HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht RSA WeltWerte Fonds A DE000A2PRZ05
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie RSA WeltWerte Fonds
Tätigkeitsbericht RSA WeltWerte Fonds für das Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
Anlageziel und Anlagepolitik
Der Fonds strebt durch die unterschiedliche Gewichtung der Assetklassen Aktien und Anleihen einen langfristigen Wertzuwachs an. Bei dem Fonds handelt es sich um einen wachstumsorientierten Aktienfonds, der sein Vermögen zu mindestens 51% in internationale Aktien investiert. Die Aktienquote bewegt sich in der Regel zwischen 60% und 80% des Fondsvermögens. Die Investments des Fonds sollen sich durch ein verantwortungsvolles Wirtschaften gegenüber Gesellschaft und Umwelt auszeichnen.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Der Fonds kann zur Absicherung von Kursschwankungen oder Optimierung der Performance Derivate einsetzen.
Auch das vergangene Jahr wurde von den Entwicklungen rund um das Coronavirus geprägt. Es entstanden weitere Virusvarianten und immer wieder neuer Wellen der Ausbreitung in verschiedenen Ländern und in unterschiedlichen Ausprägungen. In diesem Umfeld setzten die wichtigsten Notenbanken ihre Stützungsmaßnahmen fort und kauften weiter in erheblichem Maße Anleihen auf. Flankiert durch staatliche Konjunkturpakete führten diese Maßnahmen zu einer weiteren deutlichen Erholung der Weltwirtschaft und zu erheblich steigenden Unternehmensgewinnen. Die Aktienmärkte befanden sich das gesamte Jahr über in einem stabilen Aufwärtstrend, unterbrochen nur von vergleichsweise moderaten Korrekturphasen. Die Aktienquote des Fonds bewegte sich zwischen 62% und 68%. Die regelmäßigen Zuflüsse wurden zügig investiert. Die beiden Branchen mit der höchsten Gewichtung – Technologie und Industrieaktien – trugen zusammen mit den Pharmaaktien maßgeblich zur positiven Wertentwicklung bei.
Die Kehrseite der raschen konjunkturellen Erholung waren Lieferengpässe durch Störungen der Lieferketten, steigende Rohstoffpreise und steigende Verbraucherpreise. Die Inflationsraten in Europa und den USA erhöhten sich auf 5% bzw. 7% und lagen damit weit über den von den Notenbanken genannten Zielkorridoren. Der Druck auf die Notenbanken, etwas gegen die Preissteigerungen zu unternehmen, stieg an. Und so gab die US Zentralbank im letzten Quartal bekannt, dass die monatlichen Wertpapierkäufe reduziert werden. Gleichzeitig stieg die Erwartung an erste Erhöhungen der Leitzinsen im Jahr 2022. Die Renditen von Staatsanleihen aus den USA und der Eurozone zogen an und sorgten für entsprechende Kursverluste der Anleihen. Auch Unternehmensanleihen litten unter den steigenden Renditen und sorgten für Kursverluste. Aufgrund dieses schwierigen Umfeldes am Rentenmarkt hielten wir uns mit Anleihekäufen für den Fonds zurück und parkten die nicht am Aktienmarkt investieren Gelder auf Guthabenkonten.
Portfoliostruktur
31.12.2021*
Aufteilung nach Branchen
Portfoliostruktur
31.12.2020*
Aufteilung nach Branchen
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Risikoanalyse
Marktpreisrisiken:
Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Fonds Marktpreisrisiken, insbesondere in Form von Aktien- und Währungsrisiken.
Währungsrisiken:
Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechend Chancen gegenüber.
Liquiditätsrisiken:
Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere war für alle eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.
Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.
Veräußerungsergebnis
Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien. Für die realisierten Verluste sind ebenfalls die Veräußerungen von Aktien ursächlich.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.
Als Fondsberater fungiert die BV & P Vermögen AG, Kempten.
Das Portfoliomanagement für den RSA WeltWerte Fonds ist ausgelagert an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Fondsvermögen: | EUR | 4.595.419,10 | (1.932.827,33) |
Umlaufende Anteile: | A-Klasse | 38.688 | (18.469) |
Vermögensaufteilung in TEUR/%
Kurswert in Fondswährung |
% des Fonds- vermögens |
% des Fondsvermögens per 31.12.2020 |
|
I. Vermögensgegenstände | |||
1. Aktien | 3.155 | 68,66 | ( 61,08 ) |
2. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 0 | 0,00 | ( 2,05 ) |
3. Sonstige Wertpapiere | 0 | 0,00 | ( 5,02 ) |
4. Bankguthaben | 1.502 | 32,69 | ( 32,37 ) |
5. Sonstige Vermögensgegenstände | 1 | 0,02 | ( 0,01 ) |
II. Verbindlichkeiten | -63 | -1,37 | ( -0,53 ) |
III. Fondsvermögen | 4.595 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
Aktien | ||||||||
7C Solarparken DE000A11QW68 |
STK | 21.500 | 14.700 | 0 | EUR | 4,345000 | 93.417,50 | 2,03 |
adidas DE000A1EWWW0 |
STK | 140 | 0 | 0 | EUR | 254,100000 | 35.574,00 | 0,77 |
Air Liquide FR0000120073 |
STK | 660 | 660 | 0 | EUR | 152,740000 | 100.808,40 | 2,19 |
Allianz DE0008404005 |
STK | 460 | 220 | 0 | EUR | 208,100000 | 95.726,00 | 2,08 |
ASML Holding N.V. NL0010273215 |
STK | 124 | 44 | 0 | EUR | 703,500000 | 87.234,00 | 1,90 |
Compagnie de Saint-Gobain FR0000125007 |
STK | 1.490 | 1.490 | 0 | EUR | 62,320000 | 92.856,80 | 2,02 |
Deutsche Post DE0005552004 |
STK | 1.650 | 710 | 0 | EUR | 56,260000 | 92.829,00 | 2,02 |
EDP Renováveis ES0127797019 |
STK | 4.400 | 2.900 | 0 | EUR | 21,560000 | 94.864,00 | 2,06 |
Infineon Technologies AG DE0006231004 |
STK | 2.500 | 2.500 | 0 | EUR | 40,485000 | 101.212,50 | 2,20 |
Kon. Philips NL0000009538 |
STK | 2.837 | 1.880 | 0 | EUR | 32,610000 | 92.514,57 | 2,01 |
Linde PLC IE00BZ12WP82 |
STK | 330 | 170 | 0 | EUR | 303,150000 | 100.039,50 | 2,18 |
Münchener Rückversicherung DE0008430026 |
STK | 400 | 220 | 0 | EUR | 260,450000 | 104.180,00 | 2,27 |
Orange FR0000133308 |
STK | 5.400 | 5.400 | 0 | EUR | 9,427000 | 50.905,80 | 1,11 |
Schneider Electric FR0000121972 |
STK | 620 | 620 | 0 | EUR | 173,040000 | 107.284,80 | 2,33 |
Siemens DE0007236101 |
STK | 700 | 700 | 0 | EUR | 151,780000 | 106.246,00 | 2,31 |
SMA Solar Technology AG DE000A0DJ6J9 |
STK | 1.650 | 980 | 0 | EUR | 37,900000 | 62.535,00 | 1,36 |
Stora Enso FI0009005961 |
STK | 6.000 | 6.000 | 0 | EUR | 16,125000 | 96.750,00 | 2,11 |
Veolia Environnement S.A. FR0000124141 |
STK | 2.300 | 2.300 | 0 | EUR | 32,240000 | 74.152,00 | 1,61 |
Verbund AG AT0000746409 |
STK | 850 | 850 | 0 | EUR | 101,000000 | 85.850,00 | 1,87 |
VINCI FR0000125486 |
STK | 910 | 490 | 0 | EUR | 91,700000 | 83.447,00 | 1,82 |
Vonovia SE Namens-Aktien o.N. DE000A1ML7J1 |
STK | 1.700 | 1.700 | 0 | EUR | 48,290000 | 82.093,00 | 1,79 |
ABB CH0012221716 |
STK | 3.000 | 3.000 | 0 | CHF | 35,180000 | 101.798,89 | 2,22 |
SGS CH0002497458 |
STK | 25 | 13 | 0 | CHF | 3.059,000000 | 73.764,17 | 1,61 |
Swiss Re AG CH0126881561 |
STK | 800 | 800 | 0 | CHF | 90,560000 | 69.879,91 | 1,52 |
Orsted A/S DK0060094928 |
STK | 630 | 630 | 0 | DKK | 832,800000 | 70.541,64 | 1,54 |
CRH IE0001827041 |
STK | 1.600 | 1.600 | 0 | GBP | 39,320000 | 74.752,85 | 1,63 |
Mondi Business Paper GB00B1CRLC47 |
STK | 4.290 | 2.610 | 0 | GBP | 18,390000 | 93.741,80 | 2,04 |
Unilever GB00B10RZP78 |
STK | 1.660 | 1.660 | 0 | GBP | 39,710000 | 78.325,33 | 1,69 |
Abbott Laboratories US0028241000 |
STK | 700 | 300 | 0 | USD | 141,190000 | 87.085,21 | 1,89 |
American Water Works US0304201033 |
STK | 600 | 280 | 0 | USD | 187,390000 | 99.069,52 | 2,16 |
Bristol-Myers Squibb US1101221083 |
STK | 1.600 | 1.600 | 0 | USD | 62,290000 | 87.817,43 | 1,91 |
Intl Business Machines US4592001014 |
STK | 770 | 370 | 0 | USD | 133,350000 | 90.474,49 | 1,97 |
salesforce.com Inc. US79466L3024 |
STK | 250 | 250 | 0 | USD | 254,540000 | 56.071,02 | 1,22 |
VISA US92826C8394 |
STK | 410 | 230 | 0 | USD | 218,170000 | 78.817,25 | 1,72 |
Cisco Systems US17275R1023 |
STK | 1.950 | 1.250 | 0 | USD | 63,960000 | 109.896,91 | 2,39 |
Microsoft Corp. US5949181045 |
STK | 325 | 100 | 0 | USD | 341,950000 | 97.923,83 | 2,13 |
NVIDIA Corp. US67066G1040 |
STK | 170 | 260 | 90 | USD | 300,010000 | 44.939,38 | 0,98 |
Summe der börsengehandelten Wertpapiere | EUR | 3.155.419,50 | 68,66 | |||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 3.155.419,50 | 68,66 | |||||
Bankguthaben | ||||||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 542.901,56 | 542.901,56 | 11,81 | ||||
Bank: National-Bank AG | EUR | 506.047,04 | 506.047,04 | 11,01 | ||||
Bank: Norddeutsche Landesbank -GZ- | EUR | 279.468,49 | 279.468,49 | 6,08 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | NOK | 276.800,79 | 27.779,95 | 0,61 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | DKK | 513.299,60 | 69.013,68 | 1,51 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 78.596,06 | 75.810,04 | 1,65 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 1.169,90 | 1.030,84 | 0,02 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 1.502.051,60 | 32,69 | |||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||
Dividendenansprüche | EUR | 1.015,92 | 1.015,92 | 0,02 | ||||
Summe sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 1.015,92 | 0,02 | |||||
Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | ||||||||
Kredite in Nicht-EU/EWR-Währungen | GBP | -38.526,72 | -45.777,95 | -1,00 | ||||
Summe der Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -45.777,95 | -1,00 | |||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -17.289,97 | EUR | -17.289,97 | -0,37 | |||
Fondsvermögen | EUR | 4.595.419,10 | 100 2) | |||||
RSA WeltWerte Fonds A | ||||||||
Anteilwert | EUR | 118,78 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 38.688 |
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 3.717.598,09 EUR.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz) per 30.12.2021
Schweizer Franken | CHF | 1,036750 | = 1 Euro (EUR) |
Dänische Krone | DKK | 7,437650 | = 1 Euro (EUR) |
Britisches Pfund | GBP | 0,841600 | = 1 Euro (EUR) |
Norwegische Krone | NOK | 9,964050 | = 1 Euro (EUR) |
US-Dollar | USD | 1,134900 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Bayerische Motoren Werke | DE0005190003 | STK | 450 | 450 | |
Deutsche Börse | DE0005810055 | STK | – | 200 | |
Kering | FR0000121485 | STK | – | 50 | |
L‘ Oréal | FR0000120321 | STK | – | 135 | |
Red Electrica Corporacion | ES0173093024 | STK | 1.900 | 4.320 | |
Siemens Healthineers AG | DE000SHL1006 | STK | 470 | 1.570 | |
Signify N.V. Registered Shares EO -,01 | NL0011821392 | STK | 1.250 | 1.250 | |
Valéo S.A. Actions Port. 2.Linie EO 3 | FR0013176526 | STK | 350 | 1.200 | |
GlaxoSmithKline | GB0009252882 | STK | 4.500 | 4.500 | |
Tomra Systems | NO0005668905 | STK | – | 720 | |
Coca-Cola European Partn. | GB00BDCPN049 | STK | 350 | 1.010 | |
Taiwan Semiconduct.Manufact. | US8740391003 | STK | 250 | 750 | |
Union Pacific | US9078181081 | STK | – | 240 | |
Waste Management | US94106L1098 | STK | – | 400 | |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | |||||
Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. | CH0012032048 | STK | 150 | 290 | |
Andere Wertpapiere | |||||
Vonovia SE Inhaber-Bezugsrechte | DE000A3MQB30 | STK | 1.100 | 1.100 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Novo-Nordisk | DK0060534915 | STK | – | 720 | |
Adobe Systems Inc. | US00724F1012 | STK | 80 | 80 | |
Intel Corp. | US4581401001 | STK | – | 550 | |
Kyndryl Holdings Inc. Registered Shares DL -,01 | US50155Q1004 | STK | 114 | 114 | |
Oracle | US68389X1054 | STK | 260 | 860 | |
Investmentanteile | |||||
KVG-eigene Investmentanteile | |||||
Aramea Rendite Plus Nachhaltig Inhaber-Anteile I | DE000A2DTL86 | ANT | – | 420 | |
Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
AGIF-Allianz Euro Credit SRI Inh. Anteile W (EUR) o.N. | LU1136108591 | ANT | – | 25 | |
UBS-Bl.Ba.MSCI E.A.L.C.S.U.ETF A Dis.EUR | LU1484799769 | ANT | – | 1.830 | |
Derivate (in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
Optionsrechte | |||||
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | |||||
Optionsrechte auf Aktienindices: | |||||
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): | |||||
Basiswert: ESTX 50 Index (Price) (EUR) | EUR | 10,42 |
Derivate (in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate
Optionsrechte auf Aktienindices:
Verkaufte Verkaufoptionen (Put):
Basiswert: ESTX 50 Index (Price) (EUR)
Auftragsnummer | ISIN | Geschäftstyp | Bezeichnung Kurz | Buchungsdatum | Anlagesumme |
132646382 | DE0009652396 | Closing | ESTX 50 P Jun21 4000,00 | 10.05.2021 | 10,42 |
Summe: | 10,42 | ||||
Gesamtsumme: | 10,42 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
RSA WeltWerte Fonds A | |||
I. Erträge | |||
1. Dividenden inländischer Aussteller | EUR | 12.329,83 | |
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 50.661,19 | |
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -6.996,79 | |
davon negative Habenzinsen | EUR | -6.996,79 | |
4. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 1.552,77 | |
5. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -9.893,28 | |
6. Sonstige Erträge | EUR | 274,17 | |
Summe der Erträge | EUR | 47.927,89 | |
II. Aufwendungen | |||
1. Verwaltungsvergütung | EUR | -46.219,56 | |
2. Verwahrstellenvergütung | EUR | -4.774,24 | |
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -7.568,46 | |
4. Sonstige Aufwendungen | EUR | -665,80 | |
5. Aufwandsausgleich | EUR | -20.884,44 | |
Summe der Aufwendungen | EUR | -80.112,50 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | -32.184,61 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 236.156,56 | |
2. Realisierte Verluste | EUR | -13.174,30 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 222.982,26 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 190.797,65 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 300.022,18 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -29.708,85 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 270.313,33 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 461.110,98 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
RSA WeltWerte Fonds A | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 1.932.827,33 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -9.493,00 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 2.242.109,81 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 2.274.231,94 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -32.122,13 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -31.136,02 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 461.110,98 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | 300.022,17 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -29.708,85 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 4.595.419,10 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
insgesamt | je Anteil | ||
RSA WeltWerte Fonds A | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 45.044,24 | 1,16 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 190.797,65 | 4,93 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | EUR | 13.174,30 | 0,34 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -210.328,19 | -5,44 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 38.688,00 | 1,00 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 38.688,00 | 1,00 |
3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
RSA WeltWerte Fonds A
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 02.01.2020 | EUR | 244.000,00 | EUR | 100,00 |
2020 | EUR | 1.932.827,33 | EUR | 104,65 |
2021 | EUR | 4.595.419,10 | EUR | 118,78 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 68,66 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
RSA WeltWerte Fonds A
Anteilwert | EUR | 118,78 |
Umlaufende Anteile | STK | 38.688 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
RSA WeltWerte Fonds A | 1,85 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus
Transaktionskosten | EUR | 9.439,27 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse RSA WeltWerte Fonds A sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Die Verwaltungsvergütung für KVG- und Gruppeneigene Investmentanteile beträgt:
Aramea Rendite Plus Nachhaltig Inhaber-Anteile I | 0,9500 % |
Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt:
AGIF-Allianz Euro Credit SRI Inh. Anteile W (EUR) o.N. | 0,4200 % |
UBS-Bl.Ba.MSCI E.A.L.C.S.U.ETF A Dis.EUR | 0,2000 % |
Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge
RSA WeltWerte Fonds A : EUR 274,17 Erträge aus der Auflösaung von Rückstellungen
Wesentliche sonstige Aufwendungen
RSA WeltWerte Fonds A : EUR 485,00 Kosten BaFin
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 19.375.238,71 |
davon feste Vergütung | EUR | 15.834.735,40 |
davon variable Vergütung | EUR | 3.540.503,31 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 263 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.273.466,81 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 9.729.105 |
davon feste Vergütung: | EUR | 0 |
davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 110 |
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
Anforderung | Verweis |
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt. |
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und “ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. |
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. |
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik. | |
Einsatz von Stimmrechtsberatern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich. |
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. |
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 06. April 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens RSA WeltWerte Fonds – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 07. April 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
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