HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht ficon Green Dividends-INVEST I;ficon Green Dividends-INVEST R DE000A2PRZW7; DE000A2QAX21
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie ficon Green Dividends-INVEST
Tätigkeitsbericht ficon Green Dividends-INVEST für das Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
Anlageziel und Anlagepolitik
Der ficon Green Dividends-INVEST verfolgt das Ziel, über die Selektion eines breit gestreuten Aktienportfolios deutlich überdurchschnittliche und kontinuierliche planbare Dividenden aus unterschiedlichen Geschäftsmodellen, die weltweit Umsätze generieren, in unterschiedlichen Wirtschafts- und Währungsräumen zu erwirtschaften.
Anlageziel ist es, aus den Dividendenerträgen der investierten Aktien regelmäßige Ausschüttungen für die Anleger des Fonds zu ermöglichen. Die Anlage erfolgt über einen gezielten Branchenmix und orientiert sich an einem umfangreichen Kriterienkatalog, um die Portfoliounternehmen umsichtig, vernünftig und langfristig auszuwählen. Um dies zu erreichen, selektiert der ficon Green Dividends-INVEST Geschäftsmodelle, die an den säkularen Megatrends des globalen Bevölkerungswachstums, der Überalterung in der westlichen Welt und der Digitalisierung einerseits partizipieren. Andererseits dürfen diese Unternehmen aber zur Wachstumsfinanzierung nicht ihre Gewinne komplett investieren, sondern schütten durch die Reife ihres Geschäftsmodells signifikante Anteile ihres Gewinns als Dividende an die Fondsinhaber aus.
Alle Titel der Aktienstrategie Green Dividends-INVEST werden streng nach ESG-Kriterien ausgewählt und diesen Vorgaben im Investmentprozess unterworfen. Die Titel werden dabei nach ökologischen, sozialen, ethischen Grundsätzen bzw. den Grundsätzen international und national anerkannter Standards guter und verantwortungsvoller Unternehmensführung selektiert. Das Portfoliomanagement nutzt dabei die Erkenntnisse des führenden, auf Nachhaltigkeit spezialisierten Research-Hauses ISS-oekom bei allen Anlageentscheidungen, um dauerhaft und umfassend im Sinne der Nachhaltigkeit zu agieren.
Die Anlagestrategie des Fonds beinhaltet einen aktiven Managementprozess. Der Fonds bildet weder einen Wertpapierindex ab, noch orientiert sich die Gesellschaft für den Fonds an einem festgelegten Vergleichsmaßstab. Dies bedeutet, dass der Fondsmanager, die für den Fonds zu erwerbenden Vermögensgegenstände auf Basis eines festgelegten Investitionsprozesses aktiv identifiziert, im eigenen Ermessen auswählt und nicht passiv einen Referenzindex nachbildet. Das Fondsmanagement darf für den Fonds Derivatgeschäfte nur zum Zweck der Absicherung einsetzen.
Die maximalen Anlagegrenzen für die jeweiligen Vermögensgegenstände sind entsprechend der Besonderen Anlagebedingungen wie folgt ausgestaltet:
Aktien und Aktien gleichwertige Papiere | min. 60 Prozent |
Verzinsliche Wertpapiere | max. 40 Prozent |
Geldmarktinstrumente | max. 40 Prozent |
Bankguthaben | max. 40 Prozent |
Investmentvermögen ohne besondere Gewichtung (Mischfonds) | max. 10 Prozent |
Die Aktien und Aktien gleichwertige Papiere, verzinslichen Wertpapiere und Geldmarktinstrumente müssen zu 100 Prozent unter Berücksichtigung von Nachhaltigkeitskriterien ausgewählt werden und über ein von einem durch die Gesellschaft anerkannten Anbieter für Nachhaltigkeits-Research unter ökologischen, sozialen und governance-bezogenen Kriterien analysiert und positiv bewertet worden sein.
Der Fonds richtet sich an alle Arten von Anlegern, die das Ziel der Vermögensbildung bzw. Vermögensoptimierung verfolgen und das zusätzliche Anlageziel verfolgen, regelmäßige Ausschüttungen aus Dividendenerträgen zu vereinnahmen. Die Anleger sollten in der Lage sein, Wertschwankungen und deutliche Verluste zu tragen, und keine Garantie bezüglich des Erhalts ihrer Anlagesumme benötigen. Der Fonds ist unter Umständen für Anleger nicht geeignet, die ihr Kapital innerhalb eines Zeitraums von fünf Jahren aus dem Fonds zurückziehen wollen
Zum Berichtstag 31. Dezember 2021 hält der Fonds auf der Aktienseite gemäß der Gewichtungsgrafik des Portfolios insgesamt 93,29 Prozent (Vorjahr 93,29 Prozent) in Aktien. Das Aktien-Einzeltitel-Investment ist über insgesamt 35 Titel diversifiziert. Dabei strebt das Fondsmanagement an, eine Gleichgewichtung der Einzeltitel darstellen zu können. Eine Übergewichtung einzelner Titel wird nicht angestrebt. In regelmäßigen zeitlichen Abständen erfolgt ein Rebalancing, um die Gewichtung der Einzeltitel wieder in den Zielkorridor zurückzuführen.
Die zehn größten Fondspositionen sind der nachstehenden Aufstellung zu entnehmen und zeigen die breite Diversifikation des Fondsportfolios:
Orkla ASA | 2,89 Prozent |
Intl. Bus. Mach. | 2,83 Prozent |
Stora Enso OY | 2,79 Prozent |
Sulzer | 2,77 Prozent |
Adecco Group | 2,76 Prozent |
Holcim Ltd. | 2,73 Prozent |
ABB LTD. Na. | 2,73 Prozent |
Tele2 AB | 2,73 Prozent |
Deutsche Post AG | 2,72 Prozent |
Cisco System | 2,72 Prozent |
Regional wird im Portfolio Europa (EWR) mit einem Anteil von 61,60 Prozent und darunter Deutschland mit einem Anteil im Portfolio von 29,48 Prozent (Vorjahr 22,04 Prozent) übergewichtet. Dies zeigt sich auch darin, dass in Euro notierende Titel im Portfolio mit einem Anteil von 51,08 Prozent (Vorjahr 55,8 Prozent) weiterhin übergewichtet sind. Dies ist allerdings nur eine Momentaufnahme. Das Fondsmanagement behält sich generell vor, auch Regionen und Währungen außerhalb Europas stärker zu gewichten.
Aufgrund der ausgewiesenen und prognostizierten Dividendenrenditen sind im Portfolio die Einzeltitel aus den Branchen Industrie mit einem Anteil von 20,4 Prozent, Finanzen (Versicherungen) mit einem Anteil von 14,4 Prozent und Gesundheit (Pharma) mit einem Anteil von 14,2 Prozent im Portfolio etwas höher gewichtet worden. Insgesamt achtet das Fondsmanagement bei der Auswahl der Einzeltitel auf einen ausgewogenen Branchen-Mix. Eine zu starke Übergewichtung einer Branche im Portfolio wird nicht angestrebt.
Portfoliostruktur
31.12.2020*
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Portfoliostruktur
31.12.2021*
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Aktienstruktur nach Ländern
31.12.21
Branchenstruktur
31.12.2021
Währungs-Allokation
31.12.2021
Der ficon Green Dividends-INVEST ist am 3. Februar 2020 neu aufgelegt worden. Im abgelaufenen Geschäftsjahr erzielte die Anteilklasse I eine Performance von + 19,24 Prozent und die Anteilklasse R von +18,21 Prozent.
Im Berichtzeitraum wurde im Einklang mit der Anlagestrategie auf eine häufige Umschichtung verzichtet, so dass in der Summe nur neun Positionen auf- und wieder abgebaut wurden. Die bereinigte Portfolio Turnover Ratio beträgt im abgelaufenen Geschäftsjahr des Fonds 36,61 Prozent (Vorjahr 66,33 Prozent).
Sämtliche Investments sind direkt Investments in Aktien. Auf Investments in Derivate oder Fonds wurde verzichtet.
Anlageziel ist es, aus den Dividendenerträgen der investierten Aktien regelmäßige Ausschüttungen für die Anleger des Fonds zu ermöglichen. Im abgelaufenen Berichtsjahr vereinnahmte der Fonds insgesamt 409.643,61 Euro (Vorjahr 238.145,06 Euro) Erträge aus Dividendenausschüttungen. Die vier Fondsausschüttungen an die Anleger der I-Tranche erfolgten am 15. Januar 2021, am 26. April 2021, am 7. Juli 2021 und 25. Oktober 2021. An die Anleger der R-Tranche erfolgten insgesamt zwei Ausschüttungen am 7. Juli 2021 und 25. Oktober 2021. Der Fonds strebt weiterhin an, die vereinnahmten Dividendenerträge im Fondsvermögen bis zu viermal im Jahr an die Fondsanleger der I-Tranche und R-Tranche auszuschütten.
Risikoanalyse
Adressenausfallrisiko
Zum Berichtstag besteht ein Bankguthaben in Höhe von 6,7 Prozent auf Euro und Währungskonten bei der Verwahrstelle UBS Europe SE. Es wird von Seiten des Asset-Managers aufgrund der Sicherungseinrichtungen des Instituts ein Adressenausfallrisiko nicht gesehen.
Die Anlage des Fondsvermögens erfolgt ausschließlich in Aktien, Rentenanlagen werden nicht getätigt. Ein Adressenausfallrisiko wird von Seiten des Asset-Managers aufgrund der Bonität der einzelnen Aktiengesellschaftern derzeit nicht gesehen, kann allerdings auch nicht ausgeschlossen werden.
Marktpreisrisiken:
Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Fonds Marktpreisrisiken, insbesondere in Form von Aktien- und Währungsrisiken. Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Aktientiteln hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellen die Entwicklungen aufgrund von COVID-19 nach wie vor einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar. Der Wert von Aktien spiegelt in diesem Umfeld nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern.
Währungsrisiken:
Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit in Aktientitel. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechend Chancen gegenüber. Sofern Einzelaktien des Fondsvermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Fondsvermögens.
Liquiditätsrisiken:
Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere war für fast alle eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen: Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses. Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert. Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Bei der Auswahl der geeigneten Aktientitel nach den intern festgelegten Nachhaltigkeitskriterien und bei der anschließenden laufenden Ex-Post Kontrolle greift der Asset-Manager bei allen Anlageentscheidungen auf die Erkenntnisse des führenden, auf Nachhaltigkeit spezialisierten Research-Hauses ISS-oekom zurück, um dauerhaft und umfassend im Sinne der Nachhaltigkeit zu agieren. Diese Kooperation führt für die Anleger zu einer hohen Transparenz, um die Einhaltung der ESG-Kriterien jederzeit nachvollziehen zu können. Der Asset-Manager hat zur Nutzung dieser Dienstleistung entsprechende vertragliche Vereinbarungen mit ISS-oekom geschlossen.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.
Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.
Veräußerungsergebnis
Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften für die Anteilklasse I im Berichtszeitraum betrug: + 712.964,27 Euro und für die Anteilklasse R: + 29.026,83 Euro. Die realisierten Gewinne in beiden Anteilklassen resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment- GmbH.
Das Portfoliomanagement für den ficon Green Dividends-INVEST ist ausgelagert an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH.
Sonstige für den Anleger wesentliche Ereignisse im Berichtszeitraum:
keine
Angaben gemäß Art. 11 Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungsverordnung, OfflVO)
Der Fonds qualifiziert seit dem Inkrafttreten der OfflVO zum 10. März 2021 als Finanzprodukt, mit dem unter anderem ökologische und/ oder soziale Merkmale i.S.v. Art. 8 Abs. 1 beworben werden. Die nachfolgenden Angaben beziehen sich nicht auf das gesamte Geschäftsjahr des Fonds, sondern lediglich auf den Zeitraum ab dem 10. März 2021 bis zum Geschäftsjahresende. Nachhaltige Investitionen i.S.v. Art. 2 Nr. 17 OfflVO und/ oder Anlagen, die die Anforderungen der Verordnung (EU) 2019/2088 (Taxonomieverordnung) an ökologisch nachhaltige Investitionen erfüllen, sind nicht Teil der Anlagestrategie des Fonds und nicht Teil der beworbenen Merkmale. Daher enthalten die folgenden Angaben keine Informationen gemäß Art. 11 Abs. 1 Buchst. d) OfflVO i.V. m. Art. 6 Taxonomieverordnung.
Da die in Art. 11 Abs. 4 OfflVO erwähnten technischen Regulierungsstandards noch nicht verabschiedet sind, orientiert sich die folgende Darstellung ausschließlich an den Vorgaben des Art. 11 OfflVO.
Die beworbenen Merkmale zählen zum ökologischen und zum sozialen Bereich und sind in den vorvertraglichen Informationen des Fonds wie folgt beschrieben:
Die Aktien und Aktien gleichwertige Papiere, verzinslichen Wertpapiere und Geldmarktinstrumente müssen zu 100% unter Berücksichtigung von Nachhaltigkeitskriterien ausgewählt werden und über ein von einem durch die Gesellschaft anerkannten Anbieter für Nachhaltigkeits-Research unter ökologischen, sozialen und governance-bezogenen Kriterien analysiert und positiv bewertet worden sein. Dabei werden nur die Titel ausgewählt, die von Seiten des Datenproviders ISS ESG unter der Berücksichtigung von ökologischen, sozialen, ethischen oder government Grundsätzen eine Stufe unter Prime eingestuft werden, im Verhältnis zu ihren Mitbewerbern also zu den oberen 50% der jeweiligen Branche gehören. Ferner werden nur solche Titel erworben, die von Seiten ISS ESG beim Carbon Risk Rating mindestens als Climate Medium Performer angesehen werden.
Für den Fonds werden vorbehaltlich verfügbarer Daten zu den Emittenten (siehe dazu näher unten) keine Aktien oder Anleihen von Unternehmen erworben, die
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sehr schwerwiegende Kontroversen in Bezug auf Menschenrechte aufweisen; |
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sehr schwerwiegende Kontroversen bezüglich Arbeiterrechten aufweisen, insbesondere bzgl. Versammlungs- und Vereinigungsfreiheit, Zwangsarbeit, Kinderarbeit und Diskriminierung; |
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sehr schwerwiegende Kontroversen bezüglich ihres Umweltverhaltens aufweisen; |
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sehr schwerwiegende Kontroversen bezüglich Geldwäsche, Korruption, Bestechung und sonstige strafbare Handlungen aufweisen; |
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mehr als 5 % Umsatz aus der Herstellung und/ oder dem Vertrieb ziviler Waffen generieren; |
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mehr als 5 % ihres Umsatzes dem Abbau und Vertrieb von Kraftwerkskohle generieren; |
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mehr als 25 % ihres Umsatzes aus thermischer Kohleverstromung generieren; |
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mehr als 5 % Umsatz im Zusammenhang mit Fracking oder der Gewinnung und Verarbeitung von Ölsänden generieren; |
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mehr als 5% des Umsatzes aus der Erzeugung von Kernkraft, dem Abbau und der Verarbeitung von Uranerz und der Breitstellung von Schlüsseldienstleistungen generieren; |
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mehr als 15 % ihres Umsatzes aus dem Betrieb von Kernreaktoren zur Stromerzeugung generieren; |
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mehr als 5 % Umsatz durch Uranbergbau generieren; |
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Umsatz aus der Produktion von Pornografie generieren. Im Fall des Vertreibens von Pornografie gilt eine Umsatztoleranzschwelle von 10 %. |
Ferner werden keine Anleihen von Staaten erworben,
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die nach dem Freedom House Index als „unfrei“ klassifiziert werden; |
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die UN Biodiversitäts- Konvention nicht ratifiziert haben; |
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das Pariser Klimaabkommen nicht ratifiziert haben; |
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das Kyotoprotokoll nicht ratifiziert haben; |
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einen CorruptionPerception Index kleiner 30 aufweisen; |
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Menschen- oder Arbeitsrechtskontroversen haben; |
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deren Militärhaushalt 5 % des Bruttoinlandsprodukts übersteigt; |
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Nichtunterzeichner des Atomwaffensperrvertrages sind. |
Die genaue Funktionsweise der Titelauswahl wird auf der Homepage der Gesellschaft unter https://www.hansainvest.com/deutsch/fondswelt/fondsuebersicht/ dargestellt.
Die Ausrichtung an den vorgegebenen ESG-Faktoren wurde ordnungsgemäß in den Anlageprozess implementiert. Im Berichtszeitraum wurden im Zeitraum vom 20.09.2021 bis zum 29.09.2021 die folgende ESG relevante Grenzen verletzt:
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kein Erwerb von Aktien oder Anleihen von Unternehmen die mehr als 25 % ihres Umsatzes aus thermischer Kohleverstromung generieren. |
Die Rückführung der Grenzverletzung erfolgte durch die Veräußerung des Wertpapieres.
Im Berichtszeitraum wurden keine weiteren Verstöße festgestellt.
Sofern Daten des Datenproviders für die Bewertung vorhanden waren, erfolgte die Anlage in Wertpapieren im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/oder sozialen Kriterien.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Fondsvermögen: | EUR | 14.358.403,06 | (9.444.378,24) |
Umlaufende Anteile: | I-Klasse | 372.824 | (295.476) |
R-Klasse | 13.903 | (167) |
Vermögensaufteilung in TEUR/%
Kurswert in Fondswährung |
% des Fonds- vermögens |
% des Fondsvermögens per 31.12.2020 |
|
I. Vermögensgegenstände | |||
1. Aktien | 13.009 | 90,60 | (90,84) |
2. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 386 | 2,69 | (2,45) |
3. Bankguthaben | 965 | 6,72 | (6,79) |
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 16 | 0,11 | (0,06) |
II. Verbindlichkeiten | -18 | -0,12 | (-0,14) |
III. Fondsvermögen | 14.358 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
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im Berichtszeitraum | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
Aktien | ||||||||
Allianz DE0008404005 |
STK | 1.845 | 535 | 0 | EUR | 208,100000 | 383.944,50 | 2,67 |
AXA FR0000120628 |
STK | 14.720 | 1.275 | 0 | EUR | 26,255000 | 386.473,60 | 2,69 |
BASF DE000BASF111 |
STK | 6.300 | 2.470 | 780 | EUR | 61,470000 | 387.261,00 | 2,70 |
Bayer DE000BAY0017 |
STK | 8.295 | 4.325 | 0 | EUR | 46,950000 | 389.450,25 | 2,71 |
Bayerische Motoren Werke DE0005190003 |
STK | 4.300 | 4.600 | 300 | EUR | 89,200000 | 383.560,00 | 2,67 |
Daimler AG DE0007100000 |
STK | 5.460 | 6.120 | 660 | EUR | 68,230000 | 372.535,80 | 2,59 |
Danone FR0000120644 |
STK | 7.060 | 3.080 | 0 | EUR | 54,750000 | 386.535,00 | 2,69 |
Deutsche Post DE0005552004 |
STK | 6.940 | 1.521 | 2.021 | EUR | 56,260000 | 390.444,40 | 2,72 |
Deutsche Telekom DE0005557508 |
STK | 23.590 | 23.590 | 0 | EUR | 16,218000 | 382.582,62 | 2,66 |
Evonik Industries DE000EVNK013 |
STK | 13.495 | 4.270 | 1.275 | EUR | 28,530000 | 385.012,35 | 2,68 |
Hannover Rück SE DE0008402215 |
STK | 2.320 | 730 | 0 | EUR | 167,550000 | 388.716,00 | 2,71 |
HeidelbergCement DE0006047004 |
STK | 6.380 | 6.380 | 0 | EUR | 59,860000 | 381.906,80 | 2,66 |
Münchener Rückversicherung DE0008430026 |
STK | 1.490 | 455 | 0 | EUR | 260,450000 | 388.070,50 | 2,70 |
Sanofi-Aventis FR0000120578 |
STK | 4.290 | 1.590 | 0 | EUR | 88,800000 | 380.952,00 | 2,65 |
Stora Enso FI0009005961 |
STK | 24.880 | 6.380 | 0 | EUR | 16,125000 | 401.190,00 | 2,79 |
TotalEnergiesl S.E. FR0000120271 |
STK | 8.300 | 2.145 | 1.190 | EUR | 44,755000 | 371.466,50 | 2,59 |
Veolia Environnement S.A. FR0000124141 |
STK | 11.920 | 986 | 1.351 | EUR | 32,240000 | 384.300,80 | 2,68 |
ABB CH0012221716 |
STK | 11.550 | 12.600 | 1.050 | CHF | 35,180000 | 391.925,73 | 2,73 |
Adecco Group AG CH0012138605 |
STK | 8.815 | 3.815 | 0 | CHF | 46,610000 | 396.303,01 | 2,76 |
Clariant CH0012142631 |
STK | 21.055 | 21.055 | 0 | CHF | 19,215000 | 390.230,85 | 2,72 |
LafargeHolcim Ltd. CH0012214059 |
STK | 8.720 | 8.720 | 0 | CHF | 46,670000 | 392.536,68 | 2,73 |
Sulzer CH0038388911 |
STK | 4.540 | 1.740 | 475 | CHF | 90,750000 | 397.400,53 | 2,77 |
Zurich Insurance Group CH0011075394 |
STK | 995 | 280 | 0 | CHF | 401,800000 | 385.619,48 | 2,69 |
GlaxoSmithKline GB0009252882 |
STK | 19.880 | 25.360 | 19.370 | GBP | 16,174000 | 382.056,94 | 2,66 |
Unilever GB00B10RZP78 |
STK | 7.870 | 8.670 | 800 | GBP | 39,710000 | 371.337,57 | 2,59 |
Vodafone Group GB00BH4HKS39 |
STK | 282.210 | 101.850 | 0 | GBP | 1,126400 | 377.710,72 | 2,63 |
Lenovo Group HK0992009065 |
STK | 260.000 | 0 | 156.000 | HKD | 8,990000 | 264.148,81 | 1,84 |
Takeda Pharmaceutical JP3463000004 |
STK | 15.000 | 15.000 | 0 | JPY | 3.166,000000 | 363.949,88 | 2,53 |
Equinor ASA NO0010096985 |
STK | 15.180 | 4.065 | 6.200 | NOK | 238,850000 | 363.882,46 | 2,53 |
Orkla NO0003733800 |
STK | 46.800 | 17.520 | 0 | NOK | 88,280000 | 414.641,03 | 2,89 |
Tele2 AB Namn-Aktier B SK -,625 SE0005190238 |
STK | 31.200 | 31.200 | 0 | SEK | 128,650000 | 391.168,72 | 2,73 |
3M Co. US88579Y1010 |
STK | 2.450 | 684 | 0 | USD | 178,410000 | 385.148,03 | 2,69 |
Intl Business Machines US4592001014 |
STK | 3.450 | 1.354 | 119 | USD | 133,350000 | 405.372,72 | 2,83 |
Cisco Systems US17275R1023 |
STK | 6.940 | 1.565 | 550 | USD | 63,960000 | 391.120,27 | 2,72 |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | ||||||||
Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. CH0012032048 |
STK | 1.050 | 233 | 0 | CHF | 381,350000 | 386.223,78 | 2,69 |
Summe der börsengehandelten Wertpapiere | EUR | 13.395.179,33 | 93,29 | |||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 13.395.179,33 | 93,29 | |||||
Bankguthaben | ||||||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle: UBS Europe SE | EUR | 748.208,33 | 748.208,33 | 5,21 | ||||
Bank: National-Bank AG | EUR | 48.577,81 | 48.577,81 | 0,34 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: UBS Europe SE | NOK | 1.180.906,05 | 118.516,67 | 0,83 | ||||
Verwahrstelle: UBS Europe SE | SEK | 6.183,04 | 602,56 | 0,00 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: UBS Europe SE | GBP | 32.277,28 | 38.352,28 | 0,27 | ||||
Verwahrstelle: UBS Europe SE | JPY | 968.243,00 | 7.420,34 | 0,05 | ||||
Verwahrstelle: UBS Europe SE | USD | 1.751,28 | 1.543,11 | 0,01 | ||||
Verwahrstelle: UBS Europe SE | CHF | 1.717,07 | 1.656,20 | 0,01 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 964.877,30 | 6,72 | |||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||
Dividendenansprüche | EUR | 16.258,91 | 16.258,91 | 0,11 | ||||
Summe sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 16.258,91 | 0,11 | |||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -17.912,48 | EUR | -17.912,48 | -0,12 | |||
Fondsvermögen | EUR | 14.358.403,06 | 100 2) | |||||
ficon Green Dividends-INVEST I | ||||||||
Anteilwert | EUR | 37,01 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 372.824 | ||||||
ficon Green Dividends-INVEST R | ||||||||
Anteilwert | EUR | 40,29 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 13.903 |
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00 %. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.12.2021 | |||
Schweizer Franken | CHF | 1,036750 | = 1 Euro (EUR) |
Britisches Pfund | GBP | 0,841600 | = 1 Euro (EUR) |
Hongkong-Dollar | HKD | 8,848800 | = 1 Euro (EUR) |
Japanischer Yen | JPY | 130,485000 | = 1 Euro (EUR) |
Norwegische Krone | NOK | 9,964050 | = 1 Euro (EUR) |
Schwedische Krone | SEK | 10,261250 | = 1 Euro (EUR) |
US-Dollar | USD | 1,134900 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Medmix AG Namens-Aktien SF -,01 | CH1129677105 | STK | 2.800 | 2.800 | |
Novartis | CH0012005267 | STK | – | 3.305 | |
Sampo | FI0009003305 | STK | 820 | 7.976 | |
Sodexo Alliance | FR0000121220 | STK | – | 4.025 | |
Unilever | GB00B10RZP78 | STK | – | 4.760 | |
UPM Kymmene Corp. | FI0009005987 | STK | – | 9.860 | |
Vonovia SE Namens-Aktien o.N. | DE000A1ML7J1 | STK | 1.450 | 6.050 | |
Altria | US02209S1033 | STK | – | 6.256 | |
AT & T | US00206R1023 | STK | 3.370 | 12.750 | |
Pfizer | US7170811035 | STK | 2.400 | 9.480 | |
Viatris Inc. Registered Shares o.N. | US92556V1061 | STK | – | 1 | |
Andere Wertpapiere | |||||
Veolia Environnement S.A. Bezugsrecht | FR0014005GA0 | STK | 12.790 | 12.790 | |
Weyerhaeuser | US9621661043 | STK | 1.300 | 11.962 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Daimler Truck Holding AG junge Namens-Aktien o.N. | DE000DTR0CK8 | STK | 2.150 | 2.150 | |
Kyndryl Holdings Inc. Registered Shares DL -,01 | US50155Q1004 | STK | 666 | 666 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
ficon Green Dividends-INVEST I | ficon Green Dividends-INVEST R | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller | EUR | 73.909,50 | 3.140,03 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 385.805,26 | 15.087,69 | ||
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -602,23 | -25,86 | ||
davon negative Habenzinsen | EUR | -602,23 | -25,86 | ||
4. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -66.024,05 | -2.274,82 | ||
5. Sonstige Erträge | EUR | 41,60 | 0,02 | ||
Summe der Erträge | EUR | 393.130,08 | 15.927,06 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -28,56 | -0,76 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -85.047,53 | -4.057,23 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -7.350,10 | -169,15 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -8.556,78 | -785,32 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -1.546,69 | -36,71 | ||
6. Aufwandsausgleich | EUR | -15.658,83 | -4.226,47 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -118.188,49 | -9.275,64 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 274.941,59 | 6.651,42 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 846.721,95 | 35.158,28 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -133.757,68 | -6.131,45 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 712.964,27 | 29.026,83 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 987.905,86 | 35.678,25 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 845.170,24 | 30.798,07 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 234.699,98 | -13.807,77 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.079.870,22 | 16.990,30 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.067.776,08 | 52.668,55 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 ficon Green Dividends-INVEST I |
2021 ficon Green Dividends-INVEST R |
|||||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 9.438.589,41 | EUR | 5.788,83 | ||||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -58.147,60 | EUR | 0,00 | ||||
2. Zwischenausschüttung | EUR | -252.414,00 | EUR | -5.301,10 | ||||
3. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 2.753.875,67 | EUR | 526.952,98 | ||||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 3.518.810,21 | EUR | 535.623,70 | ||||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -764.934,54 | EUR | -8.670,72 | ||||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -151.414,05 | EUR | -19.971,71 | ||||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.067.776,08 | EUR | 52.668,55 | ||||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | 845.170,24 | EUR | 30.798,07 | ||||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | 234.699,98 | EUR | -13.807,77 | ||||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 13.798.265,51 | EUR | 560.137,55 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
insgesamt | je Anteil | ||
ficon Green Dividends-INVEST I | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 32.288,55 | 0,09 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 987.905,86 | 2,65 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | EUR | 133.757,68 | 0,36 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -808.332,09 | -2,17 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 345.620,00 | 0,93 |
1. Zwischenausschüttung (ex-Tag 26.04.2021) | |||
a) Barausschüttung | EUR | 43.894,95 | 0,12 *) |
2. Zwischenausschüttung (ex-Tag 07.072021) | |||
a) Barausschüttung | EUR | 154.732,50 | 0,42 *) |
3. Zwischenausschüttung (ex-Tag 25.10.2021) | |||
a) Barausschüttung | EUR | 53.786,55 | 0,14 *) |
4. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 93.206,00 | 0,25 |
ficon Green Dividends-INVEST R | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | -1.886,48 | -0,14 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 35.678,25 | 2,57 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | EUR | 6.131,45 | 0,44 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -31.146,37 | -2,24 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 8.776,85 | 0,63 |
1. Zwischenausschüttung (ex-Tag 07.07.2021) | |||
a) Barausschüttung | EUR | 3.637,00 | 0,26 *) |
2. Zwischenausschüttung (ex-Tag 25.10.2021) | |||
a) Barausschüttung | EUR | 1.664,10 | 0,12 *) |
3. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 3.475,75 | 0,25 |
3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)
*) Der Betrag der Zwischenausschüttung je Anteil errechnet sich auf Basis der umlaufenden Anteile zum Ende des Berichtszeitraums.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
ficon Green Dividends-INVEST I
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 03.02.2020 | EUR | 2.514.750,00 | EUR | 35,00 |
2020 | EUR | 9.438.589,41 | EUR | 31,94 |
2021 | EUR | 13.798.265,51 | EUR | 37,01 |
ficon Green Dividends-INVEST R
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 02.11.2020 | EUR | 30,00 | EUR | 30,00 |
2020 | EUR | 5.788,83 | EUR | 34,66 |
2021 | EUR | 560.137,55 | EUR | 40,29 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 93,29 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
ficon Green Dividends-INVEST I
Anteilwert | EUR | 37,01 |
Umlaufende Anteile | STK | 372.824 |
ficon Green Dividends-INVEST R
Anteilwert | EUR | 40,29 |
Umlaufende Anteile | STK | 13.903 |
ficon Green Dividends-INVEST I | ficon Green Dividends-INVEST R | |
Währung | EUR | EUR |
Verwaltungsvergütung | 0,75 % p.a. | 1,50 % p.a. |
Ausgabeaufschlag | 0,00% | 5,00% |
Ertragsverwendung | Ausschüttung | Ausschüttung |
Mindestanlagevolumen | EUR 100.000 | – |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
ficon Green Dividends-INVEST I | 0,90 % |
ficon Green Dividends-INVEST R | 1,86 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus
Transaktionskosten | EUR | 13.614,37 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse ficon Green Dividends-INVEST I keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse ficon Green Dividends-INVEST R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge
ficon Green Dividends-INVEST I: EUR 41,60 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
ficon Green Dividends-INVEST R: EUR 0,02 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
Wesentliche sonstige Aufwendungen
ficon Green Dividends-INVEST I: EUR 897,02 Depotgebühren
ficon Green Dividends-INVEST R: EUR 20,58 Depotgebühren
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 19.375.238,71 |
davon feste Vergütung | EUR | 15.834.735,40 |
davon variable Vergütung | EUR | 3.540.503,31 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 263 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.273.466,81 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.
Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum.
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 9.729.105 |
davon feste Vergütung: | EUR | 0 |
davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 110 |
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
Anforderung | Verweis |
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt. |
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. |
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik. |
Einsatz von Stimmrechtsberatern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich. |
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 06. April 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens ficon Green Dividends-INVEST – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 07. April 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
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