HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible T (USD);C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible A (EUR);C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible T (PLN);C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible T (EUR);C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible H (EUR) DE000A12BKG4; DE000A0YJMJ5; DE000A1JRP71; DE000A0YJMN7; DE000A2JF840
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible
Tätigkeitsbericht für das Investmentvermögen gemäß der OGAW-Richtlinie C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible für das Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
Anlageziel und Anlagepolitik
Anlageziel des C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible ist die Erzielung angemessener Erträge und die Erwirtschaftung eines möglichst hohen langfristigen Wertzuwachses, unabhängig von einer Benchmark.
Die Anlagepolitik des C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible folgt einem Total Return Ansatz. Hierbei nutzt das Fondsmanagement ein von ARTS Asset Management entwickeltes technisches Handelsprogramm mit einer trendfolgenden Ausrichtung. Angestrebt wird, in allen Marktphasen einen absoluten Wertzuwachs zu erwirtschaften. Das Fondsvermögen kann vollständig in die Assetklasse Aktien investiert werden, sowohl über Fonds, ETFs, Derivate oder Einzelaktien. In negativen Börsenzeiten kann der Aktienanteil bis auf Null reduziert werden. In einem solchen Fall werden die Gelder größtenteils in defensivere Assetklassen wie Renten- oder Geldmarkt investiert. Zusätzlich können Risiken über Derivate abgesichert werden oder aber der Investitionsgrad über 100 % hinaus erhöht werden.
Der C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible repräsentiert einen hochaktiven Managementstil. Das Fondsmanagement kann sich aller unter den aktuellen gesetzlichen Rahmenbedingungen verfügbaren Instrumente bedienen, um das Anlageziel zu erreichen.
Für das Investmentvermögen können Aktien und Aktien gleichwertige Papiere, verzinsliche Wertpapiere Bankguthaben, Geldmarktinstrumente, Anteile an anderen Investmentvermögen, Derivate zu Investitions- und Absicherungszwecken sowie sonstige Anlageinstrumente erworben werden. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur
Aufgrund des aktiven Managementstils und der hohen Umschlagshäufigkeit ändert sich die Zusammensetzung des Portfolios sowohl hinsichtlich der Assetklassen-Verteilung als auch der gehaltenen Positionen laufend.
Zu Beginn der Berichtsperiode lag die Investitionsquote in Aktienfonds des C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible bei rund 95%. In den Folgemonaten wurde die Aktienquote weiter erhöht und lag Ende des Monats April bei 100%. Die restliche Berichtsperiode lag die Aktienquote nahe der maximalen Auslastung, lediglich in dem Berichtsmonat September wurde diese auf rund 85 % gesenkt und lag zum Ende des Berichtszeitraumes bei 87 %.
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Veräußerungsergebnisse
Für den Berichtszeitraum betrug das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften der Anteilklassen des C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible:
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 4.359.080,38 | 1.899,48 |
2. Realisierte Verluste | EUR | -153.248,99 | -67,02 |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 4.205.831,39 | 1.832,46 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 11.679.016,82 | 7.137.362,13 |
2. Realisierte Verluste | EUR | -403.853,35 | -2.372.062,48 |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 11.275.163,47 | 4.765.299,65 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 133.289,70 |
2. Realisierte Verluste | EUR | -12.225,80 |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 121.063,90 |
Erläuterung der wesentlichen Quellen des Veräußerungsergebnisses
Die realisierten Gewinne für die Anteilklasse A (EUR), H (EUR) und T (EUR) resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Investmentanteilen. Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen ebenfalls die Veräußerungen von Investmentanteilen ursächlich.
Die realisierten Gewinne für die Anteilklasse T (PLN) und T (USD) resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Investmentanteilen. Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen die Veräußerungen von Derivaten ursächlich.
Risikoanalyse
Die Volatilität im angegebenen Berichtszeitraum betrug:
T-Anteilklasse (EUR): 4,80 %
A-Anteilklasse (EUR): 4,81 %
T-Anteilklasse (PLN hedged): 4,81 %
T-Anteilklasse (USD hedged): 4,84 %
H-Anteilklasse (EUR): 4,81 %
Adressausfallrisiken:
Der Fonds hat im Berichtszeitraum ausschließlich richtlinienkonforme Aktien-, Anleihen-, und Geldmarkfonds erworben. Deren Portfolios stellen Investmentvermögen dar, sodass sich Adressausfallrisiken nur indirekt über die in den Zielfonds enthaltenen Investments ergeben. Darüber hinaus ergeben sich Risiken aus zwischenzeitlich im Fondsbestand gehaltenen Kassabeständen.
Marktpreisrisiken / Zinsänderungsrisiken:
Das zentrale Marktpreisrisiko des Fonds resultiert aus der Wertentwicklung der internationalen Aktienmärkte. Die Steuerung der Risiken erfolgt durch Streuung der Investition auf unterschiedliche Regionen und Branchen. Zinsrisiken wurden indirekt durch Investments über Anleihen- und Geldmarktfonds eingegangen.
Währungsrisiken:
Der C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible ist ein global diversifiziert investiertes Portfolio. Daraus ergeben sich Währungsrisiken in unterschiedlichen Fremdwährungen.
Für die T-Anteilklasse (PLN) lautet die Fondswährung auf polnische Zloty. Diese werden gegen die Wertentwicklung des Euro abgesichert.
Für die T-Anteilklasse (USD) lautet die Fondswährung auf US-Dollar. Diese werden gegen die Wertentwicklung des Euro abgesichert.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen: Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses. Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Liquiditätsrisiko Zielfonds:
Der Fonds investiert den Großteil seines Vermögens in Zielfonds. Die Liquidität des Sondervermögens kann eingeschränkt werden, sofern z.B. für die Zielfonds die Rücknahme der Anteilscheine ausgesetzt werden sollte.
Sonstige Risiken:
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.
Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg.
Das Portfoliomanagement für den C-QUADRAT ARTS Total Return Flexible ist an die ARTS Asset Management GmbH in Österreich ausgelagert.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Fondsvermögen: | EUR | 90.153.026,66 | (81.189.968,58) |
Umlaufende Anteile: | Klasse A (EUR) | 127.622 | (127.235) |
Klasse H (EUR) | 61 | (61) | |
Klasse T (EUR) | 332.719 | (372.839) | |
Klasse T (PLN) | 652.245 | (648.950) | |
Klasse T (USD) | 3.491 | (3.957) |
Vermögensaufteilung in TEUR/%
Kurswert in Fondswährung |
% des Fonds- vermögens |
% des Fondsvermögens per 31.12.2020 |
|
I. Vermögensgegenstände | |||
1. Sonstige Wertpapiere | 78.203 | 86,74 | (96,20) |
2. Derivate | 434 | 0,48 | (-0,63) |
3. Bankguthaben | 15.111 | 16,76 | (5,13) |
II. Verbindlichkeiten | -3.595 | -3,98 | (-0,70) |
III. Fondsvermögen | 90.153 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Investmentanteile | ||||||||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||||||||
AB SICAV I-Int.Health Care Ptf Actions Nom. I (EO) o.N. LU0251855366 |
ANT | 4.000 | 4.000 | 0 | EUR | 601,470000 | 2.405.880,00 | 2,67 |
AIS-AMUNDI MSCI WORLD SRI Act. Nom. DR H EUR Acc. oN LU1861134382 |
ANT | 53.000 | 53.000 | 0 | EUR | 88,201000 | 4.674.653,00 | 5,19 |
BNPPE-MSCI Wrld SRI S-Ser.5%C. Nam.-Ant.UCITS ETF CAP EUR o.N LU1615092217 |
ANT | 450.000 | 450.000 | 0 | EUR | 19,038000 | 8.567.100,00 | 9,50 |
iShsIV-MSCI Wld.SRI UCITS ETF Registered Shs EUR Acc. o.N. IE00BYX2JD69 |
ANT | 860.000 | 860.000 | 0 | EUR | 10,005000 | 8.604.300,00 | 9,54 |
Magna Umbre.Fd-M.New Frontiers Reg. Shares G Acc. EUR o.N IE00BFTW8Z27 |
ANT | 266.000 | 326.000 | 60.000 | EUR | 21,134000 | 5.621.644,00 | 6,24 |
MUL-L.C.R./C.Com.CRB Ex-E.TR Namens-Ant. Acc.EUR o.N LU1829218582 |
ANT | 66.000 | 66.000 | 0 | EUR | 22,810000 | 1.505.460,00 | 1,67 |
Nordea 1-Global Real Estate Fd Actions Nom. BI-EUR o.N. LU0705259173 |
ANT | 4.200 | 4.200 | 0 | EUR | 237,770000 | 998.634,00 | 1,11 |
Robeco Cap.Gr.F-Sust Water Eq. Act. Nom. I EUR Acc. oN LU2146192377 |
ANT | 8.200 | 8.200 | 0 | EUR | 642,760000 | 5.270.632,00 | 5,85 |
Schroder ISF Middle East Namensanteile C Acc EUR o.N. LU0316465888 |
ANT | 62.500 | 62.500 | 0 | EUR | 19,840100 | 1.240.006,25 | 1,38 |
UBAM-30 Global Leaders Equity Inhaber-Anteile IH Cap.EUR o.N LU0877610377 |
ANT | 25.380 | 27.170 | 1.790 | EUR | 209,120000 | 5.307.465,60 | 5,89 |
VanEck Gl.Real Estate UC.ETF Aandelen oop naam o.N. NL0009690239 |
ANT | 103.500 | 103.500 | 0 | EUR | 46,148000 | 4.776.318,00 | 5,29 |
Xtr.(IE)-MSCI Wrld Con.Staples 1C USD IE00BM67HN09 |
ANT | 138.000 | 138.000 | 0 | EUR | 40,875000 | 5.640.750,00 | 6,25 |
Amundi Funds Equity Mena IU-C LU0568613433 |
ANT | 1.109 | 1.109 | 0 | USD | 2.205,370000 | 2.155.040,38 | 2,38 |
AS SICAV I -Listed Priv.Cap.Fd Act. Nom. I USD Acc. oN LU1725895293 |
ANT | 282.000 | 282.000 | 0 | USD | 19,629400 | 4.877.514,14 | 5,41 |
Pictet-Quest Global Equities Nam.-An. I USD o.N. LU0845339554 |
ANT | 20.600 | 20.600 | 0 | USD | 277,040000 | 5.028.658,03 | 5,58 |
SPDR Dow Jones Glb.Rl Est.ETF Regist.Shares DL Unh.Acc.o.N. IE00BH4GR342 |
ANT | 130.000 | 214.000 | 84.000 | USD | 22,990000 | 2.633.447,88 | 2,92 |
T. Rowe Price-Front.Mkts Eq.Fd Namens-Anteile Q USD o.N. LU1079764939 |
ANT | 178.000 | 178.000 | 0 | USD | 15,240000 | 2.390.272,27 | 2,65 |
UBS(Irl)ETF-MSCI Wld Soc.Resp. Reg. Shs A USD Acc. oN IE00BK72HJ67 |
ANT | 374.000 | 374.000 | 0 | USD | 19,740000 | 6.505.207,51 | 7,22 |
Summe der Investmentanteile | EUR | 78.202.983,06 | 86,74 | |||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 78.202.983,06 | 86,74 | |||||
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) |
||||||||
Devisen-Derivate | ||||||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Devisenterminkontrakte (Kauf) | ||||||||
Offene Positionen | ||||||||
PLN/EUR 112,60 Mio. OTC |
437.891,88 | 0,49 | ||||||
USD/EUR 0,44 Mio. OTC |
-3.938,57 | 0,00 | ||||||
Summe der Devisen-Derivate | EUR | 433.953,31 | 0,48 | |||||
Bankguthaben | ||||||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle: Hauck & Aufhäuser Privatbankiers AG | EUR | 14.893.344,96 | 14.893.344,96 | 16,52 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Hauck & Aufhäuser Privatbankiers AG | PLN | 999.982,72 | 217.441,91 | 0,24 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 15.110.786,87 | 16,76 | |||||
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | ||||||||
Kredite in Nicht-EU/EWR-Währungen | USD | -20,94 | -18,45 | 0,00 | ||||
Summe der Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -18,45 | 0,00 | |||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -3.594.678,13 | EUR | -3.594.678,13 | -3,98 | |||
Fondsvermögen | EUR | 90.153.026,66 | 100 2) | |||||
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | ||||||||
Anteilwert | EUR | 137,177 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 127.622 | ||||||
C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | ||||||||
Anteilwert | EUR | 126,929 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 61 | ||||||
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | ||||||||
Anteilwert | EUR | 142,665 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 332.719 | ||||||
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | ||||||||
Anteilwert | PLN | 174,737 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 652.245 | ||||||
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | ||||||||
Anteilwert | USD | 126,258 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 3.491 |
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Performance Fee, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.12.2021 | |||
Polnischer Zloty | PLN | 4,598850 | = 1 Euro (EUR) |
US-Dollar | USD | 1,134900 | = 1 Euro (EUR) |
Marktschlüssel
c) OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Investmentanteile | |||||
Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
3 Banken Österreich-Fonds Inhaber-Anteile I A o.N. | AT0000A1FAV3 | ANT | 23.300 | 23.300 | |
AB SICAV I – Sust.Glob.The.Ptf Actions Nom. I (EUR-H.) o.N. | LU0511383688 | ANT | – | 30.300 | |
AXA Ros.A.Co.As.Pa.xJ.S.Ca.Al. Registered Acc.Shs A EUR o.N. | IE00BD008N99 | ANT | 224.000 | 224.000 | |
AXA World Fds-Fra.Euro.MicroC. Namens-Ant.F(thes.)EUR PF o.N | LU0212993595 | ANT | 4.900 | 4.900 | |
BERENBERG-1590-AKT.MITTELSTAND Inhaber-Anteilklasse I | DE000A14XN42 | ANT | 4.100 | 4.100 | |
BGF-Global Dynamic Equity FD Act. Nom. Clas.D2 EUR Hed.o.N. | LU0326425609 | ANT | 106.000 | 106.000 | |
BL-European Family Businesses Namens-Ant. BI Cap. EUR o.N. | LU1484145641 | ANT | 4.630 | 4.630 | |
BMO(LU)I – BMO SDG Eng.Gl Eq. Act. Nom. A Hd EUR Acc. oN | LU1917706761 | ANT | – | 224.000 | |
Parvest-Green Tigers Act.au Port.I Cap o.N. | LU0823438493 | ANT | – | 19.890 | |
Candriam SRI-Eq.Climate Action Act. Nom. I USD Acc. oN | LU1932634295 | ANT | – | 1.170 | |
CIF CG New Perspective Fd (L) Reg. Shares Zh EUR (INE) o.N. | LU1295556887 | ANT | – | 171.000 | |
CIF – CG New World Fd (LUX) Registered Shares Zh-EUR o.N. | LU1593369132 | ANT | – | 194.000 | |
Deka-Schweiz Inhaber-Anteile | DE0009762864 | ANT | 8.000 | 8.000 | |
Deka-UmweltInvest Inhaber-Anteile CF | DE000DK0ECS2 | ANT | – | 15.850 | |
DekaLuxTeam-Aktien Asien Inhaber-Anteile CF o.N. | LU0052859252 | ANT | – | 980 | |
DNCA Invest – Global Leaders Namens-Anteile I EUR o.N. | LU0383782793 | ANT | 9.900 | 9.900 | |
DWS Aktien Schweiz Inhaber-Anteile CHF FC | DE000DWS1VC7 | ANT | 30.000 | 30.000 | |
East Capital-E.C.Gbl EM Sust. Actions Nominatives P EUR o.N. | LU0383826160 | ANT | – | 2.600 | |
Fidelity Fds-Eur.Sm.Cos.Fd. Reg. Shares Y Acc. EUR o.N. | LU0346388456 | ANT | 150.000 | 150.000 | |
Fidelity Fds-Emergi.Mkts Focus Registered Acc.Shs Y USD o.N. | LU1102506141 | ANT | – | 126.000 | |
Fortezza Finanz – Aktienwerk Inhaber-Anteile I o.N. | LU0905833017 | ANT | – | 3.000 | |
G.S.Fds-Japan Eq.Partners Ptf. Reg.Acc.Shs I EUR Hed.o.N. | LU1217871133 | ANT | – | 240.000 | |
GS Funds-India Equity Portfol. Reg. Shares I Acc. (USD) oN | LU0333811072 | ANT | 260.000 | 260.000 | |
GS Fds-GS Gl.Millen.Equit.Ptf. Regist.Shs.I (USD) Acc. o.N. | LU0786609700 | ANT | – | 66.000 | |
HSBC GIF-As.ex Jap.Equ.Sm.Cos Namens-Anteile I (Cap.) o.N. | LU0164939885 | ANT | 9.600 | 9.600 | |
I.M.-I.MSCI Saudi Arabia UETF Registered Shares Acc o.N. | IE00BFWMQ331 | ANT | 306.500 | 306.500 | |
iShares IV-Automation&Robotics U.ETF | IE00BYZK4552 | ANT | – | 431.000 | |
iShs-MSCI Taiwan UCITS ETF Registered Shares USD (Dist)oN | IE00B0M63623 | ANT | – | 132.000 | |
iShsIV-Inc. and Div. UCITS ETF Reg. Shares USD (Acc) o.N. | IE00BD0B9B76 | ANT | 495.000 | 495.000 | |
iShsVII-MSCI Canada B UC. ETF | IE00B52SF786 | ANT | 12.700 | 12.700 | |
JPMorgan-Pacific Equity Fund A.N.JPM Pacif.Equ.I(acc)USD oN | LU0248057431 | ANT | – | 31.500 | |
L&G-L&G Ecommerce Logistics Registered Part.Shares o.N. | IE00BF0M6N54 | ANT | – | 631.000 | |
L&G-L&G R.Gbl Robot.Autom.UETF Registered Shares o.N. | IE00BMW3QX54 | ANT | 89.000 | 146.000 | |
Lazard Gl.Act.-L.Gl Eq.Franch. Reg.Shares A Acc USD o.N. | IE00BYR8PK92 | ANT | 30.000 | 30.000 | |
Lyx.Idx Fd-Millen.(DR) U.ETF Act. Nom. USD Acc. oN | LU2023678449 | ANT | – | 507.000 | |
Lupus alpha Fds-All Opps.Fund Inhaber-Anteile C o.N. | LU0329425713 | ANT | 1.300 | 1.300 | |
Lupus Alpha Smaller German Champions | LU0129233507 | ANT | 2.420 | 2.420 | |
Lupus alpha Dividend Champions Inhaber-Anteile | DE000A1JDV61 | ANT | 24.300 | 24.300 | |
MGIS-Merian European Equity Fd Registered Shares I EUR o.N. | IE00B42HNL83 | ANT | 29.000 | 29.000 | |
MUL-Lyx.MSCI EM Asia UCITS ETF Inhaber-Anteile Acc o.N. | LU1781541849 | ANT | – | 120.000 | |
OSS. Risk Weight. Enh.Comm. TR Inh.-Ant. UCITS ETF 1C EUR o.N | LU0876440578 | ANT | 48.700 | 48.700 | |
PIMCO GL INV.-Comm.Real Return Reg.Shs Inst.Acc.EUR Hdgd o.N. | IE00B5BJ5943 | ANT | 242.000 | 242.000 | |
Schroder ISF-Asian Opportun. Namensanteile C Acc EUR o.N. | LU0248183658 | ANT | – | 64.000 | |
Schroder ISF – Gl.Ener.Trans. Act. Nom. C USD Acc. oN | LU2016063229 | ANT | – | 8.400 | |
Schroder ISF-Gl.Dividend Maxi. Namensanteile C Acc. o.N. | LU0306807156 | ANT | 652.000 | 652.000 | |
Schroder ISF Gl Equity Yield Namensanteile C Acc. EUR o.N. | LU0248167701 | ANT | 8.100 | 8.100 | |
Schroder ISF-Global Recovery Namensanteile C Acc.USD o.N. | LU0956908312 | ANT | 14.700 | 14.700 | |
UBS(Irl)ETF-DJ Glo.Select Div. Reg.Shs A Dis. USD o.N. | IE00BMP3HG27 | ANT | 850.000 | 850.000 | |
UniAsia Inhaber-Anteile o.N. | LU0037079034 | ANT | – | 25.000 | |
V.E.Vect.Morn.USWide Moat U.E. Registered Shares A o.N. | IE00BQQP9H09 | ANT | 94.000 | 94.000 | |
Xtr.(IE)-Future Mobility U.ETF Reg. Shares 1C USD o.N. | IE00BGV5VR99 | ANT | – | 138.000 | |
DB X-TR.DBLCI-OY BAL. 1C | LU0292106167 | ANT | 330.000 | 330.000 | |
Xtrackers Nikkei 225 Inhaber-Ant. 2D EURH o.N. | LU1875395870 | ANT | – | 81.800 | |
Xtr.Stoxx Gbl Sel.Div.100 Swap 1D | LU0292096186 | ANT | 234.000 | 234.000 | |
Derivate (in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
Terminkontrakte | |||||
Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||||
Kauf von Devisen auf Termin: | |||||
USD/EUR | EUR | 4.112,93 | |||
PLN/EUR | EUR | 254.382,18 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | |||||
I. Erträge | |||||||
1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -5.952,43 | -2,62 | -16.054,94 | |||
davon negative Habenzinsen | EUR | -5.952,43 | -2,62 | -16.054,94 | |||
2. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 94.817,49 | 41,82 | 257.334,19 | |||
3. Sonstige Erträge | EUR | 1.027,53 | 0,45 | 2.664,85 | |||
Summe der Erträge | EUR | 89.892,59 | 39,65 | 243.944,10 | |||
II. Aufwendungen | |||||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -45,01 | -0,01 | -130,14 | |||
2. Verwaltungsvergütung | |||||||
a) fix | EUR | -329.194,14 | -87,45 | -942.154,57 | |||
b) performanceabhängig | EUR | -649.093,12 | -297,19 | -1.864.400,86 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -4.896,09 | -3,06 | -14.003,30 | |||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -4.051,66 | -1,31 | -9.986,90 | |||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -7.839,51 | -3,43 | -21.954,42 | |||
6. Aufwandsausgleich | EUR | -10.482,40 | 0,00 | 168.777,02 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -1.005.601,93 | -392,45 | -2.683.853,17 | |||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | -915.709,34 | -352,80 | -2.439.909,07 | |||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 4.359.080,38 | 1.899,48 | 11.679.016,82 | |||
2. Realisierte Verluste | EUR | -153.248,99 | -67,02 | -403.853,35 | |||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 4.205.831,39 | 1.832,46 | 11.275.163,47 | |||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.290.122,05 | 1.479,66 | 8.835.254,40 | |||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -480.997,09 | -218,62 | -1.317.538,32 | |||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -2.195,89 | -0,97 | -5.953,90 | |||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -483.192,98 | -219,59 | -1.323.492,22 | |||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.806.929,07 | 1.260,07 | 7.511.762,18 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | ||||
I. Erträge | |||||
1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -8.401,30 | -130,07 | ||
davon negative Habenzinsen | EUR | -8.401,30 | -130,07 | ||
2. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 135.952,25 | 1.981,75 | ||
3. Sonstige Erträge | EUR | 1.428,97 | 35,97 | ||
Summe der Erträge | EUR | 128.979,92 | 1.887,65 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -63,57 | -1,02 | ||
2. Verwaltungsvergütung | |||||
a) fix | EUR | -462.579,51 | -7.468,97 | ||
b) performanceabhängig | EUR | -952.483,13 | -15.592,41 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -6.901,24 | -111,17 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -5.386,19 | -832,04 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -10.773,70 | -178,44 | ||
6. Aufwandsausgleich | EUR | -9.927,77 | 1.682,58 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -1.448.115,11 | -22.501,47 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | -1.319.135,19 | -20.613,82 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 7.137.362,13 | 133.289,70 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -2.372.062,48 | -12.225,80 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 4.765.299,65 | 121.063,90 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.446.164,46 | 100.450,08 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -192.084,11 | -11.165,03 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 510.042,99 | -3.804,90 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 317.958,88 | -14.969,93 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.764.123,34 | 85.480,15 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) |
||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 15.120.345,28 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -444.343,44 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 65.289,63 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 2.180.645,64 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -2.115.356,01 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -41.437,67 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.806.929,07 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -480.997,09 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -2.195,89 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 17.506.782,87 |
2021 C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) |
||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 6.482,61 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 0,00 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | 0,00 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 0,00 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.260,07 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -218,62 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -0,97 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 7.742,68 |
2021 C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) |
||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 44.797.087,55 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | -5.357.414,32 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 3.316.725,14 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -8.674.139,46 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 516.095,21 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 7.511.762,18 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -1.317.538,32 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -5.953,90 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 47.467.530,62 |
2021 C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) |
||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 20.923.112,13 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 127.405,53 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 216.092,96 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -88.687,43 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -32.046,88 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.764.123,34 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -192.084,11 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | 510.042,99 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 24.782.594,12 |
2021 C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) |
||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 342.941,01 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | -47.356,66 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 8.496,20 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -55.852,86 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 7.311,87 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 85.480,15 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -11.165,03 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -3.804,90 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 388.376,37 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
insgesamt | je Anteil | ||
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 2.274.948,85 | 17,83 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.290.122,05 | 25,78 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | EUR | 153.248,99 | 1,20 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | -2.566.499,82 | -20,11 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -2.626.017,43 | -20,58 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 525.802,64 | 4,12 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 525.802,64 | 4,12 |
3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage
insgesamt | je Anteil | ||
C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | |||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.479,66 | 24,26 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 4) | EUR | 67,02 | 1,10 |
II. Wiederanlage | EUR | 1.546,68 | 0,00 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | |||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 8.835.254,40 | 26,55 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 4) | EUR | 403.853,35 | 1,21 |
II. Wiederanlage | EUR | 9.239.107,75 | 14,24 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | |||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 3.446.164,46 | 5,28 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 4) | EUR | 2.372.062,48 | 3,64 |
II. Wiederanlage | EUR | 5.818.226,94 | 8,97 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | |||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 100.450,08 | 28,77 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 4) | EUR | 12.225,80 | 3,50 |
II. Wiederanlage | EUR | 112.675,88 | 0,17 |
4) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR)
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2018 | EUR | 17.295.301,48 | EUR | 108,445 |
2019 | EUR | 16.892.597,87 | EUR | 117,390 |
2020 | EUR | 15.120.345,28 | EUR | 118,838 |
2021 | EUR | 17.506.782,87 | EUR | 137,177 |
C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR)
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2018 | EUR | 928,29 | EUR | 92,829 |
2019 | EUR | 6.173,19 | EUR | 101,200 |
2020 | EUR | 6.482,61 | EUR | 106,272 |
2021 | EUR | 7.742,68 | EUR | 126,929 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR)
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2018 | EUR | 72.140.147,73 | EUR | 105,985 |
2019 | EUR | 67.271.996,07 | EUR | 114,725 |
2020 | EUR | 44.797.087,55 | EUR | 120,151 |
2021 | EUR | 47.467.530,62 | EUR | 142,665 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN)
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2018 | PLN | 80.649.038,11 | PLN | 126,608 |
2019 | PLN | 90.519.964,85 | PLN | 139,261 |
2020 | PLN | 95.047.421,47 | PLN | 146,463 |
2021 | PLN | 113.971.432,97 | PLN | 174,737 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD)
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2018 | USD | 369.840,16 | USD | 89,985 |
2019 | USD | 409.594,65 | USD | 99,658 |
2020 | USD | 419.862,68 | USD | 106,106 |
2021 | USD | 440.768,34 | USD | 126,258 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 24.848.330,95 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Hauck & Aufhäuser Privatbankiers AG
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 86,74 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,48 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Angaben nach dem qualifizierten Ansatz
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potentieller Risikobetrag | 0,99 % |
größter potentieller Risikobetrag | 3,19 % |
durchschnittlicher potentieller Risikobetrag | 1,86 % |
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde
Full-Monte-Carlo
Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden
99% Konfidenzintervall, 1 Tag Haltedauer bei einem effektiven historischen Beobachtungszeitraum von einem Jahr
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte
Mittelwert | 1,21 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens § 37 Abs. 5 DerivateV
MSCI – World Index | 100,00 % |
Sonstige Angaben
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR)
Anteilwert | EUR | 137,177 |
Umlaufende Anteile | STK | 127.622 |
C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR)
Anteilwert | EUR | 126,929 |
Umlaufende Anteile | STK | 61 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR)
Anteilwert | EUR | 142,665 |
Umlaufende Anteile | STK | 332.719 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN)
Anteilwert | PLN | 174,737 |
Umlaufende Anteile | STK | 652.245 |
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD)
Anteilwert | USD | 126,258 |
Umlaufende Anteile | STK | 3.491 |
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | |||||
Währung | EUR | EUR | EUR | PLN | USD | ||||
Verwaltungsvergütung | 2,00%p.a. | 1,20%p.a. | 2,00%p.a. | 2,00%p.a. | 2,00%p.a. | ||||
Ausgabeaufschlag | 5,00% | 0,00% | 5,00% | 5,00% | 5,00% | ||||
Ertragsverwendung | Ausschüttung | Thesaurierung | Thesaurierung | Thesaurierung | Thesaurierung | ||||
Mindestanlagevolumen | – | – | – | – | – | ||||
Anlegerkreis | Diese Anteilklasse ist ausschließlich für Anleger verfügbar, die
|
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | 2,64 % |
C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | 1,85 % |
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | 2,64 % |
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | 2,63 % |
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | 2,83 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus, sowie die laufenden Kosten (in Form der veröffentlichen Gesamtkostenquote) der zum Geschäftsjahresende des Sondervermögens im Bestand befindlichen Zielfonds im Verhältnis zum Nettoinventarwert des Sondervermögens am Geschäftsjahresende.
Transaktionskosten | EUR | 106.884,02 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR) | 3,94 % |
C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR) | 4,09 % |
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR) | 3,96 % |
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN) | 4,10 % |
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD) | 4,17 % |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse EUR A sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse EUR H keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse EUR T sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse PLN T sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse USD T sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt:
AB SICAV I-Int.Health Care Ptf Actions Nom. I (EO) o.N. | 0,0300 % |
AIS-AMUNDI MSCI WORLD SRI Act. Nom. DR H EUR Acc. oN | 0,1000 % |
BNPPE-MSCI Wrld SRI S-Ser.5%C. Nam.-Ant.UCITS ETF CAP EUR o.N | 0,1300 % |
iShsIV-MSCI Wld.SRI UCITS ETF Registered Shs EUR Acc. o.N. | 0,2000 % |
Magna Umbre.Fd-M.New Frontiers Reg. Shares G Acc. EUR o.N | 1,0000 % |
MUL-L.C.R./C.Com.CRB Ex-E.TR Namens-Ant. Acc.EUR o.N | 0,3500 % |
Nordea 1-Global Real Estate Fd Actions Nom. BI-EUR o.N. | 0,8500 % |
Robeco Cap.Gr.F-Sust Water Eq. Act. Nom. I EUR Acc. oN | 0,8000 % |
Schroder ISF Middle East Namensanteile C Acc EUR o.N. | 0,4000 % |
UBAM-30 Global Leaders Equity Inhaber-Anteile IH Cap.EUR o.N | 0,1150 % |
VanEck Gl.Real Estate UC.ETF Aandelen oop naam o.N. | 0,2500 % |
Xtr.(IE)-MSCI Wrld Con.Staples 1C USD | 0,2500 % |
Amundi Funds Equity Mena IU-C | 1,0000 % |
AS SICAV I -Listed Priv.Cap.Fd Act. Nom. I USD Acc. oN | 0,5000 % |
Pictet-Quest Global Equities Nam.-An. I USD o.N. | 0,7800 % |
SPDR Dow Jones Glb.Rl Est.ETF Regist.Shares DL Unh.Acc.o.N. | 0,4000 % |
T. Rowe Price-Front.Mkts Eq.Fd Namens-Anteile Q USD o.N. | 1,1000 % |
UBS(Irl)ETF-MSCI Wld Soc.Resp. Reg. Shs A USD Acc. oN | 0,2200 % |
3 Banken Österreich-Fonds Inhaber-Anteile I A o.N. | 0,7500 % |
AB SICAV I – Sust.Glob.The.Ptf Actions Nom. I (EUR-H.) o.N. | 0,3300 % |
AXA Ros.A.Co.As.Pa.xJ.S.Ca.Al. Registered Acc.Shs A EUR o.N. | 0,2500 % |
AXA World Fds-Fra.Euro.MicroC. Namens-Ant.F(thes.)EUR PF o.N | 1,0000 % |
BERENBERG-1590-AKT.MITTELSTAND Inhaber-Anteilklasse I | 0,5000 % |
BGF-Global Dynamic Equity FD Act. Nom. Clas.D2 EUR Hed.o.N. | 1,5000 % |
BL-European Family Businesses Namens-Ant. BI Cap. EUR o.N. | 0,6000 % |
BMO(LU)I – BMO SDG Eng.Gl Eq. Act. Nom. A Hd EUR Acc. oN | 0,7500 % |
Parvest-Green Tigers Act.au Port.I Cap o.N. | 0,7000 % |
Candriam SRI-Eq.Climate Action Act. Nom. I USD Acc. oN | 0,8000 % |
CIF CG New Perspective Fd (L) Reg. Shares Zh EUR (INE) o.N. | 0,7500 % |
CIF – CG New World Fd (LUX) Registered Shares Zh-EUR o.N. | 0,8800 % |
Deka-Schweiz Inhaber-Anteile | 1,2500 % |
Deka-UmweltInvest Inhaber-Anteile CF | 1,5000 % |
DekaLuxTeam-Aktien Asien Inhaber-Anteile CF o.N. | 1,2500 % |
DNCA Invest – Global Leaders Namens-Anteile I EUR o.N. | 0,0700 % |
DWS Aktien Schweiz Inhaber-Anteile CHF FC | 0,7000 % |
East Capital-E.C.Gbl EM Sust. Actions Nominatives P EUR o.N. | 0,7500 % |
Fidelity Fds-Eur.Sm.Cos.Fd. Reg. Shares Y Acc. EUR o.N. | 0,8000 % |
Fidelity Fds-Emergi.Mkts Focus Registered Acc.Shs Y USD o.N. | 1,0000 % |
Fortezza Finanz – Aktienwerk Inhaber-Anteile I o.N. | 0,1200 % |
G.S.Fds-Japan Eq.Partners Ptf. Reg.Acc.Shs I EUR Hed.o.N. | 0,7500 % |
GS Funds-India Equity Portfol. Reg. Shares I Acc. (USD) oN | 0,8500 % |
GS Fds-GS Gl.Millen.Equit.Ptf. Regist.Shs.I (USD) Acc. o.N. | 0,7500 % |
HSBC GIF-As.ex Jap.Equ.Sm.Cos Namens-Anteile I (Cap.) o.N. | 0,7500 % |
I.M.-I.MSCI Saudi Arabia UETF Registered Shares Acc o.N. | 0,2500 % |
iShares IV-Automation&Robotics U.ETF | 0,4000 % |
iShs-MSCI Taiwan UCITS ETF Registered Shares USD (Dist)oN | 0,7400 % |
iShsIV-Inc. and Div. UCITS ETF Reg. Shares USD (Acc) o.N. | 0,2500 % |
iShsVII-MSCI Canada B UC. ETF | 0,4800 % |
JPMorgan-Pacific Equity Fund A.N.JPM Pacif.Equ.I(acc)USD oN | 0,7500 % |
L&G-L&G Ecommerce Logistics Registered Part.Shares o.N. | 0,7500 % |
L&G-L&G R.Gbl Robot.Autom.UETF Registered Shares o.N. | 0,8000 % |
Lazard Gl.Act.-L.Gl Eq.Franch. Reg.Shares A Acc USD o.N. | 0,8500 % |
Lyx.Idx Fd-Millen.(DR) U.ETF Act. Nom. USD Acc. oN | 0,1500 % |
Lupus alpha Fds-All Opps.Fund Inhaber-Anteile C o.N. | 1,0000 % |
Lupus Alpha Smaller German Champions | 1,0000 % |
Lupus alpha Dividend Champions Inhaber-Anteile | 1,0000 % |
MGIS-Merian European Equity Fd Registered Shares I EUR o.N. | 0,0375 % |
MUL-Lyx.MSCI EM Asia UCITS ETF Inhaber-Anteile Acc o.N. | 0,1200 % |
OSS. Risk Weight. Enh.Comm. TR Inh.-Ant. UCITS ETF 1C EUR o.N | 0,4600 % |
PIMCO GL INV.-Comm.Real Return Reg.Shs Inst.Acc.EUR Hdgd o.N. | 0,7400 % |
Schroder ISF-Asian Opportun. Namensanteile C Acc EUR o.N. | 0,7500 % |
Schroder ISF – Gl.Ener.Trans. Act. Nom. C USD Acc. oN | 0,7500 % |
Schroder ISF-Gl.Dividend Maxi. Namensanteile C Acc. o.N. | 0,7500 % |
Schroder ISF Gl Equity Yield Namensanteile C Acc. EUR o.N. | 0,7500 % |
Schroder ISF-Global Recovery Namensanteile C Acc.USD o.N. | 0,7500 % |
UBS(Irl)ETF-DJ Glo.Select Div. Reg.Shs A Dis. USD o.N. | 0,3000 % |
UniAsia Inhaber-Anteile o.N. | 1,2000 % |
V.E.Vect.Morn.USWide Moat U.E. Registered Shares A o.N. | 0,4900 % |
Xtr.(IE)-Future Mobility U.ETF Reg. Shares 1C USD o.N. | 0,2500 % |
DB X-TR.DBLCI-OY BAL. 1C | 0,5500 % |
Xtrackers Nikkei 225 Inhaber-Ant. 2D EURH o.N. | 0,1100 % |
Xtr.Stoxx Gbl Sel.Div.100 Swap 1D | 0,4000 % |
Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge:
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR): EUR 1.001,21 Kick-Back Zahlungen
C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR): EUR 0,45 Kick-Back Zahlungen
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR): EUR 2.619,27 Kick-Back Zahlungen
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN): EUR 1.398,17 Kick-Back Zahlungen
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD): EUR 21,35 Kick-Back Zahlungen
Wesentliche sonstige Aufwendungen:
C-QUADRAT ARTS TRF A (EUR): EUR 3.893,76 Depotgebühren; EUR 354,83 Kosten für die Marktrisikomessung
C-QUADRAT ARTS TRF H (EUR): EUR 1,70 Depotgebühren; EUR 0,16 Kosten für die Marktrisikomessung
C-QUADRAT ARTS TRF T (EUR): EUR 11.394,05 Depotgebühren; EUR 1.016,75 Kosten für die Marktirikomessung
C-QUADRAT ARTS TRF T (PLN): EUR 5.485,82 Depotgebühren; EUR 503,60 Kosten für die Marktrisikomessung
C-QUADRAT ARTS TRF T (USD): EUR 88,35 Depotgebühren; EUR 7,91 Kosten für die Marktrisikomessung
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 19.375.238,71 |
davon feste Vergütung | EUR | 15.834.735,40 |
davon variable Vergütung | EUR | 3.540.503,31 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 263 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.273.466,81 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement ARTS Asset Management GmbH)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat keine Informationen veröffentlicht.
Hamburg, 06. April 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens C-QUADRAT ARTS TRF – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 07. April 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
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