HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht NB Anleihen Euro V;NB Anleihen Euro I;NB Anleihen Euro R DE000A2JQHY6; DE000A2JQHZ3; DE000A2QAYH5
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie NB Anleihen Euro (vormals: NATIONAL-BANK Anleihenstrategie Euro)
Tätigkeitsbericht vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
NB Anleihen Euro
Anlageziel und Anlagepolitik
Der Fonds NB Anleihen Euro ist auf die Bedürfnisse von Anlegern ausgerichtet, die ein breit diversifiziertes Engagement am Anleihenmarkt für auf Euro lautende Bonds suchen. Dementsprechend kann sich der Fonds für Anleger eignen, die einem bestehenden Portfolio eine diversifizierte Anleihenstrategie mit mittelfristiger Kapitalbindungsdauer und vorwiegend im Investment Grade liegenden Kreditrisiken hinzufügen möchten.
Der NB Anleihen Euro strebt unter Beachtung des empfohlenen Mindestanlagehorizonts von 5 Jahren, einen benchmarkunabhängigen marktgerechten Wertzuwachs durch Anleihenkurssteigerungen sowie ordentliche Erträge (Kupons) an. Zum Anlageuniversum zählen fest- und variabel verzinsliche Staats- und Unternehmensanleihen sowie inflationsindexierte Staatsanleihen mit Investment Grade Rating. Anleihen ohne Rating oder mit High Yield Rating können selektiv beigemischt werden. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur und Wertenwicklung
Portfoliostruktur 31.12.2021:
Portfoliostruktur 31.12.2020:
Das Fondsmanagement investierte im Berichtszeitraum vorwiegend in EUR denominierte Corporate-Anleihen. Die Einzelanleihen wurden hierbei zur aktiven Steuerung des Chance-/ Risikoprofils in Hinblick auf Duration, Credit-Spread und Sektorgewichtung ausgewählt. Dabei fand der Prozess zur Branchen- und Risikogleichgewichtung Anwendung. Das Fondsjahr durfte erneut als herausfordernd für Investments in Unternehmensanleihen angesehen werden. Die Rendite der 10-jährigen Bundesanleihen erhöhte sich von -0,60% bis auf ein Niveau von -0,20% am Ende des Berichtszeitraums. Die Renditekurve für Bundesanleihen verschob sich deutlich nach links und versteilerte sich insbesondere bei den kurzen bis mittleren Laufzeiten. Die Renditen der Unternehmensanleihen stiegen dabei korrespondierend, so dass vor allem Anleihen mit einer längeren modified Duration Kursverluste zu verzeichnen hatten. Im Verlauf des Jahres war ein Trend zur Credit-Spread Einengung bei Corporate Bonds sektorenübergreifend zu beobachten. Dieser konnte erst in der zweiten Hälfte des Berichtszeitraums, durch das Auftreten einer neuen Coronavirus Variante, gebrochen werden. Der Steuerung von Zinsänderungsrisiken wurde mit einer entsprechenden Kupon- und Fälligkeitsstruktur Rechnung getragen. Auf der Instrumentenebene kamen Staats- und Unternehmensanleihen, Inflation Linked Bonds sowie Wandelanleihen zum Einsatz.
Die Anleihenselektion erfolgte durch eine aktive Steuerung des Sektor-Exposures basierend auf einem Branchen- und Risikogleichgewichtungsprozess. Hierbei wurden Emittenten mit einem attraktiven Chance-/ Risikoverhältnis bevorzugt erworben. Dies erfolgte unter der Prämisse eine annähernde Branchengleichgewichtung im Hinblick auf Duration und Credit-Spread zu erzielen. Hierzu wurden ausschließlich Käufe in Euro denominierten Corporate Bonds mit überwiegend Investment Grade Klassifizierung sowie einem ausreichend großen ausstehenden Volumen getätigt. Durch kontinuierliche Zeichnungen konnten Bonds zu einem günstigen Spreadniveau bezogen werden, was in den meisten Fällen mit einer positiven Kursentwicklung einherging.
Das Vorgehen des Fondsmanagements bei der Branchen- und Risikogleichgewichtung zeichnete sich durch eine Aufteilung der Unternehmensanleihen in unterschiedliche Sektoren aus. Hierbei wird ein durationsgewichteter Risikobeitrag für jede einzelne Anleihe eines Sektors ermittelt. Die Summe dieser einzelnen Risikobeiträge ergibt den Sektorbeitrag. Basierend auf den einzelnen Sektorbeiträgen wird eine annähernde Gleichgewichtung unter den Branchen angestrebt. In der Praxis sind Restriktionen vorzufinden, die für jeden Sektor eine sehr unterschiedliche Anzahl von Emittenten, Laufzeiten und dazugehörigen Rating-Klassifizierungen ergeben. Daher ist eine perfekte Gleichgewichtung eher als ein theoretisches Konstrukt anzusehen. Mit dieser strategischen Vorgehensweise soll eine Übergewichtung von einzelnen Branchen vorgebeugt werden, so dass mögliche Risiken nicht im Verbund auftreten, sondern diversifiziert abgefedert werden können. Somit würden beispielsweise einzelne Sektor spezifische Credit-Spread Ausweitungen die Rentenseite nicht überproportional belasten. Während des Berichtszeitraums wurden fortlaufend Anpassungen bei Einzelanleihen vorgenommen, um das Sektor-Exposure in einem ausgewogenen Verhältnis zu belassen. Dabei wurden vom Fondsmanagement selektiv Anleihen ohne Rating bzw. mit einem High Yield Rating dem Rentenportfolio hinzugefügt, da sie über ein äußerst attraktives Chance- / Risikoverhältnis verfügten.
Die modifizierte Duration der Einzelanleihenbestände bewegte sich zum Ende des Fondsjahres bei 4,4.
Zum Ende des Berichtszeitraums hatte der NB Anleihen Euro 87,30% des Fondsvermögens in Einzelanleihen investiert. Der Kassenposition waren 12,70% des Investmentvermögens zuzurechnen.
Die Vermögensaufteilung zum Geschäftsjahresende entnehmen Sie bitte dem Tortendiagramm der zusammengefassten Vermögensaufstellung im Zahlenteil des Jahresberichtes.
Aufgrund der geschilderten Marktentwicklungen und Allokationsentscheidungen weist der Fonds NB Anleihen Euro für das Berichtsjahr in seinen einzelnen Anteilklassen die nachfolgende Wertentwicklung (nach BVI-Methode) aus:
― |
I-Tranche: 0,12% |
― |
R-Tranche: -0,07% |
― |
V-Tranche: 0,37% |
Veräußerungsergebnis
Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften des NB Anleihen Euro resultiert im Wesentlichen aus Veräußerungen von Renten im Berichtszeitraum.
Risikoanalyse
Für die vergangenen 12 Monate betrug die Volatilität des Investmentvermögens für die einzelnen Tranchen:
― |
I-Tranche: 1,30% |
― |
R-Tranche: 1,30% |
― |
V-Tranche: 1,27% |
Die Angaben zur Risikoanalyse erfolgen auf Basis der Daten der Kapitalverwaltungsgesellschaft HANSAINVEST Hanseatische Investmentgesellschaft mbH.
Risikobericht
Der Fonds investiert schwerpunktmäßig in alle Arten von verzinslichen Wertpapieren.
Marktpreisrisiken
Marktpreisrisiken resultieren aus der Kursbewegung der gehaltenen Wertpapiere. Bei festverzinslichen Wertpapieren beeinflussen dabei Zinsänderungen, die Rückzahlungswahrscheinlichkeit der Emittenten sowie eine veränderte Einschätzung der Marktteilnehmer des Emittenten oder des Zinsumfeldes die Preisbildung.
Zinsänderungsrisiken
Das Zinsänderungsrisiko bezieht sich auf die Kursbewegung eines festverzinslichen Wertpapiers bei Zinsänderungen. Kursbewegungen können aber auch von einer Neueinschätzung der Marktteilnehmer bzgl. der künftigen Entwicklung des Marktzinsniveaus ausgelöst werden. Grundsätzlich hängt das Zinsänderungsrisiko von dem Kupon, den individuellen Ausstattungsmerkmalen sowie der Laufzeit der Anleihe ab. So reagieren bspw. Kurse lang laufender Anleihen stärker auf Zinsänderungen als Kurse kurz laufender Anleihen. Die Zinsänderungsrisiken wurden durch Beimischung von festverzinslichen Wertpapieren mit kurzer Restlaufzeit begrenzt. Die modifizierte Duration der Einzelanleihenbestände, die als Maß der Zinssensitivität von Anleihen gilt, lag zum Ende des Berichtszeitraums bei 4,4.
Adressenausfallrisiken
Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzelinvestments in Renten. Adressenausfallrisiken im Sinne von Kontrahentenrisiken waren ebenfalls nicht zu verzeichnen, da der Fonds während des Berichtszeitraums keinerlei OTC-Derivate im Bestand hatte.
Konzentrationsrisiken
Konzentrationsrisiken in der Anlage bestanden nicht, da auf eine breite Streuung der Portfoliopositionen Wert gelegt wurde.
Operationelle Risiken
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Liquiditätsrisiken
Alle im Fonds befindlichen Titel sind zeitnah veräußerbar. Besondere Liquiditätsrisiken waren im Berichtszeitraum nicht zu verzeichnen.
Sonstige Risiken
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.
Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investmentgesellschaft mbH. Mit dem Fondsmanagement des Investmentvermögens war die NATIONAL-BANK AG betraut. Die Verwahrstellenfunktion obliegt dem Bankhaus Donner & Reuschel AG.
Die Käufe- und Verkäufe der Anleihen erfolgten in der Regel über den Handel der NATIONAL-BANK AG oder über die Donner & Reuschel AG unter Einhaltung der Best-Execution-Policy des jeweiligen Institutes.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Auflegungsdatum:
NB Anleihen Euro I | 15.03.2019 |
NB Anleihen Euro R | 02.11.2020 |
NB Anleihen Euro V | 02.01.2019 |
Berichtszeitraum: | 01.01.2021 bis 31.12.2021 |
Fondsvermögen: | Mio. EUR | 133,2 | (97,2 ) |
davon | |||
Renten | Mio. EUR | 116,3 | (87,9 ) |
Bankguthaben/sonstige Vermögensgegenstände/Verbindlichkeiten | Mio. EUR | 16,9 | (9,4 ) |
(Angaben in Klammern per 31.12.2020)
Mittelaufkommen
NB Anleihen Euro I | Mio. EUR | -0,5 |
NB Anleihen Euro R | Mio. EUR | 2,8 |
NB Anleihen Euro V | Mio. EUR | 33,3 |
Wertentwicklung (BVI)
NB Anleihen Euro I | in % | 0,12 |
NB Anleihen Euro R | in % | -0,07 |
NB Anleihen Euro V | in % | 0,37 |
Anteilumlauf
NB Anleihen Euro I | Stück | 32.310 |
NB Anleihen Euro R | Stück | 30.195 |
NB Anleihen Euro V | Stück | 1.220.098 |
Rücknahmepreis
NB Anleihen Euro I | EUR/ je Anteil | 103,22 |
NB Anleihen Euro R | EUR/ je Anteil | 100,94 |
NB Anleihen Euro V | EUR/ je Anteil | 103,95 |
Wertpapierkennummer
NB Anleihen Euro I | WKN | A2JQHZ |
NB Anleihen Euro R | WKN | A2QAYH |
NB Anleihen Euro V | WKN | A2JQHY |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
0,579000000% 2i Rete Gas S.p.A. EO-Med.-Term Notes 2021/31 XS2292547317 |
EUR | 300 | 600 | 300 | % | 96,561000 | 289.683,00 | 0,22 |
1,125000000% Aker BP ASA EO-Medium-Term Nts 2021(21/29) XS2341269970 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,573075 | 398.292,30 | 0,30 |
1,375000000% Alfa Laval Treasury Intl. AB EO-MTN 14/22 XS1108679645 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 100,768000 | 604.608,00 | 0,45 |
0,000000000% Alstom S.A. EO-Notes 2021/2029 FR0014001EW8 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 96,431500 | 289.294,50 | 0,22 |
2,500000000% Amadeus IT Group S.A. EO-Med.-T. Nts 2020(24) XS2177552390 |
EUR | 300 | 0 | 300 | % | 105,187642 | 315.562,93 | 0,24 |
1,375000000% AMCO – Asset Management Co.SpA EO-Medium-Term Nts 2019(25) XS2063246198 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 102,500000 | 512.500,00 | 0,38 |
0,750000000% AMCO – Asset Management Co.SpA EO-Medium-Term Nts 2021(28 XS2332980932 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 97,253000 | 389.012,00 | 0,29 |
6,000000000% AMS AG 20/25 XS2195511006 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 106,019000 | 636.114,00 | 0,48 |
0,750000000% APT Pipelines Ltd. EO-Med.-Term Notes 2021(21/29) XS2315784715 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 97,848000 | 293.544,00 | 0,22 |
0,625000000% Aroundtown SA EO-MTN 19/25 XS2023872174 |
EUR | 300 | 0 | 300 | % | 101,195500 | 303.586,50 | 0,23 |
0,000000000% AROUNDTOWN SE XS2273810510 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 97,661500 | 292.984,50 | 0,22 |
0,250000000% AT & T Inc. DL-Notes 2019(19/26) XS2051361264 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 99,806000 | 598.836,00 | 0,45 |
1,750000000% Atos SE EO-Obl. 2018(18/25) FR0013378452 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 104,277000 | 417.108,00 | 0,31 |
2,375000000% Auchan Holding S.A. EO-MTN 19/25 FR0013416146 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 105,670000 | 422.680,00 | 0,32 |
3,125000000% BayWa AG Notes v. 19/24 XS2002496409 |
EUR | 200 | 0 | 200 | % | 106,148000 | 212.296,00 | 0,16 |
0,000000000% Berkshire Hathaway Inc. EO-Notes 2020/25 XS2133056114 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 99,894500 | 199.789,00 | 0,15 |
0,500000000% Booking Holdings Inc. EO-Notes 21/28 XS2308322002 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 100,520000 | 301.560,00 | 0,23 |
0,625000000% Boston Scientific Corp. EO-Notes 2019(19/27) XS2070192591 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,878698 | 399.514,79 | 0,30 |
3,250000000% BP Capital Markets PLC EO-FLR Notes 2020(26/Und.) XS2193661324 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 106,085000 | 530.425,00 | 0,40 |
1,077000000% BP Capital Markets PLC EO-MTN 17/25 XS1637863629 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 103,213000 | 619.278,00 | 0,46 |
0,100000000% Bundesrep.Deutschland Inflationsindex. Anl.v.15(26) 3) DE0001030567 |
EUR | 5.470 | 5.470 | 0 | % | 110,749000 | 6.637.536,32 | 4,98 |
1,000000000% CA Immobilien Anlagen AG EO-Anl. 2020(20/25) XS2248827771 |
EUR | 500 | 100 | 0 | % | 99,875000 | 499.375,00 | 0,37 |
1,680000000% Canal de Isabel II S.A. EO-Obl. 2015(25) ES0205061007 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 104,333300 | 521.666,50 | 0,39 |
1,625000000% Capgemini SE EO-Notes 20/26 FR0013507852 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 105,975500 | 529.877,50 | 0,40 |
0,625000000% Capgemini SE EO-Notes 2020(20/25) FR0013519048 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 101,808990 | 407.235,96 | 0,31 |
0,625000000% Carlsberg Breweries A/S EO-Medium-Term Nts 2020/30 XS2133071774 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 99,965000 | 199.930,00 | 0,15 |
0,625000000% Celanese 21/28 XS2385114298 |
EUR | 400 | 600 | 200 | % | 98,632526 | 394.530,10 | 0,30 |
1,000000000% Cellnex Finance Company 21/27 XS2385393405 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 96,919500 | 387.678,00 | 0,29 |
0,750000000% CEPSA Finance S.A.U. EO-Med.-Term Nts 2020(20/28) XS2117485677 |
EUR | 500 | 0 | 500 | % | 97,626000 | 488.130,00 | 0,37 |
0,875000000% CEZ AS EO-Medium-Term Notes 2019(26) XS2084418339 |
EUR | 800 | 0 | 0 | % | 102,098000 | 816.784,00 | 0,61 |
1,125000000% Chorus Ltd. EO-MTN 16/23 XS1505890530 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 102,203500 | 511.017,50 | 0,38 |
0,250000000% Comcast Corp. DL-Notes 2020(20/27) XS2114852218 |
EUR | 600 | 0 | 200 | % | 99,363958 | 596.183,75 | 0,45 |
0,375000000% Continental AG MTN v.19(25/25) XS2056430874 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,613500 | 503.067,50 | 0,38 |
0,875000000% CRH Finland Services Oyj EO-MTN 20/23 XS2169281131 |
EUR | 200 | 0 | 200 | % | 101,756000 | 203.512,00 | 0,15 |
0,750000000% DAIMLER AG.MTN 20/30 DE000A289QR9 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 103,032246 | 309.096,74 | 0,23 |
0,125000000% Dassault Systemes SE EO-Notes 2019(19/26) FR0013444544 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 99,970136 | 499.850,68 | 0,38 |
0,200000000% DH Europe Finance II S.à r.L. EO-Notes 2019(19/26) XS2050404636 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 99,972777 | 599.836,66 | 0,45 |
0,425000000% Dongfeng Motor(HK)Intl Co.Ltd. EO-Bonds 2021(21/24) XS2394012103 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 100,114473 | 300.343,42 | 0,23 |
0,500000000% Dow Chemical Co., The DL-Notes 2020(20/27) XS2122485845 |
EUR | 700 | 0 | 0 | % | 99,705500 | 697.938,50 | 0,52 |
1,750000000% DXC Technology Co. EO-Notes 18/26 XS1883245331 |
EUR | 300 | 0 | 300 | % | 103,781500 | 311.344,50 | 0,23 |
0,100000000% E.ON SE Medium Term Notes v.21(28/28) XS2288948859 |
EUR | 300 | 600 | 300 | % | 98,120558 | 294.361,67 | 0,22 |
1,375000000% Edenred S.A. EO-Notes 2015(15/25) FR0012599892 |
EUR | 200 | 0 | 200 | % | 103,765000 | 207.530,00 | 0,16 |
0,375000000% Elenia Verkko Oyj EO-Med.-Term Notes 2020(20/27) XS2113885011 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,559500 | 398.238,00 | 0,30 |
0,375000000% EMIR.TELECOM.GP (Etisalat) 21/28 MTN XS2339427747 |
EUR | 400 | 800 | 400 | % | 100,530000 | 402.120,00 | 0,30 |
0,375000000% ENI S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2021(28) XS2344735811 |
EUR | 500 | 1.300 | 800 | % | 99,208697 | 496.043,49 | 0,37 |
2,045000000% EP Infrastructure a.s. EO-Notes 2019(19/28) XS2062490649 |
EUR | 200 | 0 | 200 | % | 104,643500 | 209.287,00 | 0,16 |
0,250000000% Equinix Inc. 21/27 MTN XS2304340263 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,301000 | 393.204,00 | 0,30 |
0,500000000% ERG S.p.A. EO-Notes 20/27 XS2229434852 |
EUR | 700 | 0 | 0 | % | 99,874490 | 699.121,43 | 0,52 |
3,250000000% Eurofins Scientific S.E. EO-FLR Notes 2017(25/Und.) XS1716945586 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 104,863000 | 209.726,00 | 0,16 |
0,125000000% EURONEXT 21/26 DK0030485271 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,596170 | 199.192,34 | 0,15 |
1,625000000% Eustream AS 20/27 XS2190979489 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 103,774500 | 518.872,50 | 0,39 |
1,500000000% Eutelsat S.A. EO-Bonds 2020(20/28) FR00140005C6 |
EUR | 700 | 0 | 0 | % | 101,554900 | 710.884,30 | 0,53 |
1,375000000% Evonik Industries AG 21(26)/81 DE000A3E5WW4 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,611000 | 199.222,00 | 0,15 |
0,375000000% EWE AG Med.Term Nts.v.20(32/32) DE000A3H2TW4 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 95,339207 | 381.356,83 | 0,29 |
1,125000000% Fastighets AB Balder EO-MTN 19/27 XS2050448336 |
EUR | 400 | 0 | 200 | % | 101,099000 | 404.396,00 | 0,30 |
0,450000000% Fedex Corp. EO-Notes 2019(21/29) XS2337252931 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 98,581054 | 197.162,11 | 0,15 |
0,375000000% Ferrovie Dello Stato 21/28 XS2324772453 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,719134 | 299.157,40 | 0,22 |
0,625000000% Fidelity Natl Inform.Svcs Inc. EO-Notes 2019(19/25) XS2085608326 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 101,278500 | 506.392,50 | 0,38 |
4,250000000% Finnair Oy EO-Notes 2021(25) FI4000507132 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 101,556000 | 203.112,00 | 0,15 |
0,099591000% Frankreich EO-Infl.Index-Lkd OAT 2020(26) 3) FR0013519253 |
EUR | 5.820 | 5.820 | 0 | % | 109,849500 | 6.624.356,56 | 4,97 |
0,000000000% Frankreich EO-OAT 2019(25) FR0013415627 |
EUR | 3.500 | 3.500 | 0 | % | 101,534500 | 3.553.707,50 | 2,67 |
1,625000000% Fraport AG Ffm.Airport.Ser.AG IHS v. 20/24 XS2198798659 |
EUR | 200 | 0 | 200 | % | 102,437500 | 204.875,00 | 0,15 |
1,875000000% Fraport AG Ffm.Airport.Ser.AG IHS v. 21/28 XS2324724645 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 102,997000 | 514.985,00 | 0,39 |
0,600000000% General Motors Fin. Intl. B.V. EO-Medium-Term Notes 2021/27 XS2307768734 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,236834 | 396.947,34 | 0,30 |
1,125000000% Glencore Finance Europe S.A. EO-MTN 20/28 XS2228892860 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 101,258500 | 607.551,00 | 0,46 |
1,375000000% Global Switch Finance B.V. EO-MTN 20/30 XS2241825111 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,696500 | 398.786,00 | 0,30 |
0,875000000% H.Lundbeck 20/27 XS2243299463 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,962500 | 504.812,50 | 0,38 |
0,500000000% HELLA GmbH & Co. KGaA Anleihe v.2019(2026/2027) XS2047479469 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,542000 | 402.168,00 | 0,30 |
0,125000000% Holcim Finance (Luxembg) S.A. EO-Med.-T. Nts 21(21/27) XS2286441964 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,262811 | 393.051,24 | 0,30 |
0,000000000% HOWOGE Wohnungsbaug.mbH EO-MTN v.2021(2021/2024) DE000A3H3GE7 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,907741 | 299.723,22 | 0,23 |
0,300000000% IBM DL-Notes 2020(20/28) XS2115091717 |
EUR | 500 | 0 | 500 | % | 99,643059 | 498.215,30 | 0,37 |
0,750000000% Infineon Technologies AG Anleihe v.2020/23 XS2194282948 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 101,233690 | 303.701,07 | 0,23 |
1,125000000% Infineon Technologies AG Anleihe v.2020/26 XS2194283672 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 103,608000 | 310.824,00 | 0,23 |
3,250000000% K+S Aktiengesellschaft Anleihe v.18/24 XS1854830889 |
EUR | 700 | 200 | 0 | % | 104,196000 | 729.372,00 | 0,55 |
1,625000000% Kion XS2232027727 |
EUR | 200 | 0 | 100 | % | 105,391000 | 210.782,00 | 0,16 |
1,375000000% Koninklijke Philips N.V. EO-Notes 2020(20/25) XS2149368529 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 103,975000 | 207.950,00 | 0,16 |
0,000000000% LANXESS AG Medium-Term Nts 2021(21/27) XS2383886947 |
EUR | 500 | 1.000 | 500 | % | 97,382500 | 486.912,50 | 0,37 |
0,500000000% LG Chem Ltd. EO-Notes 19/23 XS1972557737 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,618000 | 503.090,00 | 0,38 |
2,375000000% Louis Dreyfus Company Finance B.V. 20/25 XS2264074647 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 106,585000 | 213.170,00 | 0,16 |
1,625000000% Louis Dreyfus Company Finance B.V. 21/28 XS2332552541 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 102,647500 | 205.295,00 | 0,15 |
0,375000000% Medtronic Global Holdings SCA EO-Notes 2020/28 XS2238789460 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 100,026670 | 300.080,01 | 0,23 |
0,875000000% Metso Outotec Oyj EO-MTN 20/28 XS2264692737 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,891500 | 504.457,50 | 0,38 |
1,250000000% MMS USA Investments Inc. EO-Notes 19/28 FR0013425147 |
EUR | 300 | 0 | 300 | % | 103,935000 | 311.805,00 | 0,23 |
2,625000000% MOL Magyar Olaj-és Gázipa.Nyrt EO-Notes 2016(23) XS1401114811 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 103,435274 | 517.176,37 | 0,39 |
1,500000000% MOL Magyar Olaj-és Gázipa.Nyrt EO-Notes 2020(27) XS2232045463 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 101,904500 | 509.522,50 | 0,38 |
0,875000000% MVM Energetika Zrt 21/27 XS2407028435 |
EUR | 800 | 800 | 0 | % | 98,360000 | 786.880,00 | 0,59 |
1,250000000% Münchener Rückvers.-Ges. AG FLR-Nachr.-Anl. v.20(30/41) XS2221845683 |
EUR | 300 | 0 | 200 | % | 98,775863 | 296.327,59 | 0,22 |
0,000000000% Niederlande EO-Anl. 2017(24) NL0012650469 |
EUR | 3.500 | 3.500 | 0 | % | 101,295500 | 3.545.342,50 | 2,66 |
2,375000000% Nokia Oyj EO-Medium-Term Notes 20(20/25) XS2171759256 |
EUR | 300 | 0 | 100 | % | 105,268000 | 315.804,00 | 0,24 |
1,125000000% Norsk Hydro ASA EO-Bonds 19/25 XS1974922442 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 102,446694 | 614.680,16 | 0,46 |
1,000000000% Optus Finance Pty Ltd. EO-Med.-Term Notes 2019(19/29) XS2013539635 |
EUR | 400 | 0 | 500 | % | 101,792400 | 407.169,60 | 0,31 |
1,000000000% Origin Energy Finance Ltd. EO-Medium-Term Notes 19(19/29) XS2051788219 |
EUR | 300 | 0 | 300 | % | 98,400589 | 295.201,77 | 0,22 |
1,125000000% PKN Orlen 21/28 XS2346125573 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,734940 | 402.939,76 | 0,30 |
1,841000000% Power Finance Corp. Ltd. EO MTN 21/28 XS2384373341 |
EUR | 300 | 500 | 200 | % | 99,603500 | 298.810,50 | 0,22 |
1,539000000% Prosus N.V. EO-MTN 20/28 XS2211183244 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 101,061000 | 606.366,00 | 0,46 |
0,500000000% Public Storage 21/30 XS2384697830 |
EUR | 400 | 1.700 | 1.300 | % | 97,022986 | 388.091,94 | 0,29 |
0,500000000% RELX Finance B.V. EO-Notes 20/28 XS2126161764 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,397032 | 501.985,16 | 0,38 |
0,500000000% REN Finance B.V. EO-MTN 21/29 XS2332186001 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,562500 | 298.687,50 | 0,22 |
0,125000000% SAP SE Med.Term Nts. v.2020(29) XS2176715584 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 100,412500 | 401.650,00 | 0,30 |
0,750000000% Saudi-Arabien, Königreich DL-Med.-Term Nts 2019(27) XS2024540622 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 102,325000 | 204.650,00 | 0,15 |
0,250000000% Securitas AB EO-MTN 21(27/28) XS2303927227 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 96,574500 | 289.723,50 | 0,22 |
0,500000000% Shell International Finance BV EO-Medium-Term Notes 2020(24) XS2170384130 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 101,457189 | 202.914,38 | 0,15 |
0,000000000% Siemens Finan.maatschappij NV EO-Medium-Term Notes 2020(26) XS2118280218 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 100,067500 | 200.135,00 | 0,15 |
2,000000000% SIGNIFY N.V. 20/24 XS2128498636 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 104,189500 | 416.758,00 | 0,31 |
0,000000000% SIX Group ANL.20/25 ES0305523005 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 99,615500 | 398.462,00 | 0,30 |
1,750000000% Sixt SE Anleihe v.2020/2024 DE000A3H2UX0 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 103,143000 | 206.286,00 | 0,15 |
0,750000000% Sodexo S.A. LS-Notes 2020(20/25) XS2163320679 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 102,208500 | 511.042,50 | 0,38 |
2,125000000% SoftBank Group Corp. EO-Notes 21/24 XS2361253862 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,014500 | 297.043,50 | 0,22 |
0,625000000% STELLANTIS N.V. 21/27 MTN XS2325733413 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,527632 | 298.582,90 | 0,22 |
0,625000000% Stora Enso Oyj EO-MTN 20/30 XS2265360359 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,631000 | 394.524,00 | 0,30 |
0,375000000% Swisscom Finance B.V. EO-Notes 20/28 XS2169243479 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 100,837000 | 302.511,00 | 0,23 |
1,000000000% Südzucker Intl Finance B.V. EO-Notes 2017(17/25) XS1724873275 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 102,778000 | 411.112,00 | 0,31 |
2,375000000% Tauron Polska Energia SA EO-Notes 2017(27) XS1577960203 |
EUR | 300 | 0 | 400 | % | 103,177500 | 309.532,50 | 0,23 |
2,875000000% TDF Infrastruture SAS EO-Obl. 2015(15/22) FR0013016631 |
EUR | 300 | 0 | 300 | % | 101,625000 | 304.875,00 | 0,23 |
0,750000000% TELE2 AB 21/31 MTN XS2314267449 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 97,962000 | 195.924,00 | 0,15 |
0,375000000% Tesco PLC DL-Notes 2021(21/29) Reg.S XS2289877941 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 96,174500 | 384.698,00 | 0,29 |
1,875000000% thyssenkrupp AG Medium Term Notes v.19(23) DE000A2YN6V1 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 101,580000 | 609.480,00 | 0,46 |
1,625000000% TIKEHAU CAP. 21/29 FR0014002PC4 |
EUR | 300 | 600 | 300 | % | 98,783500 | 296.350,50 | 0,22 |
2,250000000% Tikehau Capital S.C.A. EO-Obl. 2019(19/26) FR0013452893 |
EUR | 400 | 0 | 200 | % | 104,415500 | 417.662,00 | 0,31 |
7,500000000% Trafigura Group Pte Ltd. EO-FLR Notes 2019(24/Und.) XS2033327854 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 108,161000 | 432.644,00 | 0,32 |
0,375000000% Transmission Finance DAC EO-Medium-Term Nts 2021(21/28) XS2352405216 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,651500 | 295.954,50 | 0,22 |
0,125000000% TRATON Finance Luxembourg S.A. EO-MTN 21/25 DE000A3KNP88 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,500856 | 398.003,42 | 0,30 |
0,000000000% Tyco Electronics Group S.A. EO-Notes 2021(21/29) XS2297190097 |
EUR | 300 | 500 | 200 | % | 96,243500 | 288.730,50 | 0,22 |
0,250000000% Téléperformance SE EO-Obl. 20/27 FR0014000S75 |
EUR | 500 | 100 | 0 | % | 98,278500 | 491.392,50 | 0,37 |
0,878000000% Ubisoft Entertainment S.A. EO-Bonds 2020(20/27) FR0014000O87 |
EUR | 300 | 300 | 300 | % | 97,980000 | 293.940,00 | 0,22 |
1,000000000% UCB S.A. EO-Med.-Term Nts 2021(21/28) BE0002784651 |
EUR | 100 | 100 | 0 | % | 100,449500 | 100.449,50 | 0,08 |
0,125000000% UPM Kymmene Corp. DL-Notes 2020(20/28) Reg.S XS2257961818 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 97,665500 | 390.662,00 | 0,29 |
0,250000000% V.F. Corp. EO-Notes 2020(20/28) XS2123970167 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,135000 | 392.540,00 | 0,29 |
0,375000000% Verizon Communications Inc. EO-Notes 21/29 XS2320759538 |
EUR | 300 | 500 | 200 | % | 98,433500 | 295.300,50 | 0,22 |
0,250000000% Volkswagen Leasing GmbH MMTN 21/26 XS2282094494 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,529000 | 497.645,00 | 0,37 |
0,250000000% Wolters Kluwer NV (21/28) XS2324836878 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,569500 | 394.278,00 | 0,30 |
0,375000000% Woolworths 21/28 XS2384274440 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 98,035000 | 196.070,00 | 0,15 |
0,250000000% Worldline S.A. EO-Obl. 2019(19/24) FR0013448032 |
EUR | 300 | 0 | 300 | % | 100,623000 | 301.869,00 | 0,23 |
0,875000000% Worley US Fin. 21/26 XS2351032227 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,375500 | 401.502,00 | 0,30 |
0,750000000% Würth Finance International BV EO-Medium-Term Nts 2020(27) XS2176534795 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 103,068500 | 515.342,50 | 0,39 |
2,000000000% ZF FINANCE GMBH MTN 21/27 XS2338564870 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 100,224000 | 200.448,00 | 0,15 |
1,875000000% Amadeus IT Group S.A. EO-Med.-T. Nts 2020(20/28) XS2236363573 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 106,358500 | 319.075,50 | 0,24 |
0,500000000% American Tower Corp. EO-Notes 2020(20/28) XS2227905903 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,332500 | 294.997,50 | 0,22 |
1,625000000% Anglo American Capital PLC EO-Medium-Term Notes 2017(25) XS1686846061 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 104,262000 | 521.310,00 | 0,39 |
1,000000000% Archer Daniels Midland Co. EO-Notes 2018(18/25) XS1877836079 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 103,132086 | 412.528,34 | 0,31 |
0,541000000% Asahi Group Holdings Ltd. EO-Notes 2020(20/28) XS2242747348 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 99,687000 | 498.435,00 | 0,37 |
0,500000000% Bundesrep.Deutschland Anl.v.2016 (2026) DE0001102390 |
EUR | 2.500 | 2.500 | 0 | % | 104,255250 | 2.606.381,25 | 1,96 |
0,000000000% Bundesrep.Deutschland Bundesobl.Ser.180 v.2019(24) DE0001141802 |
EUR | 3.000 | 1.000 | 4.000 | % | 101,842000 | 3.055.260,00 | 2,29 |
0,107000000% Carrefour Banque EO-Medium-Term Nts 2021(21/25) FR0014003Z81 |
EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,374000 | 99.374,00 | 0,07 |
6,000000000% Deutsche Bank AG FLR-Nachr.Anl.v.14(22/unb.) DE000DB7XHP3 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 101,311000 | 506.555,00 | 0,38 |
3,750000000% European Energy 21/25 DK0030494505 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,546000 | 497.730,00 | 0,37 |
0,524000000% Exxon Mobil Corp. DL-Notes 2020(28) XS2196322312 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,119804 | 400.479,22 | 0,30 |
0,250000000% H&M France 21/29 XS2303070911 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 97,039812 | 388.159,25 | 0,29 |
1,875000000% Iliad S.A. EO-Obl. 2021(21/28) FR0014001YB0 |
EUR | 200 | 500 | 300 | % | 95,477000 | 190.954,00 | 0,14 |
2,500000000% Immofinanz AG EO-Notes 2020(20/27) XS2243564478 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 104,712554 | 314.137,66 | 0,24 |
1,000000000% Johnson Controls Internat. PLC EO-Notes 2017(17/23) XS1580476759 |
EUR | 200 | 0 | 200 | % | 101,773000 | 203.546,00 | 0,15 |
0,250000000% National Grid PLC EO-Med.-Term Notes 2021(28) XS2381853279 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,314354 | 294.943,06 | 0,22 |
0,750000000% Neste Oyj DL-Medium-Term Notes 2021(28) FI4000496286 |
EUR | 200 | 400 | 200 | % | 99,532500 | 199.065,00 | 0,15 |
0,125000000% Orange S.A. EO-Medium-Term Nts 2020(20/29) FR0013534484 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,371500 | 295.114,50 | 0,22 |
1,875000000% PerkinElmer Inc. EO-Notes 2016(16/26) XS1405780617 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 106,123500 | 530.617,50 | 0,40 |
0,375000000% Repsol Intl Finance B.V. EO-MTN 21/29 XS2361358299 |
EUR | 100 | 100 | 0 | % | 98,533324 | 98.533,32 | 0,07 |
1,250000000% Royal Mail PLC EO-Notes 19/26 XS2063268754 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 103,875500 | 623.253,00 | 0,47 |
0,125000000% SGS Nederland Holding BV 21/27 XS2332234413 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,344000 | 298.032,00 | 0,22 |
0,750000000% Takeda Pharmaceutical Co. Ltd. EO-Notes 2020(20/27) Reg.S XS2197348324 |
EUR | 400 | 0 | 400 | % | 101,936036 | 407.744,14 | 0,31 |
2,376000000% Telefónica Europe B.V. EO-Obl. 21/29 XS2293060658 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 95,559000 | 286.677,00 | 0,22 |
0,125000000% Telia Company AB EO-Med.-Term Notes 2020(20/30) XS2264161964 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 95,386500 | 286.159,50 | 0,21 |
0,125000000% TenneT Holding B.V. EO-MTN 21/27 XS2348325221 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,367040 | 298.101,12 | 0,22 |
1,000000000% ASTM S.p.A. 21/26 XS2412267358 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 100,354562 | 501.772,81 | 0,38 |
1,000000000% Atos SE EO-Obl. 2021(21/29) FR0014006G24 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,235951 | 396.943,80 | 0,30 |
0,300000000% Colgate-Palmolive Co. EO-Bonds 2021(21/29) XS2405875480 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,587224 | 298.761,67 | 0,22 |
1,125000000% Computershare US Inc. EO-Medium-Term Nts 2021(21/31) XS2393323667 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 97,230202 | 194.460,40 | 0,15 |
1,250000000% Deutsche Börse AG FLR-.v.2020(2027/2047) DE000A289N78 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 102,262250 | 204.524,50 | 0,15 |
0,375000000% EssilorLuxottica S.A. EO-Medium-Term Nts 2020(20/25) FR0013516069 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 101,317640 | 202.635,28 | 0,15 |
0,142000000% Exxon Mobil Corp. DL-Notes 2020(24) XS2196322155 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 100,444000 | 200.888,00 | 0,15 |
1,000000000% Fidelity Natl Inform.Svcs Inc. EO-Notes 2019(17/28) XS2085655590 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 101,840000 | 305.520,00 | 0,23 |
1,744000000% Ford Motor Credit Co. LLC EO-MTN 20/24 XS2116728895 |
EUR | 300 | 0 | 200 | % | 101,781000 | 305.343,00 | 0,23 |
0,125000000% General Mills Inc. EO-Notes 2021(21/25) XS2405467528 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,707924 | 299.123,77 | 0,22 |
0,650000000% General Motors Financial Co. EO-Medium-Term Nts 2021(21/28) XS2384274366 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,390130 | 393.560,52 | 0,30 |
1,750000000% Hammerson PLC EO-Notes 21/27 XS2344772426 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,510244 | 295.530,73 | 0,22 |
0,318000000% Highland Holdings S.A.r.L. EO-Notes 2021(21/26) XS2406914346 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,854208 | 199.708,42 | 0,15 |
1,100000000% Indonesien, Republik EO-Notes 2021(33) XS2280331898 |
EUR | 200 | 500 | 300 | % | 96,698000 | 193.396,00 | 0,15 |
0,250000000% Mondelez International Inc. EO-Notes 21/28 XS2312722916 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 98,518000 | 197.036,00 | 0,15 |
0,082000000% NTT Finance Corp. 21/25 XS2411311579 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,772525 | 299.317,58 | 0,22 |
1,875000000% Southern Company 21/81 XS2387675395 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 97,427000 | 292.281,00 | 0,23 |
0,000000000% STEDIN HOLDING 21/26 XS2407985220 |
EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,222025 | 99.222,03 | 0,08 |
0,500000000% Werfenlife S.A. EO-Notes 2021(21/26) XS2392462730 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,587500 | 298.762,50 | 0,22 |
2,000000000% ENI S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2021(47) XS2334852253 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,696875 | 299.090,63 | 0,22 |
0,000000000% Worldline S.A. EO-Zero Conv. Bonds 19/26 FR0013439304 |
STK | 1.700 | 1.700 | 0 | % | 100,955000 | 171.623,50 | 0,13 |
Summe der börsengehandelten Wertpapiere | EUR | 91.359.939,01 | 68,57 | |||||
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
0,800000000% AGCO International Holdings BV EO-Notes 2021(21/28) XS2393323071 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,203238 | 297.609,71 | 0,22 |
1,000000000% Bevco Lux Sàrl EO-Notes 2021(21/30) XS2348703864 |
EUR | 200 | 400 | 200 | % | 98,185696 | 196.371,39 | 0,15 |
0,500000000% Brenntag Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2021(21/29) XS2394063437 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,279856 | 297.839,57 | 0,22 |
1,000000000% Brussels Airport Company SA/NV EO-MTN 17/24 BE6295011025 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 101,688500 | 305.065,50 | 0,23 |
1,850000000% Bunge Finance Europe B.V. EO-Notes 2016(16/23) XS1405777316 |
EUR | 800 | 0 | 0 | % | 102,234270 | 817.874,16 | 0,61 |
1,750000000% CECONOMY AG Anleihe v.2021(2021/2026) XS2356316872 |
EUR | 400 | 1.000 | 600 | % | 98,128000 | 392.512,00 | 0,29 |
0,000000000% Clearstream Banking AG 20/25 XS2264712436 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 99,777000 | 299.331,00 | 0,22 |
1,000000000% Czech Gas Netw.Invest.S.à r.l. EO-Notes 20/27 XS2193733503 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 102,894500 | 205.789,00 | 0,15 |
0,450000000% Czech Gas Networks Investments Sarl 21/29 XS2382953789 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,230000 | 392.920,00 | 0,29 |
1,625000000% Dell Bank International DAC EO-Notes 2020(24) XS2193734733 |
EUR | 400 | 0 | 500 | % | 103,508500 | 414.034,00 | 0,31 |
2,250000000% DIC Asset AG 21/26 XS2388910270 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 95,129000 | 190.258,00 | 0,14 |
0,128000000% EATON CAP UNL. 21/26 REGS XS2310747915 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,565338 | 298.696,01 | 0,22 |
0,361000000% EEW Energy from Waste GmbH 21/26 XS2354685575 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,983000 | 399.932,00 | 0,30 |
1,698000000% EP Infrastructure a.s. EO-Notes 19/26 XS2034622048 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 104,019000 | 416.076,00 | 0,31 |
0,875000000% EQT AB 21/31 XS2338570331 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,345000 | 295.035,00 | 0,22 |
0,750000000% Equinor ASA EO-Medium-Term Nts 2020(20/26) XS2178833427 |
EUR | 200 | 0 | 200 | % | 102,752482 | 205.504,96 | 0,15 |
3,875000000% Grifols Escrow Issuer S.A. EO-Notes 2021(21/28) Reg.S XS2393001891 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 100,657000 | 201.314,00 | 0,15 |
2,500000000% HAPAG-LLOYD AG 21/28 XS2326548562 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 104,023000 | 520.115,00 | 0,39 |
0,900000000% Harley Davidson Finl Serv.Inc. EO-Notes 19/24 XS2075185228 |
EUR | 900 | 0 | 0 | % | 101,962500 | 917.662,50 | 0,69 |
0,000000000% JDE Peet’s B.V. EO-MTN 21/26 XS2354444023 |
EUR | 400 | 900 | 500 | % | 98,418112 | 393.672,45 | 0,30 |
0,500000000% JDE Peets N.V. 21/29 XS2354569407 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 97,507608 | 195.015,22 | 0,15 |
0,875000000% LYB International Fin. II B.V. EO-Notes 19/26 XS2052310054 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 102,149964 | 612.899,78 | 0,46 |
2,375000000% MAHLE GmbH MTN v.2021(2028) XS2341724172 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 97,410000 | 194.820,00 | 0,15 |
1,125000000% Parker-Hannifin EO-Nts 17/25 XS1719267855 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 102,501754 | 512.508,77 | 0,38 |
0,250000000% PHILIPPINEN 21/25 XS2334361271 |
EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,587500 | 99.587,50 | 0,07 |
0,500000000% POSCO DL-Notes 2020(24) Reg.S XS2103230152 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,589000 | 502.945,00 | 0,38 |
0,375000000% Royal Schiphol Group 20/27 XS2227050023 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 99,951512 | 499.757,56 | 0,38 |
3,875000000% Trafigura Funding SA 21/26 XS2293733825 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 101,368000 | 506.840,00 | 0,38 |
6,500000000% TUI Cruises GmbH 21/26 XS2342247355 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,763500 | 199.527,00 | 0,15 |
0,375000000% Vantage Towers 21/27 DE000A3H3J22 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 98,730000 | 296.190,00 | 0,22 |
0,125000000% Vier Gas Transport GmbH Med.Term.Notes v.2019(19/29) XS2049090595 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 96,759094 | 387.036,38 | 0,29 |
0,500000000% Whirlpool EMEA S.p.A. EO-Notes 2020(28) XS2115092954 |
EUR | 300 | 0 | 400 | % | 99,223000 | 297.669,00 | 0,22 |
1,823000000% Wintershall DEA 19/31 XS2055079904 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 103,006347 | 206.012,69 | 0,15 |
3,000000000% Wintershall Dea Finance 2 B.V. EO-FLR Bonds 2021(21/Und.) XS2286041947 |
EUR | 600 | 600 | 0 | % | 97,484500 | 584.907,00 | 0,44 |
0,100000000% Chile, Republik EO-Notes 2021(26/27) XS2369244087 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,337500 | 393.350,00 | 0,30 |
1,125000000% CNAC (HK) Finbridge Co. Ltd. EO-Notes 2020(20/24) XS2226795321 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,772500 | 403.090,00 | 0,30 |
4,250000000% Commerzbank AG EO-FLR-Nachr.Anl.v.21(27/unb.) DE000CZ45WA7 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,799000 | 399.196,00 | 0,30 |
0,500000000% Dell Bank International DAC EO-Notes 2021(21/26) Reg.S XS2400445289 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,426500 | 397.706,00 | 0,30 |
0,450000000% DXC Capital Funding 21/27 XS2384715244 |
EUR | 600 | 600 | 0 | % | 97,058662 | 582.351,97 | 0,44 |
0,375000000% Fiserv Inc. DL-Notes 2019(19/23) XS1843434017 |
EUR | 300 | 0 | 370 | % | 100,664831 | 301.994,49 | 0,23 |
1,750000000% ManpowerGroup Inc. EO-Notes 2018(18/26) XS1839680680 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 106,417916 | 532.089,58 | 0,40 |
0,250000000% Mondelez International Inc. EO-Notes 2021(21/29) XS2384723263 |
EUR | 400 | 700 | 300 | % | 97,774150 | 391.096,60 | 0,29 |
1,125000000% ALBEMARLE New Holding GmbH 19/25 XS2083146964 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 103,457000 | 517.285,00 | 0,39 |
2,600000000% Allianz 21(32)/und DE000A3E5TR0 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 98,283500 | 393.134,00 | 0,30 |
0,500000000% Apple Inc. EO-Notes 2019(19/31) XS2079716937 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,518500 | 402.074,00 | 0,30 |
0,625000000% ASML Holding N.V. EO-Notes 2020(20/29) XS2166219720 |
EUR | 400 | 0 | 400 | % | 102,262000 | 409.048,00 | 0,31 |
0,625000000% Ausnet Services Hldgs Pty Ltd. EO-Med.-Term Nts 2020(20/30) XS2118213888 |
EUR | 300 | 0 | 200 | % | 98,670576 | 296.011,73 | 0,22 |
1,750000000% BPP Europe Holdings S.A.R.L. EO-Medium-Term Nts 2019(19/29) XS2051670300 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 101,840000 | 203.680,00 | 0,15 |
1,375000000% Bright Food SG Hldgs Pte. Ltd. EO-Notes 19/24 XS2006909407 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 102,187000 | 613.122,00 | 0,46 |
4,750000000% BURGER KING France SAS EO-FLR Notes 2021(21/26) Reg.S XS2403031912 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 101,647000 | 304.941,00 | 0,23 |
5,000000000% Consolidated Energy Fin 21/28 XS2393687350 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 95,875000 | 191.750,00 | 0,14 |
4,125000000% Grünenthal GmbH Anleihe v.21(21/28) Reg.S XS2337703537 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 103,428000 | 310.284,00 | 0,23 |
2,500000000% JAB Holdings B.V. EO-Bonds 2020(27) DE000A28V301 |
EUR | 400 | 0 | 400 | % | 109,819000 | 439.276,00 | 0,33 |
2,850000000% Koninklijke FrieslandCampina 20/25 XS2228900556 |
EUR | 600 | 0 | 0 | % | 101,784500 | 610.707,00 | 0,46 |
5,750000000% Lenzing AG EO-FLR Notes 2020(20/Und.) XS2250987356 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 105,553500 | 527.767,50 | 0,40 |
1,450000000% Mexiko EO-Medium-Term Nts 2021(21/33) XS2289587789 |
EUR | 200 | 500 | 300 | % | 93,059500 | 186.119,00 | 0,14 |
0,046000000% Nidec 21/26 XS2323295563 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,405686 | 298.217,06 | 0,22 |
1,250000000% Peru EO-Bonds 2021(33) XS2314020806 |
EUR | 200 | 300 | 100 | % | 95,948500 | 191.897,00 | 0,14 |
3,500000000% PPF Telecom Group B.V. EO-Med.-Term Notes 2020(20/24) XS2176872849 |
EUR | 200 | 0 | 300 | % | 105,893000 | 211.786,00 | 0,16 |
0,500000000% Rentokil Initial PLC EO-Med.-Term Notes 2020(20/28) XS2242921711 |
EUR | 300 | 0 | 300 | % | 99,300464 | 297.901,39 | 0,22 |
0,000000000% Shop Apotheke Europe 20/28 DE000A287RE9 |
EUR | 200 | 400 | 200 | % | 91,470000 | 182.940,00 | 0,14 |
0,419000000% State Grid Overs.Inv. 21/28 XS2358736051 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,944500 | 494.722,50 | 0,38 |
0,000000000% THERMO FISH. 21/25 XS2407914394 |
EUR | 100 | 100 | 0 | % | 99,686946 | 99.686,95 | 0,08 |
0,000000000% Vantage Towers AG 0-Kp.-Anl. v.21/25 DE000A3H3J14 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,038500 | 297.115,50 | 0,23 |
1,500000000% VGP N.V. EO-Bonds 2021(21/29) BE6327721237 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 97,825839 | 293.477,52 | 0,23 |
1,750000000% VIA Outlets 21/28 XS2407027031 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 100,010000 | 300.030,00 | 0,24 |
1,000000000% Viterra Finance B.V. 21/28 XS2389688875 |
EUR | 300 | 900 | 600 | % | 98,515500 | 295.546,50 | 0,23 |
0,375000000% Viterra Finance B.V. EO-MTN 21/25 XS2389688107 |
EUR | 300 | 800 | 500 | % | 99,352000 | 298.056,00 | 0,22 |
4,000000000% VOSSLOH Hybrid 21/und DE000A3H2VA6 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 104,398500 | 313.195,50 | 0,24 |
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere | EUR | 24.933.973,94 | 18,73 | |||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 116.293.912,95 | 87,30 | |||||
Bankguthaben | ||||||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 16.354.676,24 | 16.354.676,24 | 12,28 | ||||
Bank: ODDO BHF-Bank AG | EUR | 5.916,99 | 5.916,99 | 0,00 | ||||
Bank: UniCredit Bank AG | EUR | 97.293,72 | 97.293,72 | 0,07 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 16.457.886,95 | 12,35 | |||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||
Zinsansprüche | EUR | 516.113,29 | 516.113,29 | 0,39 | ||||
Summe sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 516.113,29 | 0,39 | |||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -57.739,24 | EUR | -57.739,24 | -0,04 | |||
Fondsvermögen | EUR | 133.210.173,95 | 100 2) | |||||
NB Anleihen Euro I | ||||||||
Anteilwert | EUR | 103,22 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 32.310 | ||||||
NB Anleihen Euro R | ||||||||
Anteilwert | EUR | 100,94 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 30.195 | ||||||
NB Anleihen Euro V | ||||||||
Anteilwert | EUR | 103,95 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 1.220.098 |
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen Auslagerungskonto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
3) Bei diesen Wertpapieren handelt es sich um eine inflationsindexierte Anleihe
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 3,69%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 5.417.030,21 EUR.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
1,375000000% ACS Servicios Comun.y Ener.SL EO-Med.-Term Nts 2020(25/25) | XS2189592616 | EUR | – | 500 | |
0,375000000% ALD S.A. EO-Med.-Term Notes 2019(19/23) | XS2029574634 | EUR | – | 800 | |
2,625000000% ALLIANZ SUB 20(31)/und | DE000A289FK7 | EUR | – | 400 | |
2,250000000% AMCO – Asset Management Co.SpA EO-Medium-Term Nts 2020(27) | XS2206379567 | EUR | – | 500 | |
0,750000000% Bayer AG MTN-Anleihe v.20(20/27) | XS2199266003 | EUR | – | 500 | |
1,750000000% Cellnex Telecom S.A. EO-Med.-Term Notes 2020(20/30) | XS2247549731 | EUR | – | 600 | |
1,250000000% Davide Campari-Milano N.V. EO-Notes 2020/27 | XS2239553048 | EUR | – | 300 | |
0,375000000% Emerson Electric Co. EO-Notes 2019(19/24) | XS1999902502 | EUR | – | 400 | |
1,250000000% ENI S.p.A. EO-Medium-Term Nts 2020(26) | XS2176783319 | EUR | – | 500 | |
1,000000000% Euronext N.V. EO-Notes 18/25 | XS1789623029 | EUR | – | 390 | |
1,250000000% Flowserve Corp. EO-Notes 2015(15/22) | XS1196536731 | EUR | – | 600 | |
0,875000000% Fortum Oyj EO-MTN 19/23 | XS1956028168 | EUR | – | 400 | |
0,000000000% Frankreich EO-OAT 2019(22) | FR0013398583 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
0,375000000% General Electric Co. EO-Notes 2017(17/22) | XS1612542669 | EUR | – | 770 | |
1,750000000% Hammerson PLC EO-Notes 16/23 | XS1379158550 | EUR | – | 600 | |
0,000000000% HONEYWELL INTL 20/24 | XS2126093744 | EUR | – | 700 | |
1,850000000% John Deere Cash Mgmt S.a.r.L. EO-Medium-Term Notes 2020/28 | XS2150006307 | EUR | – | 600 | |
2,000000000% Mohawk Industries Inc. EO-Notes 15/22 | XS1117296381 | EUR | – | 1.000 | |
0,163000000% National Grid PLC EO-Medium Term Nts 2021(21/28) | XS2289408440 | EUR | 300 | 300 | |
0,000000000% Niederlande EO-Anl. 16/22 | NL0011896857 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
0,000000000% Nestlé Finance Intl EO-MTN 20/24 | XS2170362326 | EUR | – | 500 | |
0,000000000% Paccar Financial Europe B.V. EO-Medium-Term Notes 2020(23) | XS2126056204 | EUR | – | 600 | |
2,500000000% Petróleos Mexicanos (PEMEX) EO-Med.-Term Notes 2017(17/21) | XS1568875444 | EUR | – | 600 | |
1,000000000% Prosegur – Cía de Seguridad SA EO-Notes 2018(22/23) | XS1759603761 | EUR | – | 400 | |
0,125000000% Repsol Intl Finance B.V. EO-Medium-Term Notes 2020(24) | XS2241090088 | EUR | – | 400 | |
1,000000000% Schlumberger Fin. France SAS EO-Notes 2018(18/28) | XS1898256257 | EUR | – | 400 | |
0,650000000% Tyco Electronics Group S.A. EO-Notes 2020(25) | XS2114807691 | EUR | – | 500 | |
0,050000000% Vattenfall AB EO-Medium-Term Notes 20/25 | XS2133390521 | EUR | – | 600 | |
1,625000000% Westlake Chemical Corp. EO-Notes 2019(19/29) | XS2028104037 | EUR | – | 400 | |
0,452000000% Wintershall Dea Finance B.V. EO-Notes 2019(19/23) | XS2054209320 | EUR | – | 400 | |
0,840000000% Wintershall Dea Finance B.V. EO-Notes 19/25 | XS2054209833 | EUR | – | 400 | |
2,750000000% ZF Finance GmbH MTN v.2020(2020/2027) | XS2262961076 | EUR | – | 400 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
0,625000000% Bayer AG Anleihe 21/31 | XS2281343413 | EUR | 500 | 500 | |
0,000000000% Bundesrep.Deutschland Unv.Schatz.A.20/15 f.29.09.21 | DE0001030252 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
0,000000000% Bundesrep.Deutschland Unv.Schatz.A.21/03 f.23.02.22 | DE0001030344 | EUR | 1.200 | 1.200 | |
1,125000000% Celanese US Holdings LLC EO-Notes 16/23 | XS1492691008 | EUR | – | 500 | |
4,496000000% Citycon Oyj EO-Notes 2019/und | XS2079413527 | EUR | – | 500 | |
0,625000000% Dell Bank International DAC EO-Notes 2019(19/22) | XS2066058988 | EUR | – | 600 | |
0,125000000% Hamburger Hochbahn 21/31 | XS2233088132 | EUR | 400 | 400 | |
1,750000000% JAB Holdings EO-Nts 16/23 | DE000A181034 | EUR | – | 600 | |
1,750000000% O2 Telefónica Dtld. Finanzier. Anleihe v.2018(2018/2025) | XS1851313863 | EUR | – | 400 | |
2,750000000% ONGC Videsh Ltd. EO-Notes 2014(21) Reg.S | XS1084958989 | EUR | – | 600 | |
2,500000000% ORLEN Capital AB EO-Notes 2016(23) | XS1429673327 | EUR | – | 500 | |
1,375000000% Pershing Square Holdings 21/27 | XS2392996109 | EUR | 1.000 | 1.000 | |
2,500000000% Petróleos Mexicanos (PEMEX) EO-Med.-Term Notes 2018(18/22) | XS1824425349 | EUR | – | 200 | |
0,875000000% Yorkshire Building Society EO-Medium-Term Notes 2018(23) | XS1793287472 | EUR | – | 600 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
NB Anleihen Euro I | NB Anleihen Euro R | NB Anleihen Euro V | |||||
I. Erträge | |||||||
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 5.628,29 | 5.345,59 | 219.117,52 | |||
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 26.253,43 | 23.056,09 | 979.487,21 | |||
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -2.034,07 | -1.983,61 | -80.854,55 | |||
davon negative Habenzinsen | EUR | -2.034,07 | -1.983,61 | -80.854,55 | |||
4. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -0,25 | -0,16 | -8,06 | |||
5. Sonstige Erträge | EUR | 16,37 | 0,09 | 57,35 | |||
Summe der Erträge | EUR | 29.863,77 | 26.418,00 | 1.117.799,47 | |||
II. Aufwendungen | |||||||
1. Verwaltungsvergütung | EUR | -13.124,80 | -15.407,22 | -101.746,43 | |||
2. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.012,36 | -942,25 | -33.919,75 | |||
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -925,42 | -828,69 | -10.152,28 | |||
4. Sonstige Aufwendungen | EUR | -259,88 | -230,75 | -8.765,51 | |||
5. Aufwandsausgleich | EUR | 41,83 | -5,31 | -19.303,89 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -15.280,63 | -17.414,22 | -173.887,86 | |||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 14.583,14 | 9.003,78 | 943.911,61 | |||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 24.973,09 | 25.155,05 | 972.582,82 | |||
2. Realisierte Verluste | EUR | -6.287,81 | -8.084,66 | -267.960,38 | |||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 18.685,28 | 17.070,39 | 704.622,44 | |||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 33.268,42 | 26.074,17 | 1.648.534,05 | |||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -17.741,78 | -9.370,88 | -524.177,66 | |||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -11.110,60 | -16.108,48 | -516.816,00 | |||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -28.852,38 | -25.479,36 | -1.040.993,66 | |||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.416,04 | 594,81 | 607.540,39 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 NB Anleihen Euro I |
||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 3.792.485,78 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | -461.874,55 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 260.103,75 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -721.978,30 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -68,71 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.416,04 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -17.741,78 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -11.110,60 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 3.334.958,56 |
2021 NB Anleihen Euro R |
||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 242.607,66 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -5.272,50 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 2.813.707,64 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 3.915.330,60 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -1.101.622,96 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -3.661,99 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 594,81 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -9.370,88 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -16.108,48 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 3.047.975,62 |
2021 NB Anleihen Euro V |
||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 93.180.139,06 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 33.306.565,74 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 48.184.084,39 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -14.877.518,65 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -267.005,42 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 607.540,39 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -524.177,66 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -516.816,00 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 126.827.239,77 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
insgesamt | je Anteil | ||
NB Anleihen Euro I | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | -7.329,28 | -0,23 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 33.268,42 | 1,03 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 4) | EUR | 6.287,81 | 0,19 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -19.302,95 | -0,60 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 12.924,00 | 0,40 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 12.924,00 | 0,40 |
NB Anleihen Euro R | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 26.074,17 | 0,86 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 4) | EUR | 8.084,66 | 0,27 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -22.080,83 | -0,73 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 12.078,00 | 0,40 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 12.078,00 | 0,40 |
4) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage
insgesamt | je Anteil | ||
NB Anleihen Euro V | |||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.648.534,05 | 1,35 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 5) | EUR | 267.960,38 | 0,22 |
II. Wiederanlage | EUR | 1.916.494,43 | 1,57 |
5) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
NB Anleihen Euro I
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 15.03.2019 | EUR | 600.000,00 | EUR | 100,00 |
2019 | EUR | 11.954.553,97 | EUR | 102,37 |
2020 | EUR | 3.792.485,78 | EUR | 103,10 |
2021 | EUR | 3.334.958,56 | EUR | 103,22 |
NB Anleihen Euro R
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 02.11.2020 | EUR | 100,00 | EUR | 100,00 |
2020 | EUR | 242.607,66 | EUR | 101,26 |
2021 | EUR | 3.047.975,62 | EUR | 100,94 |
NB Anleihen Euro V
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 02.01.2019 | EUR | 272.800,00 | EUR | 100,00 |
2019 | EUR | 37.355.431,40 | EUR | 102,82 |
2020 | EUR | 93.180.139,06 | EUR | 103,57 |
2021 | EUR | 126.827.239,77 | EUR | 103,95 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 87,30 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
NB Anleihen Euro I
Anteilwert | EUR | 103,22 |
Umlaufende Anteile | STK | 32.310 |
NB Anleihen Euro R
Anteilwert | EUR | 100,94 |
Umlaufende Anteile | STK | 30.195 |
NB Anleihen Euro V
Anteilwert | EUR | 103,95 |
Umlaufende Anteile | STK | 1.220.098 |
NB Anleihen Euro I | NB Anleihen Euro R | NB Anleihen Euro V | |
Währung | EUR | EUR | EUR |
Verwaltungsvergütung | 0,39% p.a. | 0,49%p.a. | 0,09% p.a. |
Ausgabeaufschlag | – | 2,00% | – |
Ertragsverwendung | ausschüttend | ausschüttend | thesaurierend |
Mindestanlagevolumen | EUR 100.000 | – | EUR 100 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Tagesschlusskursen des betroffenen Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
NB Anleihen Euro I | 0,46 % |
NB Anleihen Euro R | 0,55 % |
NB Anleihen Euro V | 0,14 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus
Transaktionskosten | EUR | 662,87 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse I keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse R keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse V sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge:
NB Anleihen Euro I: EUR 16,37 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
NB Anleihen Euro R: EUR 0,09 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
NB Anleihen Euro V: EUR 57,35 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
Wesentliche sonstige Aufwendungen:
NB Anleihen Euro I: EUR 247,57 Kosten für die Marktrisikomoessung
NB Anleihen Euro R: 217,60 Kosten für die Marktrisikomessung
NB Anleihen Euro V: EUR 8.305,97 Kosten für die Marktrisikomoessung
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 19.375.238,71 |
davon feste Vergütung | EUR | 15.834.735,40 |
davon variable Vergütung | EUR | 3.540.503,31 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 263 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.273.466,81 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement National-Bank AG)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 54.100.621 |
davon feste Vergütung: | EUR | 0 |
davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 572 |
Hamburg, 06. April 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens NB Anleihen Euro – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 07. April 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
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