BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH – Jahresbericht zum 31.12.2021 Postbank Triselect (EUR) DE0009770370
BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht zum 31.12.2021
Postbank Triselect
Tätigkeitsbericht
Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen
Die Verabschiedung eines umfangreichen Konjunkturpakets in den USA und die Erholung der Weltwirtschaft trieben die Aktienmarktrally 2021 weiter an. Die immer wieder aufflackernden Unsicherheiten durch neue Virus-Varianten wie Delta und Omikron verunsicherten die Anleger nur zeitweise, da Mobilität und Wirtschaftsaktivitäten aufgrund hoher Impfquoten weniger eingeschränkt werden mussten als im Vorjahr. Chinesische Aktien aus der Technologiebranche litten unter den verschärften Regulierungs- und Abschottungsmaßnahmen der Regierung. Im letzten Quartal verlangsamte sich die Wachstumsdynamik der Weltwirtschaft. Gleichzeitig erreichten die Inflationszahlen lange nicht gesehene Höhen. Insgesamt waren an den Börsen eher zyklische Aktien gefragt, die von der Wiederöffnung der Wirtschaft profitierten, während Lockdown-Gewinner wie Zahlungsdienstleister oder Software-Anbieter angesichts hoher Bewertungen unter Druck gerieten. Auf das sich insbesondere in den USA abzeichnende Ende der lockeren Geldpolitik, reagierten die Anleihenmärkte mit steigenden Renditen.
1. Anlageziel und Anlageergebnis im Berichtzeitraum
Der Postbank Triselect strebt durch das 3-Säulen-Modell an: Sicherheit durch festverzinsliche Wertpapiere, Substanzkraft durch Zielfonds, Wachstumspotenzial durch europäische Aktien, Stabilität, Ausgewogenheit und Kontinuität zu erzielen. Im Berichtszeitraum erzielte der Fonds eine Wertsteigerung in Höhe von 4,30 %.
2. Anlagepolitik im Berichtszeitraum
Bei der Auswahl der Anlagewerte stehen die Aspekte Wachstum und Liquidität im Vordergrund der Überlegungen. Bei den Aktien dominierten zuletzt Werte aus Frankreich und Deutschland das Portfolio. Gegenüber dem Vergleichsindex favorisierten wir u.a. niederländische wie auch französische und deutsche Aktien. Im Rentenportfolio fokussierten wir uns auf Staatsanleihen sowie selektiv kleinere Beimischungen von Unternehmensanleihen.
3. Wesentliche Risiken
Die Risiken einer Anlage in den Postbank Triselect sind im Wesentlichen:
― |
Marktpreisschwankungen an den Aktien- und Rentenmärkten |
― |
Adressenausfallrisiko |
― |
Zinsänderungsrisiko |
4. Struktur der Portfolios im Hinblick auf die Anlageziele
Der Anteil von Aktieninvestitionen am Portfolio wurde im Jahresverlauf aktiv gemanagt. Das Aktienmarktrisiko wurde teilweise auch durch den Verkauf von Terminkontrakten auf Aktienindizes gesteuert. Die drei größten Aktien im Portfolio waren der niederländische Technologiewert ASML, der Pharmawert Sanofi und der Autowert Daimler. Verzinsliche Wertpapiere in Euro machten am Jahresende etwa 36,5 Prozent des Portfolios aus. Im Wesentlichen handelte es sich hierbei um Staatsanleihen, ergänzt um Pfandbriefe und Unternehmensanleihen. Diverse Investmentfonds trugen zur Diversifizierung der Anlagen des Portfolios bei.
5. Wesentliche Veränderung im Berichtszeitraum
Während des Berichtszeitraums gab es keinen Wechsel im Portfoliomanagement.
6. Sonstige wesentliche Ereignisse im Berichtszeitraum
Während des Berichtszeitraumes gab es keine wesentlichen Ereignisse. Das per Saldo positive Veräußerungsergebnis des Fonds resultiert im Wesentlichen aus dem Verkauf von Aktien.
7. Performance
Der Postbank Triselect erzielte im zurückliegenden Geschäftsjahr eine Wertsteigerung 4,30%.
8. Informationen zu ökologischen und/oder sozialen Merkmalen
Das Sondervermögen Postbank Triselect ist ein Produkt im Sinne des Artikels 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Verordnung über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor). Hinweis gemäß Artikel 7 der Verordnung (EU) 2020/852 (Taxonomie-Verordnung): Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
9. Ausblick
Es ist anzunehmen, dass der kurz- bis mittelfristige Ausblick für die Globale Konjunkturentwicklung und vielmehr auch die Kapitalmarktentwicklung maßgeblich von geopolitischen Entwicklungen beeinflusst wird. Zinsrisiken, hohe Verbraucherpreise, die weiterhin bestehenden Unsicherheiten in Bezug auf die Entwicklung der Corona-Pandemie und in besonderem der Konflikt in Osteuropa führen zu einem negativen Ausblick für die Weltwirtschaft. Eine Zahlungsunfähigkeit der russischen Föderation und damit einhergehende Risiken einer Stagflation der Binnenmärkte Europas sowie den Vereinigten Staaten von Amerika sind nebst eine Eskalationsspirale als mögliche Risikoszenarien für die Konjunkturentwicklung festzustellen.
Von einer Prognose der weltweiten Konjunkturellen Entwicklung und möglichen Wachstumsraten ist mit Verweis auf die Unvorhersehbarkeit der geopolitischen Lage abzusehen.
Mit freundlichen Grüßen
BNY Mellon Service
Kapitalanlage-Gesellschaft mbH
Geschäftsführung
Vermögensübersicht
Aufteilung des Fondsvermögens nach Assetklassen
Assetklasse | Betrag | Anteil in % |
I. Vermögensgegenstände | 119.955.655,53 | 100,22 |
1. Aktien | 53.404.403,00 | 44,62 |
2. Anleihen | 39.449.556,51 | 32,96 |
Verzinsliche Wertpapiere | 39.449.556,51 | 32,96 |
3. Investmentfonds | 21.949.095,17 | 18,34 |
4. Derivate | -1.802.670,00 | -1,51 |
Optionen | -1.802.670,00 | -1,51 |
5. Forderungen | 371.699,65 | 0,31 |
6. Bankguthaben | 6.583.571,20 | 5,50 |
II. Verbindlichkeiten | -263.459,38 | -0,22 |
Sonstige Verbindlichkeiten | -263.459,38 | -0,22 |
III. Fondsvermögen | 119.692.196,15 | 100,00 |
Vermögensaufstellung 31.12.2021
Gattungsbezeichnung | Stück, Anteile bzw. Währung |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 91.531.029,78 | 76,47 | ||||||
Aktien | 53.404.403,00 | 44,62 | ||||||
Deutschland | 12.531.330,00 | 10,47 | ||||||
Automobil | 4.153.340,00 | 3,47 | ||||||
BMW DE0005190003 |
Stück | 20.000 | 20.000 | 0 | 88,2500 | EUR | 1.765.000,00 | 1,47 |
Daimler NA DE0007100000 |
Stück | 30.000 | 39.000 | 9.000 | 67,7900 | EUR | 2.033.700,00 | 1,70 |
Daimler Truck Holding NA DE000DTR0CK8 |
Stück | 11.000 | 11.000 | 0 | 32,2400 | EUR | 354.640,00 | 0,30 |
Chemie | 851.500,00 | 0,71 | ||||||
Symrise DE000SYM9999 |
Stück | 6.500 | 6.500 | 0 | 131,0000 | EUR | 851.500,00 | 0,71 |
Finanzdienstleister | 995.180,00 | 0,83 | ||||||
Deutsche Börse NA DE0005810055 |
Stück | 6.800 | 6.800 | 0 | 146,3500 | EUR | 995.180,00 | 0,83 |
Gesundheit / Pharma | 780.640,00 | 0,65 | ||||||
Merck DE0006599905 |
Stück | 3.400 | 3.400 | 6.500 | 229,6000 | EUR | 780.640,00 | 0,65 |
Immobilien | 795.280,00 | 0,67 | ||||||
LEG Immobilien NA DE000LEG1110 |
Stück | 3.700 | 0 | 3.200 | 122,2000 | EUR | 452.140,00 | 0,38 |
TAG Immobilien DE0008303504 |
Stück | 14.000 | 0 | 20.000 | 24,5100 | EUR | 343.140,00 | 0,29 |
Industrie | 3.201.244,00 | 2,68 | ||||||
Deutsche Post NA DE0005552004 |
Stück | 21.000 | 40.000 | 19.000 | 56,2100 | EUR | 1.180.410,00 | 0,99 |
GEA Group DE0006602006 |
Stück | 11.000 | 11.000 | 0 | 48,2800 | EUR | 531.080,00 | 0,44 |
Sartorius Vorzugsaktien DE0007165631 |
Stück | 1.300 | 200 | 3.100 | 597,8000 | EUR | 777.140,00 | 0,65 |
Siemens NA DE0007236101 |
Stück | 4.700 | 1.200 | 0 | 151,6200 | EUR | 712.614,00 | 0,60 |
Technologie | 1.380.736,00 | 1,15 | ||||||
Nemetschek DE0006452907 |
Stück | 4.800 | 4.800 | 0 | 112,1000 | EUR | 538.080,00 | 0,45 |
SAP DE0007164600 |
Stück | 6.800 | 1.200 | 3.300 | 123,9200 | EUR | 842.656,00 | 0,70 |
Versicherungen | 373.410,00 | 0,31 | ||||||
Allianz vinkulierte NA DE0008404005 |
Stück | 1.800 | 1.800 | 1.800 | 207,4500 | EUR | 373.410,00 | 0,31 |
Belgien | 823.150,00 | 0,69 | ||||||
Handel | 444.860,00 | 0,37 | ||||||
Dieteren BE0974259880 |
Stück | 2.600 | 2.600 | 0 | 171,1000 | EUR | 444.860,00 | 0,37 |
Telekommunikation | 378.290,00 | 0,32 | ||||||
Proximus BE0003810273 |
Stück | 22.000 | 32.000 | 10.000 | 17,1950 | EUR | 378.290,00 | 0,32 |
Finnland | 2.686.330,00 | 2,25 | ||||||
Handel | 645.260,00 | 0,54 | ||||||
Kesko FI0009000202 |
Stück | 22.000 | 36.000 | 46.000 | 29,3300 | EUR | 645.260,00 | 0,54 |
Industrie | 604.000,00 | 0,51 | ||||||
Valmet FI4000074984 |
Stück | 16.000 | 3.000 | 17.000 | 37,7500 | EUR | 604.000,00 | 0,51 |
Telekommunikation | 761.320,00 | 0,64 | ||||||
Elisa A FI0009007884 |
Stück | 14.000 | 14.000 | 0 | 54,3800 | EUR | 761.320,00 | 0,64 |
Versorger | 675.750,00 | 0,56 | ||||||
Fortum FI0009007132 |
Stück | 25.000 | 25.000 | 0 | 27,0300 | EUR | 675.750,00 | 0,56 |
Frankreich | 16.689.036,00 | 13,94 | ||||||
Banken | 1.980.936,00 | 1,66 | ||||||
BNP Paribas FR0000131104 |
Stück | 2.700 | 32.700 | 30.000 | 60,6800 | EUR | 163.836,00 | 0,14 |
Société Générale FR0000130809 |
Stück | 60.000 | 78.000 | 18.000 | 30,2850 | EUR | 1.817.100,00 | 1,52 |
Chemie | 995.998,00 | 0,83 | ||||||
Air Liquide FR0000120073 |
Stück | 1.700 | 1.700 | 0 | 153,4400 | EUR | 260.848,00 | 0,22 |
Sartorius Stedim Biotech FR0013154002 |
Stück | 1.500 | 300 | 4.000 | 490,1000 | EUR | 735.150,00 | 0,61 |
Energie | 583.440,00 | 0,49 | ||||||
Total FR0000120271 |
Stück | 13.000 | 0 | 5.000 | 44,8800 | EUR | 583.440,00 | 0,49 |
Gesundheit / Pharma | 2.773.320,00 | 2,31 | ||||||
bioMerieux FR0013280286 |
Stück | 5.000 | 3.600 | 6.000 | 125,4000 | EUR | 627.000,00 | 0,52 |
Sanofi FR0000120578 |
Stück | 24.000 | 8.000 | 16.000 | 89,4300 | EUR | 2.146.320,00 | 1,79 |
Industrie | 449.592,00 | 0,38 | ||||||
Schneider Electric FR0000121972 |
Stück | 2.600 | 2.600 | 16.000 | 172,9200 | EUR | 449.592,00 | 0,38 |
Medien | 589.715,00 | 0,49 | ||||||
Vivendi FR0000127771 |
Stück | 49.000 | 49.000 | 0 | 12,0350 | EUR | 589.715,00 | 0,49 |
Nahrungsmittel | 2.713.600,00 | 2,27 | ||||||
Pernod-Ricard FR0000120693 |
Stück | 5.400 | 9.400 | 4.000 | 211,6000 | EUR | 1.142.640,00 | 0,96 |
Rémy Cointreau FR0000130395 |
Stück | 7.300 | 7.300 | 0 | 215,2000 | EUR | 1.570.960,00 | 1,31 |
Privater Konsum & Haushalt | 4.376.835,00 | 3,65 | ||||||
Hermes International FR0000052292 |
Stück | 620 | 620 | 880 | 1.544,0000 | EUR | 957.280,00 | 0,80 |
L Oreal FR0000120321 |
Stück | 4.300 | 500 | 3.300 | 421,4500 | EUR | 1.812.235,00 | 1,51 |
LVMH Moët Henn. L. Vuitton FR0000121014 |
Stück | 2.200 | 300 | 700 | 730,6000 | EUR | 1.607.320,00 | 1,34 |
Technologie | 2.225.600,00 | 1,86 | ||||||
Alten FR0000071946 |
Stück | 3.100 | 5.800 | 2.700 | 157,2000 | EUR | 487.320,00 | 0,41 |
Capgemini FR0000125338 |
Stück | 4.100 | 4.100 | 0 | 216,4000 | EUR | 887.240,00 | 0,74 |
Dassault Systemes FR0014003TT8 |
Stück | 16.000 | 16.000 | 0 | 53,1900 | EUR | 851.040,00 | 0,71 |
Irland | 669.020,00 | 0,56 | ||||||
Industrie | 669.020,00 | 0,56 | ||||||
Linde IE00BZ12WP82 |
Stück | 2.200 | 0 | 3.100 | 304,1000 | EUR | 669.020,00 | 0,56 |
Italien | 4.811.520,00 | 4,02 | ||||||
Banken | 1.467.760,00 | 1,23 | ||||||
Banco BPM IT0005218380 |
Stück | 560.000 | 560.000 | 0 | 2,6210 | EUR | 1.467.760,00 | 1,23 |
Energie | 1.836.600,00 | 1,53 | ||||||
ENI IT0003132476 |
Stück | 150.000 | 150.000 | 0 | 12,2440 | EUR | 1.836.600,00 | 1,53 |
Versorger | 1.507.160,00 | 1,26 | ||||||
Italgas IT0005211237 |
Stück | 170.000 | 70.000 | 50.000 | 6,0700 | EUR | 1.031.900,00 | 0,86 |
Snam IT0003153415 |
Stück | 89.000 | 110.000 | 21.000 | 5,3400 | EUR | 475.260,00 | 0,40 |
Luxemburg | 2.265.188,00 | 1,89 | ||||||
Gesundheit / Pharma | 697.788,00 | 0,58 | ||||||
Eurofins Scientific FR0014000MR3 |
Stück | 6.300 | 6.300 | 0 | 110,7600 | EUR | 697.788,00 | 0,58 |
Rohstoffe | 1.567.400,00 | 1,31 | ||||||
TENARIS LU0156801721 |
Stück | 170.000 | 170.000 | 0 | 9,2200 | EUR | 1.567.400,00 | 1,31 |
Niederlande | 8.623.209,00 | 7,20 | ||||||
Banken | 1.553.520,00 | 1,30 | ||||||
ABN AMRO Group NL0011540547 |
Stück | 120.000 | 120.000 | 0 | 12,9460 | EUR | 1.553.520,00 | 1,30 |
Industrie | 1.067.210,00 | 0,89 | ||||||
IMCD NL0010801007 |
Stück | 2.900 | 4.600 | 1.700 | 196,9000 | EUR | 571.010,00 | 0,48 |
Signify NL0011821392 |
Stück | 12.000 | 25.000 | 13.000 | 41,3500 | EUR | 496.200,00 | 0,41 |
Medien | 1.125.939,00 | 0,94 | ||||||
Myriad Intl Holdings NL0013654783 |
Stück | 2.300 | 2.300 | 0 | 70,2300 | EUR | 161.529,00 | 0,13 |
Wolters Kluwer NL0000395903 |
Stück | 9.300 | 6.900 | 8.600 | 103,7000 | EUR | 964.410,00 | 0,81 |
Nahrungsmittel | 825.920,00 | 0,69 | ||||||
Davide Campari-Milano NA NL0015435975 |
Stück | 64.000 | 64.000 | 0 | 12,9050 | EUR | 825.920,00 | 0,69 |
Technologie | 4.050.620,00 | 3,38 | ||||||
ASML Holding NL0010273215 |
Stück | 5.200 | 4.500 | 4.200 | 711,9000 | EUR | 3.701.880,00 | 3,09 |
BE Semiconductor Inds NL0012866412 |
Stück | 4.700 | 0 | 15.300 | 74,2000 | EUR | 348.740,00 | 0,29 |
Österreich | 1.570.940,00 | 1,31 | ||||||
Rohstoffe | 1.570.940,00 | 1,31 | ||||||
voestalpine AT0000937503 |
Stück | 49.000 | 49.000 | 0 | 32,0600 | EUR | 1.570.940,00 | 1,31 |
Spanien | 2.734.680,00 | 2,29 | ||||||
Banken | 1.482.030,00 | 1,24 | ||||||
Bankinter ES0113679I37 |
Stück | 330.000 | 330.000 | 0 | 4,4910 | EUR | 1.482.030,00 | 1,24 |
Versorger | 1.252.650,00 | 1,05 | ||||||
Enagas ES0130960018 |
Stück | 19.000 | 28.000 | 9.000 | 20,5400 | EUR | 390.260,00 | 0,33 |
Endesa ES0130670112 |
Stück | 21.000 | 21.000 | 0 | 20,1800 | EUR | 423.780,00 | 0,35 |
Red Electrica ES0173093024 |
Stück | 23.000 | 0 | 25.000 | 19,0700 | EUR | 438.610,00 | 0,37 |
Verzinsliche Wertpapiere | 38.126.626,78 | 31,85 | ||||||
EUR | 38.126.626,78 | 31,85 | ||||||
Öffentliche Anleihen | 27.721.035,73 | 23,16 | ||||||
0,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2016(26) DE0001102408 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 102,3720 | % | 409.488,00 | 0,34 |
0,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2021(28) DE0001102556 |
EUR | 600.000 | 600.000 | 0 | 102,6010 | % | 615.606,00 | 0,51 |
0,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2021(31) DE0001102564 |
EUR | 800.000 | 1.100.000 | 300.000 | 101,8230 | % | 814.584,00 | 0,68 |
4,000% Finnland, Republik EO-Bonds 2009(25) FI4000006176 |
EUR | 500.000 | 0 | 0 | 116,2387 | % | 581.193,55 | 0,49 |
0,500% Finnland, Republik EO-Bonds 2017(27) FI4000278551 |
EUR | 500.000 | 700.000 | 200.000 | 104,6167 | % | 523.083,43 | 0,44 |
0,500% Finnland, Republik EO-Bonds 2019(29) FI4000369467 |
EUR | 650.000 | 450.000 | 150.000 | 104,7812 | % | 681.077,61 | 0,57 |
2,750% Frankreich EO-OAT 2012(27) FR0011317783 |
EUR | 700.000 | 0 | 0 | 117,8113 | % | 824.678,75 | 0,69 |
1,000% Frankreich EO-OAT 2015(25) FR0012938116 |
EUR | 2.000.000 | 0 | 0 | 105,5350 | % | 2.110.700,00 | 1,76 |
0,250% Frankreich EO-OAT 2016(26) FR0013200813 |
EUR | 750.000 | 750.000 | 0 | 102,8174 | % | 771.130,80 | 0,64 |
0,500% Frankreich EO-OAT 2016(26) FR0013131877 |
EUR | 500.000 | 0 | 0 | 103,8158 | % | 519.078,75 | 0,43 |
0,750% Frankreich EO-OAT 2017(28) FR0013286192 |
EUR | 600.000 | 0 | 0 | 106,0263 | % | 636.157,50 | 0,53 |
0,100% Île de France, Région EO-MTN 2020(30) FR0013521382 |
EUR | 800.000 | 0 | 0 | 98,8135 | % | 790.508,00 | 0,66 |
0,200% Irland EO-Treasury Bonds 2020(30) IE00BKFVC899 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 100,3600 | % | 401.440,00 | 0,34 |
0,950% Italien Republik EO-B.T.P. 2016(23) IT0005172322 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 101,6123 | % | 406.449,36 | 0,34 |
4,500% Italien, Republik EO-B.T.P. 2013(24) IT0004953417 |
EUR | 800.000 | 0 | 0 | 109,9592 | % | 879.673,52 | 0,74 |
2,500% Italien, Republik EO-B.T.P. 2014(24) IT0005045270 |
EUR | 1.400.000 | 0 | 0 | 107,1378 | % | 1.499.928,92 | 1,25 |
1,500% Italien, Republik EO-B.T.P. 2015(25) IT0005090318 |
EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | 104,6293 | % | 1.046.293,00 | 0,87 |
1,600% Italien, Republik EO-B.T.P. 2016(26) IT0005170839 |
EUR | 1.600.000 | 0 | 0 | 105,6452 | % | 1.690.323,36 | 1,41 |
1,450% Italien, Republik EO-B.T.P. 2018(25) IT0005327306 |
EUR | 800.000 | 0 | 0 | 104,4313 | % | 835.450,32 | 0,70 |
2,800% Italien, Republik EO-B.T.P. 2018(28) IT0005340929 |
EUR | 500.000 | 0 | 0 | 114,2792 | % | 571.396,23 | 0,48 |
2,100% Italien, Republik EO-B.T.P. 2019(26) IT0005370306 |
EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | 107,9728 | % | 539.863,75 | 0,45 |
0,850% Italien, Republik EO-B.T.P. 2019(27) IT0005390874 |
EUR | 600.000 | 0 | 0 | 102,0566 | % | 612.339,81 | 0,51 |
1,350% Italien, Republik EO-B.T.P. 2019(30) IT0005383309 |
EUR | 400.000 | 0 | 400.000 | 103,4667 | % | 413.866,66 | 0,35 |
0,500% Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(26) IT0005419848 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 100,7942 | % | 403.176,92 | 0,34 |
0,950% Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(27) IT0005416570 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 102,2478 | % | 408.991,08 | 0,34 |
1,650% Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(30) IT0005413171 |
EUR | 300.000 | 0 | 0 | 105,3683 | % | 316.104,75 | 0,26 |
0,000% Kreditanst.f.Wiederaufbau MTN 2020(28) XS2209794408 |
EUR | 300.000 | 0 | 0 | 100,7036 | % | 302.110,91 | 0,25 |
0,375% Lettland, Republik EO-MTN 2016(26) XS1501554874 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 101,6410 | % | 406.564,00 | 0,34 |
1,200% Österreich, Republik EO-Bundesobl. 2015(25) AT0000A1FAP5 |
EUR | 500.000 | 0 | 0 | 106,5538 | % | 532.768,75 | 0,45 |
0,500% Österreich, Republik EO-MTN 2019(29) AT0000A269M8 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 104,4930 | % | 417.972,00 | 0,35 |
2,875% Portugal, Republik EO-Obr. 2015(25) PTOTEKOE0011 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 112,3720 | % | 449.488,00 | 0,38 |
4,125% Portugal, Republik EO-Obr. 2017(27) PTOTEUOE0019 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 122,6160 | % | 490.464,00 | 0,41 |
4,400% Spanien EO-Bonos 2013(23) ES00000123X3 |
EUR | 750.000 | 0 | 0 | 109,2540 | % | 819.405,00 | 0,68 |
5,150% Spanien EO-Bonos 2013(28) ES00000124C5 |
EUR | 950.000 | 0 | 0 | 134,2480 | % | 1.275.356,00 | 1,07 |
3,800% Spanien EO-Bonos 2014(24) ES00000124W3 |
EUR | 1.000.000 | 0 | 0 | 110,1920 | % | 1.101.920,00 | 0,92 |
4,650% Spanien EO-Obligaciones 2010(25) ES00000122E5 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 118,0160 | % | 472.064,00 | 0,39 |
2,150% Spanien EO-Obligaciones 2015(25) ES00000127G9 |
EUR | 600.000 | 0 | 0 | 109,3330 | % | 655.998,00 | 0,55 |
1,950% Spanien EO-Obligaciones 2016(26) ES00000127Z9 |
EUR | 600.000 | 0 | 0 | 109,1770 | % | 655.062,00 | 0,55 |
1,250% Spanien EO-Obligaciones 2020(30) ES0000012G34 |
EUR | 500.000 | 300.000 | 200.000 | 107,2090 | % | 536.045,00 | 0,45 |
0,500% Spanien EO-Obligaciones 2020(30) ES0000012F76 |
EUR | 300.000 | 0 | 0 | 101,0780 | % | 303.234,00 | 0,25 |
Schuldverschreibungen der Kreditwirtschaft | 1.413.850,50 | 1,18 | ||||||
0,375% Coöperatieve Rabobank EO-FLR MTN 2021(26/27) XS2416413339 |
EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | 99,7705 | % | 498.852,50 | 0,42 |
0,000% Dexia Crédit Local EO-Zo MTN 2021(28) XS2289130226 |
EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | 99,2470 | % | 198.494,00 | 0,16 |
0,100% EUROFIMA EO-MTN 2020(30) XS2176621253 |
EUR | 400.000 | 0 | 0 | 98,5260 | % | 394.104,00 | 0,33 |
0,500% FCA Bank (Irish Branch) EO-MTN 2020(23) XS2231792586 |
EUR | 320.000 | 0 | 0 | 100,7500 | % | 322.400,00 | 0,27 |
Andere Schuldverschreibungen / Industrie | 8.991.740,55 | 7,51 | ||||||
4,750% Allianz FLR-MTN 2013(23/unb.) DE000A1YCQ29 |
EUR | 900.000 | 900.000 | 0 | 108,0667 | % | 972.600,21 | 0,81 |
0,375% Aroundtown EO-MTN 2021(21/27) XS2421195848 |
EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | 97,8140 | % | 195.628,00 | 0,16 |
2,375% B.A.T. Intl Finance EO-MTN 2012(23) XS0856014583 |
EUR | 800.000 | 800.000 | 0 | 102,6454 | % | 821.163,44 | 0,69 |
1,876% BP Capital Markets EO-MTN 2020(24) XS2135797202 |
EUR | 600.000 | 600.000 | 0 | 104,3815 | % | 626.289,00 | 0,52 |
4,250% CNP Assurances EO-FLR Notes 2014(25/45) FR0011949403 |
EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | 112,4268 | % | 562.133,75 | 0,47 |
1,000% Deutsche Wohnen Anleihe 2020(25) DE000A289NE4 |
EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | 102,1010 | % | 204.201,96 | 0,17 |
0,875% ENEL Finance Intl EO-MTN 2021(21/34) XS2390400807 |
EUR | 194.000 | 194.000 | 0 | 98,1135 | % | 190.340,19 | 0,16 |
4,125% Gas Natural Fenosa Finance EO-FLR 2014(22/Und.) XS1139494493 |
EUR | 200.000 | 500.000 | 300.000 | 103,5413 | % | 207.082,60 | 0,17 |
5,000% Hannover Finance EO-FLR Notes 2012(23/43) XS0856556807 |
EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | 107,2829 | % | 429.131,62 | 0,36 |
4,500% LANXESS FLR-Sub.Anl. 2016(76) XS1405763019 |
EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | 105,2789 | % | 315.836,58 | 0,26 |
0,082% NTT Finance EO-MTN 2021(21/25) XS2411311579 |
EUR | 160.000 | 160.000 | 0 | 99,8160 | % | 159.705,60 | 0,13 |
1,125% Schaeffler MTN 2019(22) DE000A2YB699 |
EUR | 300.000 | 0 | 0 | 100,2159 | % | 300.647,70 | 0,25 |
3,000% Telefónica Europe EO-FLR Bonds 2018(23/Und.) XS1795406575 |
EUR | 800.000 | 1.300.000 | 500.000 | 103,2338 | % | 825.870,32 | 0,69 |
2,374% TenneT Holding EO-FLR Notes 2020(Und.) XS2207430120 |
EUR | 293.000 | 0 | 0 | 104,0000 | % | 304.720,00 | 0,26 |
2,995% TenneT Holding EO-FLR Notes 2017(24/Und.) XS1591694481 |
EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | 104,7318 | % | 418.927,16 | 0,35 |
1,750% Total EO-FLR MTN 2019(24/Und.) XS1974787480 |
EUR | 500.000 | 500.000 | 0 | 102,0967 | % | 510.483,25 | 0,43 |
2,250% Veolia Environnement EO-FLR Notes 2020(Und.) FR00140007K5 |
EUR | 600.000 | 0 | 0 | 101,8425 | % | 611.055,00 | 0,51 |
0,988% Volkswagen Intl Finance EO-FLR Notes 2018(24) XS1910947941 |
EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | 103,5165 | % | 414.066,00 | 0,35 |
0,000% Volkswagen Leasing MTN 2021(23) XS2282093769 |
EUR | 511.000 | 511.000 | 0 | 100,1470 | % | 511.751,17 | 0,43 |
1,332% Wintershall Dea Finance EO-Notes 2019(28) XS2054210252 |
EUR | 200.000 | 0 | 200.000 | 102,2405 | % | 204.481,00 | 0,17 |
1,823% Wintershall Dea Finance EO-Notes 2019(31) XS2055079904 |
EUR | 200.000 | 0 | 200.000 | 102,8130 | % | 205.626,00 | 0,17 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 1.322.929,73 | 1,11 | ||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 1.322.929,73 | 1,11 | ||||||
EUR | 1.322.929,73 | 1,11 | ||||||
Andere Schuldverschreibungen / Industrie | 1.322.929,73 | 1,11 | ||||||
0,100% Booking Holdings EO-Notes 2021(21/25) XS2308321962 |
EUR | 275.000 | 275.000 | 0 | 100,1595 | % | 275.438,63 | 0,23 |
0,125% Hamburger Hochbahn Anleihe 2021(30/31) XS2233088132 |
EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | 98,0215 | % | 392.086,00 | 0,33 |
1,875% Iberdrola International EO-FLR Notes 2017(23/Und.) XS1721244371 |
EUR | 400.000 | 400.000 | 0 | 102,1851 | % | 408.740,26 | 0,34 |
2,375% JT Intl. Finl. Services EO-FLR MTN 2020(81) XS2238783422 |
EUR | 236.000 | 0 | 0 | 104,5190 | % | 246.664,84 | 0,21 |
Investmentfonds | 21.949.095,17 | 18,34 | ||||||
Rentenfonds | 4.280.700,00 | 3,58 | ||||||
Gruppenfremde Rentenfonds | 4.280.700,00 | 3,58 | ||||||
Selection Global Convertibles DE0008484957 |
Anteile | 30.000 | 0 | 0 | 142,6900 | EUR | 4.280.700,00 | 3,58 |
Gemischte Fonds | 8.044.395,17 | 6,72 | ||||||
Gruppenfremde Gemischte Fonds | 8.044.395,17 | 6,72 | ||||||
Amundi Rendement Plus I-C FR0010115295 |
Anteile | 130 | 0 | 0 | 17.220,0400 | EUR | 2.238.605,20 | 1,87 |
ODDO BHF Polaris Moderate CI-EUR DE000A2JJ1S3 |
Anteile | 1.791 | 0 | 0 | 1.184,0300 | EUR | 2.120.579,97 | 1,77 |
OptoFlex I LU0834815101 |
Anteile | 2.000 | 2.000 | 0 | 1.502,0800 | EUR | 3.004.160,00 | 2,51 |
SPSW – WHC Global Discovery A DE000A0YJMG1 |
Anteile | 5.000 | 0 | 0 | 136,2100 | EUR | 681.050,00 | 0,57 |
Immobilienfonds | 9.624.000,00 | 8,04 | ||||||
Gruppenfremde Immobilienfonds | 9.624.000,00 | 8,04 | ||||||
CS EUROREAL DE0009805002 | Anteile | 200.000 | 0 | 0 | 3,8400 | EUR | 768.000,00 | 0,64 |
UBS (D) Euroinvest Immobilien DE0009772616 |
Anteile | 800.000 | 0 | 0 | 11,0700 | EUR | 8.856.000,00 | 7,40 |
Summe Wertpapiervermögen | 114.803.054,68 | 95,92 |
Gattungsbezeichnung | Stück, Anteile bzw. Währung |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Derivate | ||||||||
Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen. | ||||||||
Aktienindex-Derivate | -2.290.950,00 | -1,91 | ||||||
Optionsrechte | -2.290.950,00 | -1,91 | ||||||
Optionsrechte auf Aktienindizes | -2.290.950,00 | -1,91 | ||||||
CALL EURO STOXX 50 Index 01.22 3850,00 | Anzahl | -2.000 | -872.400,00 | -0,73 | ||||
CALL EURO STOXX 50 Index 01.22 4400,00 | Anzahl | -3.000 | -41.400,00 | -0,03 | ||||
CALL EURO STOXX 50 Index 02.22 3950,00 | Anzahl | -3.000 | -1.068.000,00 | -0,89 | ||||
CALL EURO STOXX 50 Index 02.22 4200,00 | Anzahl | -1.100 | -165.550,00 | -0,14 | ||||
CALL EURO STOXX 50 Index 02.22 4250,00 | Anzahl | -1.000 | -116.300,00 | -0,10 | ||||
PUT EURO STOXX 50 Index 01.22 3850,00 | Anzahl | -3.000 | -27.300,00 | -0,02 | ||||
Zins-Derivate | 488.280,00 | 0,40 | ||||||
Optionsrechte | 488.280,00 | 0,40 | ||||||
Optionsrechte auf Zinsterminkontrakte | 488.280,00 | 0,40 | ||||||
CALL FUTURE Euro-Bund-Future 03.22 02.22 168,00 | Anzahl | -150 | 303.280,00 | 0,25 | ||||
CALL FUTURE Euro-Bund-Future 03.22 02.22 170,00 | Anzahl | -100 | 185.000,00 | 0,15 | ||||
Forderungen | 371.699,65 | 0,31 | ||||||
Dividendenansprüche | EUR | 22.266,22 | 22.266,22 | 0,02 | ||||
Forderungen Quellensteuer | EUR | 108.073,75 | 108.073,75 | 0,09 | ||||
Zinsansprüche | EUR | 241.359,68 | 241.359,68 | 0,20 | ||||
Bankguthaben | 6.583.571,20 | 5,50 | ||||||
Bankguthaben | EUR | 6.583.571,20 | 6.583.571,20 | 5,50 | ||||
Verbindlichkeiten | -263.459,38 | -0,22 | ||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | -263.459,38 | -0,22 | ||||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -20.555,58 | -20.555,58 | -0,02 | ||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -205.555,95 | -205.555,95 | -0,17 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -9.500,00 | -9.500,00 | -0,01 | ||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften* | EUR | -15.347,85 | -15.347,85 | -0,01 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -12.500,00 | -12.500,00 | -0,01 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 119.692.196,15 | 100,00** | |||||
Anteilwert | EUR | 49,49 | ||||||
Umlaufende Anteile | Stück | 2.418.599 |
* Noch nicht valutierte Transaktionen
** Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügig Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | Stück, Anteile bzw. Währung |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
im Berichtszeitraum | |||
Börsengehandelte Wertpapiere | |||
Aktien | |||
ADO Properties LU1250154413 |
Stück | 28.000 | 28.000 |
Adyen NL0012969182 |
Stück | 0 | 900 |
AEGON NL0000303709 |
Stück | 160.000 | 160.000 |
AGEAS BE0974264930 |
Stück | 0 | 15.000 |
Ahold Delhaize NL0011794037 |
Stück | 0 | 59.000 |
Akzo Nobel NL0013267909 |
Stück | 7.500 | 7.500 |
Alstria Office REIT DE000A0LD2U1 |
Stück | 0 | 59.000 |
Amplifon IT0004056880 |
Stück | 0 | 18.000 |
Andritz AT0000730007 |
Stück | 16.000 | 16.000 |
ArcelorMittal LU1598757687 |
Stück | 41.000 | 41.000 |
ASM International NL0000334118 |
Stück | 600 | 4.900 |
Banco Santander ES0113900J37 |
Stück | 610.000 | 610.000 |
Beiersdorf DE0005200000 |
Stück | 0 | 8.700 |
Carl Zeiss Meditec DE0005313704 |
Stück | 4.000 | 4.000 |
CNH Industrial NL0010545661 |
Stück | 53.000 | 53.000 |
Corbion NL0010583399 |
Stück | 0 | 14.000 |
Covestro DE0006062144 |
Stück | 17.000 | 17.000 |
Deutsche Wohnen DE000A0HN5C6 |
Stück | 0 | 21.000 |
Diasorin NA IT0003492391 |
Stück | 0 | 5.100 |
EDP Renováveis ES0127797019 |
Stück | 0 | 70.000 |
Erste Group Bank AT0000652011 |
Stück | 27.000 | 27.000 |
Établissements Fr. Colruyt BE0974256852 |
Stück | 4.000 | 20.000 |
Fluidra ES0137650018 |
Stück | 22.000 | 22.000 |
Gecina FR0010040865 |
Stück | 5.800 | 5.800 |
Henkel Inhaber-Vorzugsaktien DE0006048432 |
Stück | 11.000 | 11.000 |
Hochtief DE0006070006 |
Stück | 0 | 8.700 |
Infineon Technologies NA DE0006231004 |
Stück | 0 | 20.000 |
KION GROUP DE000KGX8881 |
Stück | 0 | 466 |
Knorr-Bremse DE000KBX1006 |
Stück | 3.100 | 10.000 |
Kojamo Oyj FI4000312251 |
Stück | 0 | 48.000 |
KONE B FI0009013403 |
Stück | 5.000 | 23.000 |
Koninklijke Vopak NL0009432491 |
Stück | 0 | 18.000 |
LA FRANCAISE DES JEUX FR0013451333 |
Stück | 22.000 | 22.000 |
Natixis FR0000120685 |
Stück | 170.000 | 170.000 |
Neste FI0009013296 |
Stück | 0 | 24.000 |
Nokian Renkaat FI0009005318 |
Stück | 0 | 27.000 |
Orion FI0009014377 |
Stück | 0 | 22.000 |
Outotec Oyi FI0009014575 |
Stück | 0 | 81.000 |
ProSiebenSat.1 Media NA DE000PSM7770 |
Stück | 38.000 | 38.000 |
Publicis Groupe FR0000130577 |
Stück | 13.000 | 13.000 |
Rexel FR0010451203 |
Stück | 55.000 | 55.000 |
SBM Offshore NL0000360618 |
Stück | 0 | 46.000 |
Soitec FR0013227113 |
Stück | 0 | 4.000 |
Stellantis NL00150001Q9 |
Stück | 55.000 | 55.000 |
thyssenkrupp DE0007500001 |
Stück | 58.000 | 58.000 |
Uniper NA DE000UNSE018 |
Stück | 0 | 25.000 |
Verbund A AT0000746409 |
Stück | 0 | 11.000 |
Viscofan ES0184262212 |
Stück | 5.000 | 33.000 |
Warehouses De Pauw NA BE0974349814 |
Stück | 0 | 29.000 |
Verzinsliche Wertpapiere | |||
5,750% Allianz Finance II EO-FLR MTN 2011(21/41) DE000A1GNAH1 |
EUR | 0 | 1.000.000 |
0,000% Aroundtown EO-MTN 2020(26) XS2273810510 |
EUR | 0 | 300.000 |
0,541% Asahi Group Holdings EO-Notes 2020(28) XS2242747348 |
EUR | 0 | 233.000 |
0,010% Baden-Württemberg, Land Landessch. 2020(27) DE000A14JZN7 |
EUR | 0 | 700.000 |
4,750% BHP Billiton Finance EO-FLR MTN 2015(21/76) XS1309436753 |
EUR | 0 | 400.000 |
0,000% Bundesrep.Deutschland Anl. 2020(30) DE0001102499 |
EUR | 0 | 900.000 |
0,625% Celanese US Holdings EO-Notes 2021(21/28) XS2385114298 |
EUR | 141.000 | 141.000 |
1,700% Danaher EO-Notes 2020(24) XS2147994995 |
EUR | 0 | 311.000 |
0,000% Danone EO-MTN 2021(21/25) FR0014003Q41 |
EUR | 400.000 | 400.000 |
1,375% Engie EO-FLR Notes 2018(23/Und.) FR0013310505 |
EUR | 700.000 | 700.000 |
3,375% ENI EO-FLR Nts 2020(29/Und.) XS2242931603 |
EUR | 0 | 310.000 |
0,400% Europäische Union EO-MTN 2021(37) EU000A3K4C42 |
EUR | 168.000 | 168.000 |
2,125% Evonik Industries FLR-Nachr.-Anl. 2017(22/77) DE000A2GSFF1 |
EUR | 400.000 | 400.000 |
4,750% Fiat Chrysler Finance Europe EO-MTN 2014(21) XS1048568452 |
EUR | 0 | 600.000 |
1,750% Frankreich EO-OAT 2014(24) FR0011962398 |
EUR | 0 | 250.000 |
0,000% Frankreich EO-OAT 2020(30) FR0013516549 |
EUR | 400.000 | 400.000 |
0,375% Hessen, Land Schatzanw. 2016(26) DE000A1RQCY2 |
EUR | 0 | 750.000 |
1,650% Italien, Republik EO-B.T.P. 2015(32) IT0005094088 |
EUR | 700.000 | 700.000 |
0,000% Luxemburg, Großherzogtum EO-Bonds 2020(32) LU2228213398 |
EUR | 400.000 | 707.000 |
6,000% Münchener Rückv.-Ges. FLR-Nachr.-Anl. 2011(21/41) XS0608392550 |
EUR | 0 | 400.000 |
5,650% Portugal, Republik EO-Obr. 2013(24) PTOTEQOE0015 |
EUR | 0 | 500.000 |
0,750% RCI Banque EO-MTN 2017(22) FR0013283371 |
EUR | 0 | 500.000 |
4,625% SES EO-FLR Notes 2016(22/Und.) XS1405777746 |
EUR | 400.000 | 800.000 |
2,500% Skandinaviska Enskilda Bank. EO-FLR MTN 2014(21/26) XS1072796870 |
EUR | 0 | 1.300.000 |
5,400% Spanien EO-Bonos 2013(23) ES00000123U9 |
EUR | 0 | 400.000 |
1,125% Takeda Pharmaceutical Co. EO-Notes 2018(22) XS1843449049 |
EUR | 0 | 400.000 |
3,750% Telefónica Europe EO-FLR Bonds 2016(22/Und.) XS1490960942 |
EUR | 200.000 | 600.000 |
0,625% Total Capital Intl EO-MTN 2017(24) XS1693818285 |
EUR | 600.000 | 600.000 |
0,800% UniCredit EO-FLR Preferred MTN 2021(28/29) XS2360310044 |
EUR | 390.000 | 390.000 |
Andere Wertpapiere | |||
Warehouses De Pauw Anrechte BE6328179930 |
Stück | 29.000 | 29.000 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||
Aktien | |||
FUCHS PETROLUB Inhaber-Vorzugsaktien DE0005790430 |
Stück | 7.000 | 19.000 |
Iliad FR0004035913 |
Stück | 3.400 | 3.400 |
Verzinsliche Wertpapiere | |||
2,868% Stedin Holding EO-FLR Notes 2014(21/Und.) XS1141810991 |
EUR | 800.000 | 800.000 |
0,452% Wintershall Dea Finance EO-Notes 2019(23) XS2054209320 |
EUR | 0 | 400.000 |
Nichtnotierte Wertpapiere | |||
Aktien | |||
Daimler Truck Holding Inhaber-Teilrechte DE000DTR01T1 |
Stück | 11.000 | 11.000 |
Verzinsliche Wertpapiere | |||
2,125% Evonik Industries z.Rückauf FLR-N.Anl. 2017(22/77) DE000EVNK1R1 |
EUR | 400.000 | 400.000 |
Andere Wertpapiere | |||
AEGON Anrechte NL00150007X2 |
Stück | 160.000 | 160.000 |
Publicis Groupe Anrechte FR0014003307 |
Stück | 13.000 | 13.000 |
Wolters Kluwer Anrechte NL00150008J9 |
Stück | 7.600 | 7.600 |
Wolters Kluwer Anrechte NL0015000K69 |
Stück | 13.000 | 13.000 |
Investmentfonds | |||
Gruppenfremde Investmentanteile | |||
AGIF-All.Discov.Germany Strat. I13 (EUR) LU0639174274 |
Anteile | 0 | 1.050 |
Umsätze in Derivaten
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte. Bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
Volumen in 1.000 | ||
Optionsrechte | ||
Wertpapier-Optionsrechte | ||
Optionsrechte auf Aktien | ||
Verkaufte Kaufoption | EUR | 65 |
(Basiswert[e]: Verbund A) | ||
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | ||
Optionsrechte auf Aktienindizes | ||
Verkaufte Kaufoption | EUR | 18.699 |
(Basiswert[e]: ESTX 50 Index (Price) (EUR)) | ||
Verkaufte Verkaufsoption | EUR | 254 |
(Basiswert[e]: ESTX 50 Index (Price) (EUR)) | ||
Optionsrechte auf Zins-Derivate | ||
Optionsrechte auf Zins | ||
Verkaufte Kaufoption | EUR | 3.957 |
(Basiswert[e]: FUTURE EURO-BUND-FUTURE 06.21, FUTURE EURO-BUNDFUTURE 09.21, FUTURE Euro-Bund-Future (8,5-10,5 Jahre) langfristig 12.21) |
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker eng verbundener Unternehmen und Personen abgewickelt wurden, beträgt 0,83 Prozent. Dies entspricht einem Volumen von 1.404.690,00 EUR von insgesamt 169.720.511,47 EUR Transaktionen.
Ertrags- und Aufwandsrechnung
für den Zeitraum 01.01.2021 bis 31.12.2021
Gesamtwert in EUR |
je Anteil in EUR |
|
I. Erträge | ||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 217.028,21 | 0,09 |
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 904.053,31 | 0,37 |
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 34.766,94 | 0,02 |
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 666.822,79 | 0,28 |
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 6.877,32 | 0,00 |
6. Erträge aus Investmentanteilen | 395.637,31 | 0,16 |
7. Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -28.722,37 | -0,01 |
8. Abzug ausländischer Quellensteuer* | -178.311,08 | -0,07 |
9. Sonstige Erträge | 3.504,15 | 0,00 |
Summe der Erträge | 2.021.656,58 | 0,84 |
II. Aufwendungen | ||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen** | 23.391,91 | 0,01 |
2. Verwaltungsvergütung | 1.175.310,07 | 0,49 |
3. Verwahrstellenvergütung | 117.531,05 | 0,05 |
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 30.188,10 | 0,01 |
5. Sonstige Aufwendungen | 3.431,95 | 0,00 |
Summe der Aufwendungen | 1.349.853,08 | 0,56 |
III. Ordentlicher Nettoertrag | 671.803,50 | 0,28 |
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||
1. Realisierte Gewinne | 12.265.128,48 | 5,07 |
2. Realisierte Verluste | -9.775.988,32 | -4,04 |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 2.489.140,16 | 1,03 |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.160.943,66 | 1,31 |
1. Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne | 848.579,80 | 0,35 |
2. Nettoveränderung der nichtrealisierten Verluste | 992.935,95 | 0,41 |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.841.515,75 | 0,76 |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | 5.002.459,41 | 2,07 |
* Inklusive Rücküberweisung zu viel erstatteter Quellensteuer Fokus Bank Spanien
** Inklusive eventuell angefallener negativer Einlagenzinsen
Verwendungsrechnung
Gesamtwert in EUR |
je Anteil in EUR |
|
Berechnung der Ausschüttung | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | 19.412.446,00 | 8,03 |
1. Vortrag aus dem Vorjahr | 16.251.502,34 | 6,72 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 3.160.943,66 | 1,31 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | 18.735.238,28 | 7,75 |
1. Vortrag auf neue Rechnung | 17.953.829,42 | 7,42 |
2. Der Wiederanlage zugeführt | 781.408,86 | 0,33 |
III. Gesamtausschüttung | 677.207,72 | 0,28 |
1. Endausschüttung | 677.207,72 | 0,28 |
Entwicklungsrechnung
in EUR | in EUR | |
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 118.667.487,57 | |
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | -812.174,88 | |
2. Mittelzufluss (netto) | -3.175.658,82 | |
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | 3.863.402,97 | |
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | -7.039.061,79 | |
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 10.082,87 | |
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | 5.002.459,41 | |
davon nichtrealisierte Gewinne | 848.579,80 | |
davon nichtrealisierte Verluste | 992.935,95 | |
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 119.692.196,15 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Fondsvermögen in EUR | Anteilswert in EUR |
31.12.2018 | 110.624.575 | 42,75 |
31.12.2019 | 119.370.806 | 47,31 |
31.12.2020 | 118.667.488 | 47,78 |
31.12.2021 | 119.692.196 | 49,49 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | 64.245.285,16 EUR |
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Frankfurt am Main – Eurex Deutschland
Gesamtbetrag der im Zusammenhang mit Derivaten erhaltenen Sicherheiten | 0,00 EUR |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 95,92 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | -1,51 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§9 Abs. 5 Satz 4 DerivateV)
JPM EMU Government TR | 40 % | 01.01.2021 bis | 29.09.2021 |
DJ Euro STOXX50 (NR) | 30 % | 01.01.2020 bis | 29.09.2021 |
FTSE EPRA/NAREIT Europe | 30 % | 01.01.2020 bis | 29.09.2021 |
MSCI Europe NR (USD) | 40 % | 30.09.2021 bis | 19.12.2021 |
iBoxx EUR Overall | 60 % | 30.09.2021 bis | 31.12.2021 |
MSCI EMU U$ – NET RETURN | 40 % | 20.12.2021 bis | 31.12.2021 |
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. §10 Abs. 1 Satz 1 i.V.m. §37 Abs. 4 Satz 2 DerivateV
Kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,38 % | (15.09.2021) |
Größter potenzieller Risikobetrag | 10,35 % | (01.02.2021) |
Durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 3,24 % |
Bei der Ermittlung des Marktrisikopotenzials wendet die Gesellschaft den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung an.
Die Risikokennzahlen wurden für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021 auf Basis einer historischen Simulation mit den Parametern 99% Konfidenzniveau, 10 Tage Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraumes von einem Jahr berechnet. Als Bewertungsmaßstab wird das Risiko eines derivatefreien Vergleichsvermögens herangezogen. Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigsten Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Sonstige Angaben
Anteilwert | EUR | 49,49 |
Umlaufende Anteile | Stück | 2.418.599 |
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und Bewertungsverordnung mit nachstehenden Kursen/Marktsätzen bewertet:
Wertpapierart | Region | Bewertungs- datum |
§27 Bewertung mit handelbaren Kursen |
§28 Bewertung mit Bewertungs- modellen |
§32 Besonderheiten bei der Bewertung unternehmerischer Beteiligungen |
§29 Besonderheiten bei Investment- anteilen, Bankguthaben und Verbindlichkeiten |
Aktien | ||||||
Inland | 30.12.2021 | 10,47 % | ||||
Europa | 30.12.2021 | 34,15 % | ||||
Renten | ||||||
29.12.2021 | 0,33 % | |||||
Inland | 29.12.2021 | 4,03 % | ||||
Europa | 29.12.2021 | 28,24 % | ||||
Asien | 30.12.2021 | 0,13 % | ||||
Nordamerika | 29.12.2021 | 0,23 % | ||||
Investmentanteile | ||||||
Inland | 29.12.2021 | 13,96 % | ||||
Europa | 29.12.2021 | 4,38 % | ||||
Derivate – Optionen | ||||||
Inland | 29.12.2021 | 0,40 % | ||||
Europa | 29.12.2021 | -1,91 % | ||||
Übriges Vermögen | ||||||
30.12.2021 | 5,59 % | |||||
76,07 % | 23,93 % |
Die prozentualen Angaben beziehen sich auf den Anteil der einzelnen Vermögensgegenstände am Fondsvermögen.
Für Investmentanteile ist der Sitz der Kapitalverwaltungsgesellschaft für die Region und das Bewertungsdatum maßgebend.
Die Bewertung erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Bewertung von börsengehandelten Vermögensgegenständen erfolgt mit entsprechend handelbaren Kursen. Sollten für diese Vermögensgegenstände keine handelbaren Kurse verfügbar sein, erfolgt die Bewertung auf Basis geeigneter Modelle. Bewertungseinheiten werden nicht gebildet.
Terminbörse
Frankfurt am Main – Eurex Deutschland
Ongoing Charges (laufende Kosten) in % | 1,29 |
Die Ongoing Charges (laufende Kosten) drückt die Summe aller Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten, inkl. Zielfondskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
Die Kapitalverwaltungsgesellschaft erhält Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle oder an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen. Die Kapitalverwaltungsgesellschaft zahlt von der an sie abgeführten Verwaltungsvergütung einen überwiegenden Teil der Vergütung an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens auf den Bestand von vermittelten Anteilen.
Angaben zu den Kosten gem. § 101 Abs. 2 und 3 KAGB
Ausgabeaufschlag der in dem Fonds enthaltenen Zielfonds:
Im Berichtszeitraum fielen für die in dem Fonds enthaltenen Zielfonds keine Ausgabeaufschläge an.
Verwaltungsvergütungen* der in dem Fonds enthaltenen Zielfonds:
% p.a. | |
AGIF-All.Discov.Germany Strat. I13 (EUR) | 1,20 |
Amundi Rendement Plus I-C | 0,40 |
CS EUROREAL | 1,25 |
ODDO BHF Polaris Moderate CI-EUR | 0,60 |
OptoFlex I | 0,12 |
Selection Global Convertibles | 0,80 |
SPSW – WHC Global Discovery A | 1,60 |
UBS (D) Euroinvest Immobilien | 0,66 |
* Darüber hinaus können performanceabhängige Verwaltungsvergütungen anfallen.
Die Kosten aus Transaktionsumsätzen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens abgewickelt wurden, betragen 178.094,49 EUR.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Kapitalverwaltungsgesellschaft gezahlten Mitarbeitervergütung |
6.668.817,00 EUR |
Davon feste Vergütung | 6.101.029,00 EUR |
Davon variable Vergütung | 567.788,00 EUR |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | n/a |
Zahl der Mitarbeiter der Kapitalverwaltungsgesellschaft (Stand Dezember 2020; inklusive Fremdgeschäftsführer) |
84 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der Kapitalverwaltungsgesellschaft gezahlten Vergütung an Führungskräfte*, andere Risikoträger, Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen und Mitarbeiter in der gleichen Einkommensstufe |
1.650.834,00 EUR |
Davon (Fremd-)Geschäftsführer | 681.942,00 EUR |
Davon andere Führungskräfte | n/a |
Davon andere Risikoträger | n/a |
Davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | 38.367,00 EUR |
Davon Mitarbeiter mit gleicher Einkommensstufe | 930.525,00 EUR |
* Als Führungskräfte werden ausschließlich die (Fremd-)Geschäftsführer angesehen.
Die Vergütungen wurden anhand der Entgeltabrechnungsdaten zusammengestellt. Als feste Vergütung wurden das Grundgehalt und vertragliche Sonderzahlungen erfasst, soweit diese Zahlungen monatlich wiederkehrend geleistet werden. Zu den variablen Vergütungen gerechnet wurden: Bonuszahlungen in bar, Zahlungen zurückgestellter Boni in bar, tarifliche Sonderzahlung (13. Monatsgehalt), Antrittsboni/Unterzeichnungs-Boni, Jubiläumszahlungen, Überstundenvergütung nebst Leistungs-/Antrittsprämien, Gutscheine und Beihilfen. Nicht berücksichtigt wurden: Abfindungen für den Verlust des Arbeitsplatzes, der KVG nicht zuzuordnende aktienbasierte Vergütungen, vermögenswirksame Leistungen, betriebliche Altersversorgung, Essensschecks, Kindergartenzuschüsse, geldwerte Vorteile (Dienstwagen) und anderweitige Sachbezüge.
Die Vergütungspolitik wurde und wird entsprechend der in der bei der KVG geltenden „Arbeitsanweisung zur Regelung der Vergütung bei der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH“ (Arbeitsanweisung) ohne Ausnahmen/Abweichungen umgesetzt. Die Arbeitsanweisung und deren Einhaltung wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr turnusgemäß durch die Geschäftsleitung und den Aufsichtsrat überprüft. Wesentliche inhaltliche Änderungen der Arbeitsanweisung wurden dabei nicht beschlossen. Die aktuelle Version der Arbeitsanweisung datiert vom März 2021.
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung enthalten keine Leistungen, die von ausgelagerten Managern an deren Mitarbeiter gezahlt werden.
Informationen zu den Steuerlichen Hinweisen erhalten Sie unter ‚info-kag@bnymellon.com‘
Zweite Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II)
Die Portfolioumschlagsrate für das Geschäftsjahr betrug in Prozent: 73,79
Bezüglich der gemäß § 101 Abs. 2 Satz 5 des Kapitalanlagegesetzbuches erforderlichen Angaben nach § 134c Abs. 4 des Aktiengesetzes verweisen wir auf unsere Homepage-Hinweise, die unter Leitlinien im Umgang mit Aktionärsrechten, Mitwirkung bei Portfolio Gesellschaften und der Behandlung von Stimmrechten als Steuerungsinstrument (https://www.bnymellon.com/de/de/informationen-fr-anleger.jsp) gegeben werden.
Angaben zu wesentlichen Änderungen gem. §101 Abs.3 Nr.3 KAGB
Während des Berichtszeitraums gab es keine wesentlichen Änderungen gem. § 101 Abs. 3 Nr. 3 KAGB.
Schwer liquidierbare Vermögensgegenstände:
Zum Berichtszeitpunkt besaß der Fonds keine schwer liquidierbaren Vermögensgegenstände.
Angaben zum Risikoprofil nach § 300 KAGB:
Für die Bewertung der Hauptrisiken wurden zum Bestandsstichtag folgende Größen gemessen:
(a) Marktrisiko:
Der DV01 lag bei +8.957,43 EUR. Die Zinssensitivität DV01 beschreibt dabei die Veränderung des Fondsvermögens bei einem Anstieg der Marktzinsen um einen Basispunkt.
Der CS01 lag bei +9.305,39 EUR. Die Spreadsensitivität CS01 ist die Veränderung des Fondsvermögens bei einem Anstieg der Credit Spreads um einen Basispunkt.
Das Net Equity Delta lag bei +307.147,04 EUR. Die Aktiensensitivität beschreibt dabei die Änderung des Fondsvermögens bei einem Anstieg der Aktienkurse um einen Basispunkt.
Das Net Currency Delta lag bei 0,00 EUR. Die Fremdwährungssensitivität Net Currency Delta ist die Änderung des Fondsvermögens bei einem Anstieg aller Fremdwährungskurse um 1%.
Das Net Commodity Delta lag bei 0,00 EUR. Die Rohstoffsensitivität Net Commodity Delta ist die Änderung des Fondsvermögens bei einem Anstieg aller Rohstoffpreise um 1%.
Das gesetzliche Limit (200%) für das Marktrisiko nach qualifiziertem Ansatz wurde nicht überschritten. Im Berichtszeitraum gab es keine Verletzung der internen Limite für das Marktrisiko.
(b) Kontrahentenrisiko:
Der Fonds hält zum Bestandsstichtag keine OTC-Derivate im Bestand.
(c) Liquiditätsrisiko:
Im Berichtszeitraum wurde das Liquiditätsrisiko durch die KVG bewertungstäglich gemessen und limitiert.
Im Berichtszeitraum gab es keine Änderungen im Liquiditätsmanagement.
Der Anteil des Portfolios, der innerhalb der folgenden Zeitspannen marktschonend liquidiert werden kann, liegt zum Bestandsstichtag bei:
1 Tag oder weniger | 2-7 Tage | 8-30 Tage | 31-90 Tage | 91-180 Tage | 181-365 Tage | Mehr als 365 Tage |
23,00% | 76,00% | 1,00% | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
Die Ermittlung der Liquidität leitet sich direkt aus den am Markt beobachteten Bid/Ask-Spreads und Marktkapitalisierungen ab. Diese fließen in Form eines errechneten Liquiditäts-abschlags in eine Modellbetrachtung ein, die anhand eines Instrumenttyp-abhängigen Mappings die Einzelinstrumente hinsichtlich ihres Liquiditätsrisikos einstuft.
Eingesetzte Risikomanagementsysteme:
Das Risikocontrolling erfolgt durch eine vom Portfoliomanagement unabhängige Abteilung auf Basis interner Risikomanagementrichtlinien. Das Risikocontrolling umfasst insbesondere den fortlaufenden Risikomanagementprozess für die Erkennung und Überwachung von Markt-, Liquiditäts- und Kontrahentenrisiken, als auch die Überwachung des Leverage. Bei der Einschätzung der Auswirkung, der mit den einzelnen Anlagepositionen verbundenen Risiken auf den Fonds, werden zusätzlich die Ergebnisse angemessener monatlicher Stresstests für das Markt- und Liquiditätsrisiko im Risikocontrolling und Portfoliomanagement berücksichtigt.
Zur börsentäglichen Messung von Marktrisiken wird auf Basis historischer Zeitreihen ein relativer Value-at-Risk-Ansatz mittels historischer Simulation angewandt.
Angaben zur Änderung des max. Umfangs des Leverage § 300 Abs.2 Nr.1 KAGB
Keine
Gesamthöhe des Leverage:
Brutto Methode | 1,55 |
Commitment Methode | 1,54 |
Frankfurt am Main, den 15. März 2022
BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
(Geschäftsführung)
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Postbank Triselect – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der DWS Investment GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die BNY Mellon Service Kapitalanlage-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 15. März 2022
KPMG AG
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