionen umgesetzte Volumen) | |||||
Credit Default Swaps | |||||
Protection Seller | |||||
(Basiswert(e): International Game Technology EO-Notes 2015(15/23) 21.12.2020/20.12.2025, TEGNA Inc. DL-Notes 2020(20/28) 144A 21.12.2020/20.12.2025) | EUR | 1.823 | |||
Protection Buyer | |||||
(Basiswert(e): International Game Technology EO-Notes 2015(15/23) 21.12.2020/20.12.2021, TEGNA Inc. DL-Notes 2020(20/28) 144A 21.12.2020/20.12.2021) | EUR | 1.823 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.
Jahresbericht
nordIX Treasury plus I
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 34.456,74 | 0,04 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 723.169,30 | 0,94 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 3.591,48 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 1.042,75 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 762.260,27 | 0,98 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -79,37 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -429.270,49 | -0,56 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -429.270,49 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -40.451,15 | -0,05 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -8.888,31 | -0,01 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -125.533,82 | -0,16 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -97.609,02 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -27.924,80 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -26.769,47 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -604.223,12 | -0,78 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 158.037,14 | 0,20 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 2.973.087,03 | 3,85 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -2.251.039,87 | -2,91 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 722.047,16 | 0,94 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 880.084,30 | 1,14 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -60.065,56 | -0,08 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -631.942,31 | -0,82 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -692.007,87 | -0,90 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 188.076,43 | 0,24 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 63.289.932,22 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | -772.636,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 14.950.409,94 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 23.406.665,66 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -8.456.255,72 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -36.809,62 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 188.076,43 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -60.065,56 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -631.942,31 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 77.618.972,98 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 5.365.091,94 | 6,96 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 4.485.007,64 | 5,82 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 880.084,30 | 1,14 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 4.592.455,94 | 5,96 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 6.651,86 | 0,01 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 4.585.804,08 | 5,95 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 772.636,00 | 1,00 |
1. Zwischenausschüttung **) | EUR | 772.636,00 | 1,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
**) Der Betrag der Zwischenausschüttung errechnet sich auf Basis der umlaufenden Anteile zum Ende des Berichtszeitraums.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2018 | Stück | 655.405 | EUR | 64.042.304,10 | EUR | 97,71 |
2019 | Stück | 530.713 | EUR | 53.616.733,43 | EUR | 101,03 |
2020 | Stück | 624.822 | EUR | 63.289.932,22 | EUR | 101,29 |
2021 | Stück | 772.636 | EUR | 77.618.972,98 | EUR | 100,46 |
Jahresbericht
nordIX Treasury plus R
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 05.01.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 1.007,76 | 0,04 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 21.591,68 | 0,92 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 108,78 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 30,26 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 22.738,48 | 0,96 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1,35 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -14.060,30 | -0,60 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -14.060,30 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.055,55 | -0,04 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -205,28 | -0,01 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -6.523,74 | -0,27 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -5.881,27 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -642,46 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -613,58 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -21.846,23 | -0,92 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 892,25 | 0,04 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 91.406,06 | 3,84 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -69.578,33 | -2,92 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 21.827,73 | 0,92 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 22.719,99 | 0,96 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 76.154,45 | 3,20 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -97.528,42 | -4,10 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -21.373,97 | -0,90 | ||
VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 1.346,02 | 0,06 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 0,00 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | -23.811,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 2.380.857,74 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 2.689.852,45 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -308.994,71 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -1.201,92 | ||
5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 1.346,02 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 76.154,45 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -97.528,42 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 2.357.190,84 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 22.719,99 | 0,96 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 22.719,99 | 0,96 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | -1.091,01 | -0,04 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 183,07 | 0,01 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -1.274,09 | -0,05 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 23.811,00 | 1,00 |
1. Zwischenausschüttung **) | 23.811,00 | 1,00 | |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
**) Der Betrag der Zwischenausschüttung errechnet sich auf Basis der umlaufenden Anteile zum Ende des Berichtszeitraums.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Rumpfgeschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
|||
2021 *) | Stück | 23.811 | EUR | 2.357.190,84 | EUR | 99,00 |
*) Auflagedatum 05.01.2021
Jahresbericht
nordIX Treasury plus
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | ||||
I. Erträge | ||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 35.464,50 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 744.760,97 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 3.700,26 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 1.073,01 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 784.998,75 | ||
II. Aufwendungen | 0,00 | |||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -80,72 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -443.330,79 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -443.330,79 | ||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -41.506,70 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -9.093,59 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -132.057,55 | ||
– Depotgebühren | EUR | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -103.490,29 | ||
– Sonstige Kosten | EUR | -28.567,26 | ||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -27.383,05 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -626.069,35 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 158.929,39 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | 0,00 | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 3.064.493,09 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -2.320.618,20 | ||
0,00 | ||||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 743.874,89 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 902.804,29 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 16.088,89 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -729.470,73 | ||
0,00 | ||||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -713.381,84 | ||
VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 189.422,45 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 63.289.932,22 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | -796.447,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 17.331.267,68 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 26.096.518,11 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -8.765.250,43 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -38.011,53 | ||
5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 189.422,45 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 16.088,89 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -729.470,73 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 79.976.163,82 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 3,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 0,900% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
nordIX Treasury plus I | 100.000 | 0,00 | 0,550 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
nordIX Treasury plus R | keine | 0,00 | 0,750 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 63.331.440,02 |
die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Barclays Bank Ireland PLC (G) (V) – Dublin
Goldman Sachs Bank Europe SE (G) (V) – Frankfurt
J.P. Morgan SE (Broker) DE
J.P. Morgan SE Frankfurt (V)
Nominal in Stk. bzw. Whg. in 1.000 |
Kurswert | ||
Gesamtbetrag der i.Z.m. Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten | EUR | 1.590.000,00 | |
davon | |||
Bankguthaben | EUR | 1.590.000,00 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 89,22 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 2,71 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 08.03.2017 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.
Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potenzieller Risikobetrag | 0,21 % |
größter potenzieller Risikobetrag | 1,88 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 0,56 % |
Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 2,34 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
absolutLimit 2,2% | 100,00 % |
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
Sonstige Angaben
nordIX Treasury plus I
Anteilwert | EUR | 100,46 |
Ausgabepreis | EUR | 100,46 |
Rücknahmepreis | EUR | 100,46 |
Anzahl Anteile | STK | 772.636 |
nordIX Treasury plus R
Anteilwert | EUR | 99,00 |
Ausgabepreis | EUR | 99,00 |
Rücknahmepreis | EUR | 99,00 |
Anzahl Anteile | STK | 23.811 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
nordIX Treasury plus I
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,63 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,09 % |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
nordIX Treasury plus R
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Rumpfgeschäftsjahr beträgt | 0,81 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,05 % |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
nordIX Treasury plus I
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 0,00 |
nordIX Treasury plus R
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 12.789,25 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 67,4 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 59,3 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 737 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 7,8 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 6,6 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,2 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Neben der Berücksichtigung von relevanten Nachhaltigkeitsrisiken im Sinne der Verordnung (EU) 2019/2088 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. November 2019 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor (nachfolgend Offenlegungs-Verordnung) in den Investitionsentscheidungsprozessen, bewirbt dieses Sondervermögen ökologische und/oder soziale Merkmale (nachhaltigkeitsbezogene Kriterien) gemäß Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung.
Angaben zur Erfüllung dieser Merkmale, sowie gegebenenfalls zur Vereinbarung dieser Merkmale mit einem Index, der als Referenzwert dient, sowie der Methodik zur Bewertung, Messung und Überwachung der zugrunde liegenden Vermögenswerte, wurden zum Stichtag 10. März 2021 in den vorvertraglichen Informationen sowie auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) veröffentlicht.
Grundsätzlich legen Jahresberichte die Geschäftsergebnisse für vollständige Geschäftsjahre vor. Da die Transparenzanforderungen der Offenlegungs-Verordnung gemäß vorigem Absatz zum 10. März 2021 umgesetzt wurden, beziehen sich die Angaben im Jahresbericht jedoch nur auf den Zeitraum ab dem Stichtag.
Die ökologischen und/oder sozialen Merkmale wurden im Einklang mit den Vorgaben in den vorvertraglichen Informationen/ auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) erfüllt. Die nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien wurden im Rahmen der Investitionsentscheidung zugrunde gelegt und das Portfoliomanagement entsprechend ausgerichtet. Es ist vorgesehen, dass Anlagestandards nach ökologischen und/oder sozialen Kriterien gemäß den Anlagerichtlinien in den Administrationssystemen der Universal-Investment hinterlegt und auf deren Einhaltung ex-ante und ex-post kontrolliert werden. Die individuellen nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien des Sondervermögens sollen standardmäßig über Positiv- oder Negativlisten abgebildet und geprüft werden. Soweit vertraglich fixiert sollen Datenpunkte von MSCI zur Prüfung herangezogen werden.
Die Auswahl der Vermögensgegenstände erfolgt überwiegend im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/oder sozialen Kriterien. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen jedoch nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten im Sinne der Taxonomie-Verordnung.
Die entsprechenden Ausweise, wie diese nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien erfüllt werden, unterliegen gemäß Artikel 11 Absatz 4 der Offenlegungs-Verordnung der Ausarbeitung und Umsetzung entsprechender technischer Regulierungsstandards, in denen die Einzelheiten zu Inhalt und Darstellung festgelegt werden. Diese technischen Regulierungsstandards kommen entsprechend ab dem Anwendungszeitpunkt zum Einsatz. Derzeit können die vom Sondervermögen beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale den vorvertraglichen Informationen sowie der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) entnommen werden.
Frankfurt am Main, den 03. Januar 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens nordIX Treasury plus – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 8. April 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer
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