Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht Berenberg Euro Bonds;Berenberg Euro Bonds;Berenberg Euro Bonds;Berenberg Euro Bonds DE000A0MZ309; DE000A2QSG97; DE000A0RB9M9; DE000A14UWB6
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
Berenberg Euro Bonds
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Fonds besteht vorwiegend aus fest und variabel verzinslichen Rententiteln von Emittenten mit Investment-Grade-Rating. Das Portfoliomanagement investiert dabei weltweit mit europäischem Schwerpunkt. Neben Staatsanleihen und Pfandbriefen wird ebenfalls in Unternehmens- und Finanzanleihen investiert. Die Investitionsquote ist abhängig von der relativen Attraktivität der Anleihesegmente, soll jedoch im Regelfall mindestens 80% betragen. Die Kapitalbindungsdauer (Duration) wird im Regelfall aktiv gesteuert.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
31.12.2021 | 31.12.2020 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
Renten | 268.705.666,01 | 89,39 | 271.912.106,51 | 89,49 |
Fondsanteile | 29.534.017,40 | 9,82 | 29.362.930,84 | 9,66 |
Futures | 276.000,00 | 0,09 | -17.500,00 | -0,01 |
DTG | -55.262,49 | -0,02 | 85.870,30 | 0,03 |
Bankguthaben | 1.468.690,72 | 0,49 | 813.198,26 | 0,27 |
Zins- und Dividendenansprüche | 1.388.846,92 | 0,46 | 2.374.039,19 | 0,78 |
Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -713.923,94 | -0,24 | -697.446,19 | -0,23 |
Fondsvermögen | 300.604.034,62 | 100,00 | 303.833.198,91 | 100,00 |
Die Corona-Pandemie prägte, wie bereits im Vorjahr, das Marktgeschehen in 2021. An den europäischen Rentenmärkten setzte sich die Erholungsbewegung, befeuert durch die zahlreichen Unterstützungsprogramme von Regierungen und Zentralbanken sowie globalen Impfkampagnen, fort. Die Rendite 10-jähriger Bundesanleihen handelte nach einem deutlichen Aufwärtstrend von 47Bp auf -0,10% bis Mitte Mai mit ausgeprägten Schwankungen. Ursprünglich hierfür waren hauptsächlich der überraschend deutliche Anstieg der Inflationsraten, sowie die hohe Unsicherheit bezüglich der zukünftigen Geldpolitik der großen Zentralbanken. Im Berenberg Euro Bonds haben wir uns entschieden, das Zinsrisiko nicht taktisch auf die kurzlebigen Zinsbewegungen anzupassen, sondern in Erwartung mittelfristig steigender Zinsen, das Zinsrisiko strategisch geringer als in der Fonds-Benchmark zu halten. Dafür haben wir, im Vergleich zu Benchmark, sowohl kürzere Anleihe-Laufzeiten gewählt, als auch ein Durations-Overlay in Form von Bund Futures eingesetzt.
Konstruktiv aus 2020 gestimmt, sind wir bei Unternehmens- und Finanzanleihen mit einem Übergewicht, gegenüber der Benchmark, in das neue Jahr gestartet. Zeitgleich haben wir zahlreiche Beimischungen aus den Segmenten High Yield, Nachrang und Anleihen ohne Rating genutzt, um das Rendite-Profil des Fonds zu verbessern. Ein Gemengegelage aus zunehmend teuren Bewertungen bei europäischen Unternehmensanleihen, die Sorge über die chinesische Wirtschaftsentwicklung, sowie die Pandemiebedingten Lieferengpässen haben uns aber dazu veranlasst, ab September Kreditrisiken und das Übergewicht in Unternehmensanleihen abzubauen. Hierfür haben wir uns im speziellen von Anleihen aus Sektoren getrennt, die für obige Themen besonders anfällig sind wie z.B. die Automobil-Industrie oder Konsumgüter. Darüber hinaus wurden vornehmlich Positionen mit langer (Spread-) Duration und aus den Bereichen High Yield und Nachrang verkauft, um das Portfolio-Risiko zu reduzieren. Dagegen wurden neue Positionen mit vergleichsweise kurzer Restlaufzeit bei hohen Kupons und attraktiver Effektiv-Verzinsung aufgenommen, um die Anfälligkeit des Portfolios gegenüber möglichen Spreadausweitungen abzudämpfen. Die vorhandene Liquidität wurde zum einen in kurzlaufenden Bundesanleihen geparkt (ca. 10% zum 30.12.2021) und zum anderen haben wir risikoärmere (Quasi-) Staatsanleihen und Covered Bonds verstärkt ins Portfolio aufgenommen.
Bei den Fonds-Sonderthemen haben wir den Fokus auf Neuinvestments mit geringer Zinssensitivität und positivem Diversifizierungsbeitrag gelegt. Neben einem Fonds in Versicherungsanleihen haben wir einen marktneutralen Credit Long/Short-Fonds aufgenommen. Zum Jahresende haben wir, nach den deutlichen Spreadausweitungen, ein Erstinvestment in asiatischen High Yield Anleihen als Opportunität aufgenommen.
Wesentliche Risiken
Im Berichtszeitraum wurden Adressenausfall- und Bonitätsrisiken eingegangen. Auf Einzeltitelebene fokussierten sich diese hauptsächlich auf Emittenten des Investmentgrade-Universums (Bonitäten bis BBB-). Beimischungen im Sub-Investmentgrade-Bereich (Bonitäten ab BB+) wurden in kleinerem Umfang in Form von Zielfonds-Investments und Einzelanleihen getätigt. Dazu bestanden vereinzelte Positionen in Anleihen ohne Rating, für deren Emittenten jedoch durch das Fondsmanagement eine eigene Krediteinschätzung vorgenommen wurde. Durch eine breite Diversifikation der Emittentenrisiken wurde angestrebt, Bonitäts- und Liquiditätsrisiken zu reduzieren. Zum Ende des Berichtszeitraumes umfasste das Anleihenportfolio 131 Positionen. Das bestehende Zinsänderungsrisiko wurde temporär, entsprechend dem Marktumfeld, mithilfe von börsengehandelten Zins-Futures reduziert. Per 30.12.2021 lag die Modified Duration des Fondsvermögens bei 3,19 unter Einsatz von Bund Future Kontrakten. Exklusive Hedging betrug die Modified Duration 3,71.
Vorhandene Wechselkursrisiken aus Fremdwährungsanleihen wurden mehrheitlich per Devisentermingeschäften abgesichert.
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds
Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.
Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
– Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden.
– Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.
– Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist.
– Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist.
– Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Renten.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021)1
Anteilklasse R D: | -0,50% |
Anteilklasse B A: | +0,14% |
Anteilklasse M A: | -0,97% (seit 01.09.2021) |
Anteilklasse R A: | -0,50% |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Wichtiger Hinweis
Zum 8. März 2021 wurde die Fondsbezeichnung des OGAW-Sondervermögens in „Berenberg Euro Bonds“ geändert.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 301.318.390,06 | 100,24 |
1. Anleihen | 268.705.666,01 | 89,39 |
< 1 Jahr | 33.626.645,00 | 11,19 |
>= 1 Jahr bis < 3 Jahre | 24.496.535,00 | 8,15 |
>= 3 Jahre bis < 5 Jahre | 90.767.758,41 | 30,20 |
>= 5 Jahre bis < 10 Jahre | 115.292.962,60 | 38,35 |
>= 10 Jahre | 4.521.765,00 | 1,50 |
2. Investmentanteile | 29.534.017,40 | 9,82 |
EUR | 29.534.017,40 | 9,82 |
3. Derivate | 220.737,51 | 0,07 |
4. Bankguthaben | 1.215.262,02 | 0,40 |
5. Sonstige Vermögensgegenstände | 1.642.707,12 | 0,55 |
II. Verbindlichkeiten | -714.355,44 | -0,24 |
III. Fondsvermögen | 300.604.034,62 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 298.239.683,41 | 99,21 | |||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 220.669.769,24 | 73,41 | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 220.669.769,24 | 73,41 | |||||
0,5000 % ABANCA Corporación Bancaria SA EO-FLR Med.-Term Nts 21(26/27) ES0265936023 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 98,178 | 1.472.670,00 | 0,49 |
1,5000 % Allane SE Medium Term Notes v.18(22/22) DE000A2LQKV2 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 100,033 | 1.500.495,00 | 0,50 |
2,5000 % Alpha Bank S.A. EO-Covered MTN 2018(23) XS1762980065 |
EUR | 4.000 | 0 | 0 | % | 102,659 | 4.106.360,00 | 1,37 |
1,0000 % Argenta Spaarbank N.V. EO-Non-Preferred MTN 2020(27) BE6318702253 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 102,209 | 1.533.135,00 | 0,51 |
0,0500 % Arion Bank hf. EO-M.-T. Mortg.Cov.Bds 21(26) XS2391348740 |
EUR | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 99,108 | 3.964.320,00 | 1,32 |
1,0000 % ASTM S.p.A. EO-Med.-T. Nts 2021(21/26) XS2412267358 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 100,361 | 1.505.415,00 | 0,50 |
1,0000 % Auckland, Council EO-Medium-Term Notes 2017(27) XS1520344745 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 104,878 | 1.573.170,00 | 0,52 |
1,7500 % Banca IFIS S.p.A. EO-Med.-T. Bk Nts 2020(24) XS2124192654 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 100,326 | 1.504.890,00 | 0,50 |
0,2500 % Banca Pop.dell’Alto Adige SpA EO-Mortg.Cov. MTN 2019(26) IT0005388647 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 100,334 | 3.010.020,00 | 1,00 |
0,5000 % Banco Santander S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 21(26/27) XS2324321285 |
EUR | 1.500 | 3.200 | 1.700 | % | 99,822 | 1.497.330,00 | 0,50 |
0,3750 % Bank Gospodarstwa Krajowego EO-Medium-Term Nts 2021(28) XS2397082939 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 98,639 | 1.972.780,00 | 0,66 |
0,3750 % Bank of Ireland Group PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2021(26/27) XS2311407352 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 98,766 | 1.481.490,00 | 0,49 |
1,7500 % Bc Cred. Social Cooperativo SA EO-FLR Med.-T. Nts 2021(27/28) XS2383811424 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 96,120 | 1.441.800,00 | 0,48 |
1,7500 % Blackstone Private Credit Fund EO-Notes 2021(21/26) Reg.S XS2403519601 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,139 | 1.487.085,00 | 0,49 |
2,7500 % Bque ouest-afr.developmt -BOAD EO-Bonds 2021(32/33) Reg.S XS2288824969 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 105,365 | 1.580.475,00 | 0,53 |
0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.20(22) DE0001104800 |
EUR | 9.000 | 9.000 | 0 | % | 100,328 | 9.029.520,00 | 3,00 |
0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.20(22) DE0001104818 |
EUR | 9.000 | 9.000 | 0 | % | 100,509 | 9.045.810,00 | 3,01 |
0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.20(22) DE0001104826 |
EUR | 7.000 | 7.000 | 0 | % | 100,628 | 7.043.960,00 | 2,34 |
0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.20(22) DE0001104792 |
EUR | 5.000 | 7.000 | 2.000 | % | 100,148 | 5.007.400,00 | 1,67 |
1,3750 % Caixabank S.A. EO-Non-Preferred MTN 2019(26) XS2013574038 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 103,510 | 1.552.650,00 | 0,52 |
0,8750 % Caja Rural de Navarra S.C.d.C. EO-Cédulas Hipotec. 2018(25) ES0415306069 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 102,830 | 3.084.900,00 | 1,03 |
1,7500 % Canary Wharf Group Investment EO-Notes 2021(21/26) Reg.S XS2327414061 |
EUR | 1.500 | 2.800 | 1.300 | % | 101,070 | 1.516.050,00 | 0,50 |
2,2500 % CEPSA Finance S.A.U. EO-Medium-Term Nts 2020(20/26) XS2202744384 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 106,089 | 1.591.335,00 | 0,53 |
1,5000 % Ceske Drahy AS EO-Notes 2019(19/26) XS1991190361 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 104,320 | 2.086.400,00 | 0,69 |
1,0000 % Chanel Ceres PLC EO-Notes 2020(20/31) XS2239845253 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 99,565 | 1.493.475,00 | 0,50 |
0,0100 % Clydesdale Bank PLC EO-Med.-T.Cov.Bds 2019(26) XS2049803575 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 99,603 | 2.988.090,00 | 0,99 |
0,2500 % Corporación Andina de Fomento EO-Medium-Term Notes 2021(26) XS2296027217 |
EUR | 2.000 | 3.640 | 1.640 | % | 99,749 | 1.994.980,00 | 0,66 |
3,2500 % Credit Suisse Group AG EO-FLR Med.-T. Nts 2020(20/26) CH0537261858 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 108,858 | 1.632.870,00 | 0,54 |
0,8750 % Criteria Caixa S.A.U. EO-Medium-Term Notes 2020(27) ES0205045026 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 100,839 | 1.512.585,00 | 0,50 |
0,7500 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.21(26/27) DE000DL19VT2 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,964 | 1.499.460,00 | 0,50 |
1,6250 % Deutsche Lufthansa AG MTN v.2021(2023/2023) XS2408458227 |
EUR | 1.600 | 1.600 | 0 | % | 100,005 | 1.600.080,00 | 0,53 |
0,2300 % Deutsche Pfandbriefbank AG FLR-MTN R.35288 v.17(22) DE000A2E4ZJ8 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 99,973 | 1.999.460,00 | 0,67 |
2,1250 % Energa Finance AB EO-Medium-Term Notes 2017(27) XS1575640054 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 106,410 | 1.596.150,00 | 0,53 |
0,7500 % Erste & Steiermärkische Bank EO-FLR Prefer.MTN 2021(27/28) AT0000A2RZL4 |
EUR | 1.500 | 4.000 | 2.500 | % | 99,028 | 1.485.420,00 | 0,49 |
0,1000 % EUROFIMA EO-Medium-Term Notes 2020(30) XS2176621253 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 98,601 | 1.972.020,00 | 0,66 |
1,3750 % Euronet Worldwide Inc. EO-Notes 2019(19/26) XS2001315766 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 102,029 | 1.530.435,00 | 0,51 |
0,0000 % Europäische Union EO-Medium-Term Notes 2021(26) EU000A3KTGV8 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 101,481 | 3.044.430,00 | 1,01 |
0,0000 % European Investment Bank EO-Medium-Term Notes 2020(27) XS2168048564 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 100,995 | 3.029.850,00 | 1,01 |
0,7500 % FNM S.p.A. EO-Med.-T. Nts 2021(21/26) XS2400296773 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 100,141 | 1.502.115,00 | 0,50 |
2,9500 % Gaz Finance PLC EO-M.-T.LPN 20(25) Gazprom XS2157526315 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 105,360 | 1.580.400,00 | 0,53 |
2,2500 % Global Switch Holdings Ltd. EO-Medium-Term Nts 2017(17/27) XS1623616783 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 103,326 | 1.549.890,00 | 0,52 |
0,7500 % Groupama Assurances Mutuelles EO-Notes 2021(28/28) FR0014004EF7 |
EUR | 1.500 | 1.900 | 400 | % | 96,948 | 1.454.220,00 | 0,48 |
0,5000 % Hamburg Commercial Bank AG IHS v.2021(2025/2026) S.2737 DE000HCB0A86 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,808 | 1.497.120,00 | 0,50 |
2,0000 % Hellenic Petroleum Finance PLC EO-Notes 2019(19/24) XS2060691719 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,737 | 1.496.055,00 | 0,50 |
3,3750 % Hoist Finance AB EO-Pref. M.-T. Nts 2020(20/24) XS2263659158 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 104,745 | 1.571.175,00 | 0,52 |
0,6250 % HOWOGE Wohnungsbaug.mbH EO-MTN v.2021(2021/2028) DE000A3H3GF4 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 100,382 | 1.505.730,00 | 0,50 |
0,2500 % Ibercaja Banco S.A.U. EO-Cédulas Hipotec. 2016(23) ES0444251047 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 100,825 | 3.024.750,00 | 1,01 |
2,6250 % Indonesien, Republik EO-Med.-T. Nts 2016(23) Reg.S XS1432493879 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 103,719 | 1.555.785,00 | 0,52 |
0,6250 % Island, Republik EO-Medium-Term Nts 2020(26) XS2182399274 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 101,634 | 1.524.510,00 | 0,51 |
0,9500 % Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(27) IT0005416570 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 102,132 | 2.042.640,00 | 0,68 |
0,0100 % Japan Finance Organ.f.Municip. EO-Medium-Term Notes 2021(28) XS2291905474 |
EUR | 1.500 | 1.890 | 390 | % | 98,923 | 1.483.845,00 | 0,49 |
0,0100 % KEB Hana Bank EO-Cov.Med.-Term Nts.2021(26) XS2282707178 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 99,721 | 2.991.630,00 | 1,00 |
0,0100 % Komercní Banka AS EO-Med.-T. Hyp.-Pfandbr.21(26) XS2289128162 |
EUR | 4.000 | 4.000 | 0 | % | 99,883 | 3.995.320,00 | 1,33 |
0,2500 % Kommunalkredit Austria AG EO-Pref. Med.-T. Nts 2021(24) AT0000A2R9G1 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,673 | 1.495.095,00 | 0,50 |
0,0520 % Kookmin Bank EO-M.-T. Mtg.Cov.B. 2020(25) XS2199348231 |
EUR | 4.000 | 1.000 | 0 | % | 100,093 | 4.003.720,00 | 1,33 |
0,0100 % Korea Housing Fin.Corp. EO-Mortg.Cov.Bds 2020(25)Reg.S XS2191358667 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 99,923 | 2.997.690,00 | 1,00 |
0,0000 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Med.Term Nts. v.19(26) DE000A2TSTU4 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 101,141 | 3.034.230,00 | 1,01 |
0,0000 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Med.Term Nts. v.21(28) DE000A3E5LU1 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 100,638 | 3.019.140,00 | 1,00 |
0,1000 % LHV Pank AS EO-Mortg.Covered MTN 2020(25) XS2185891111 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 100,474 | 3.014.220,00 | 1,00 |
3,3750 % LINK Mobility Group Hldg. ASA EO-Bonds 2020(23/25) NO0010911506 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 97,468 | 1.462.020,00 | 0,49 |
1,6250 % Louis Dreyfus Company Fin.B.V. EO-Notes 2021(21/28) XS2332552541 |
EUR | 1.000 | 2.420 | 1.420 | % | 102,636 | 1.026.360,00 | 0,34 |
0,5390 % Luminor Bank AS EO-FLR Preferred MTN 21(25/26) XS2388084480 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 100,217 | 1.503.255,00 | 0,50 |
3,2500 % Maxima Grupe UAB EO-Med.-T. Notes 2018(18/23) XS1878323499 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 102,661 | 1.539.915,00 | 0,51 |
1,0730 % mBank Hipoteczny S.A. EO-Med.-T.Hyp.-Pf.-Br.2018(25) XS1812878889 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 103,491 | 3.104.730,00 | 1,03 |
0,9660 % mBank S.A. EO-FLR Non-Pref. MTN 21(26/27) XS2388876232 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,001 | 1.485.015,00 | 0,49 |
0,3750 % MDGH GMTN (RSC) Ltd. EO-Med.-Term Nts 2021(27) XS2311412865 |
EUR | 2.000 | 3.170 | 1.170 | % | 99,644 | 1.992.880,00 | 0,66 |
0,3750 % MFB Magyar Fejlesztesi Bk Zrt. EO-Notes 2021(26) XS2348280707 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,531 | 1.492.965,00 | 0,50 |
1,5000 % MOL Magyar Olaj-és Gázipa.Nyrt EO-Notes 2020(27/27) XS2232045463 |
EUR | 1.000 | 0 | 500 | % | 101,907 | 1.019.070,00 | 0,34 |
0,1250 % Nationale-Nederlanden Bank NV EO-M.-T. Mortg.Cov.Bds 19(29) NL0013995095 |
EUR | 3.000 | 3.000 | 0 | % | 99,414 | 2.982.420,00 | 0,99 |
0,5000 % NIBC Bank N.V. EO-M.-T. Mortg.Cov.Bds 19(27) XS1964577396 |
EUR | 4.000 | 1.000 | 0 | % | 102,119 | 4.084.760,00 | 1,36 |
0,0100 % Nord/LB Lux.S.A. Cov.Bond Bk. EO-M.-T.Lett.d.Ga.Publ. 20(27) XS2186093410 |
EUR | 4.000 | 1.000 | 0 | % | 98,870 | 3.954.800,00 | 1,32 |
0,6250 % Oberbank AG EO-Non-Preferred MTN 2021(29) AT0000A2N7F1 |
EUR | 1.500 | 2.000 | 500 | % | 98,591 | 1.478.865,00 | 0,49 |
0,7500 % PKO Bank Hipoteczny S.A. EO-Mortg. Covered MTN 2018(24) XS1795407979 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 101,923 | 3.057.690,00 | 1,02 |
1,8410 % Power Finance Corp. Ltd. EO-Medium-Term Notes 2021(28) XS2384373341 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,696 | 1.495.440,00 | 0,50 |
2,2500 % Quadient S.A. EO-Obl. 2020(20/25) FR0013478849 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 102,381 | 1.535.715,00 | 0,51 |
1,0000 % Raiffeisenbank a.s. EO-FLR Non-Pref. MTN 21(27/28) XS2348241048 |
EUR | 1.500 | 1.700 | 200 | % | 99,691 | 1.495.365,00 | 0,50 |
1,7500 % Rumänien EO-Med.-Term Nts 2021(30)Reg.S XS2364199757 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 93,524 | 1.402.860,00 | 0,47 |
1,1250 % Russische Föderation EO-Notes 2020(27) RU000A102CK5 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,628 | 1.494.420,00 | 0,50 |
2,2000 % RZD Capital PLC EO-Ln Prt.Nts 19(27)Rus.Railw. XS1843437036 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 104,125 | 1.561.875,00 | 0,52 |
1,0000 % Samhallsbyggnadsbola.I Nord AB EO-Med.-Term Notes 2020(20/27) XS2114871945 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 99,089 | 1.486.335,00 | 0,49 |
0,7500 % Saudi-Arabien, Königreich EO-Med.-Term Nts 2019(27)Reg.S XS2024540622 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 102,443 | 1.536.645,00 | 0,51 |
2,1250 % SoftBank Group Corp. EO-Notes 2021(21/24) XS2361253862 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 98,952 | 1.484.280,00 | 0,49 |
0,5000 % Tatra Banka AS EO-FLR Med.-T. Nts. 21(27/28) SK4000018925 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 97,509 | 1.462.635,00 | 0,49 |
2,3750 % Tauron Polska Energia SA EO-Notes 2017(27) XS1577960203 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 103,168 | 1.547.520,00 | 0,51 |
5,7500 % TechnipFMC PLC EO-Notes 2020(25) XS2197326437 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 109,118 | 1.636.770,00 | 0,54 |
1,5000 % Temasek Financial (I) Ltd. EO-Medium-Term Nts 2016(16/28) XS1373131546 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 108,183 | 1.622.745,00 | 0,54 |
2,2500 % Tikehau Capital S.C.A. EO-Obl. 2019(19/26) FR0013452893 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 1.500 | % | 104,262 | 1.563.930,00 | 0,52 |
2,2500 % Triodos Bank NV EO-FLR Notes 2021(26/32) XS2401175927 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,711 | 1.495.665,00 | 0,50 |
1,2000 % UniCredit S.p.A. EO-FLR Non-Pref.MTN 20(25/26) XS2104967695 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 101,635 | 1.524.525,00 | 0,51 |
0,0100 % United Overseas Bank Ltd. EO-M.-T. Mortg.Cov.Bds 20(27) XS2264978623 |
EUR | 4.000 | 1.000 | 0 | % | 99,230 | 3.969.200,00 | 1,32 |
4,0320 % VEB Finance PLC EO-Med.-Term LPN13(23)’VEB Bk‘ XS0893212398 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 103,023 | 2.060.460,00 | 0,69 |
1,6250 % Verallia SA EO-Notes 2021(21/28) FR0014003G27 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 102,606 | 1.539.090,00 | 0,51 |
1,3750 % Vilmorin & Cie S.A. EO-Obl. 2021(21/28) FR0014002KP7 |
EUR | 1.500 | 2.600 | 1.100 | % | 100,320 | 1.504.800,00 | 0,50 |
2,8750 % Virgin Money UK PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2020(24/25) XS2126084750 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 105,949 | 1.589.235,00 | 0,53 |
0,8750 % Volksbank Wien AG EO-Non-Preferred MTN 2021(26) AT000B122080 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 101,298 | 1.519.470,00 | 0,51 |
0,0100 % Yorkshire Building Society EO-Med.-Term Cov. Bds 2020(27) XS2243314528 |
EUR | 3.000 | 0 | 0 | % | 99,306 | 2.979.180,00 | 0,99 |
1,8750 % Investec PLC LS-FLR Med.-Term Nts 21(27/28) XS2364425863 |
GBP | 1.300 | 1.300 | 0 | % | 97,171 | 1.505.091,15 | 0,50 |
6,1250 % RL Finance Bonds No. 3 PLC LS-Notes 2015(28) XS1319738537 |
GBP | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 120,369 | 1.434.159,42 | 0,48 |
1,3750 % Volkswagen Fin. Services N.V. LS-Medium-Term Notes 2021(28) XS2386886803 |
GBP | 1.300 | 1.300 | 0 | % | 96,368 | 1.492.653,40 | 0,50 |
1,6380 % Emirates NBD PJSC DL-Medium-Term Notes 2021(26) XS2280635256 |
USD | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 99,999 | 1.765.207,41 | 0,59 |
5,3750 % Phoenix Group Holdings PLC DL-Medium-Term Notes 2017(27) XS1639849204 |
USD | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 111,163 | 1.471.707,86 | 0,49 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 48.035.896,77 | 15,98 | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 48.035.896,77 | 15,98 | |||||
0,8000 % AGCO International Holdings BV EO-Notes 2021(21/28) XS2393323071 |
EUR | 1.500 | 2.030 | 530 | % | 99,255 | 1.488.825,00 | 0,50 |
0,8750 % Aliaxis Finance S.A. EO-Notes 2021(21/28) BE6331562817 |
EUR | 1.500 | 1.600 | 100 | % | 98,465 | 1.476.975,00 | 0,49 |
1,1250 % Amplifon S.p.A. EO-Bonds 2020(20/27) XS2116503546 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 100,260 | 1.503.900,00 | 0,50 |
0,8750 % AS LHV Group EO-FLR Notes 2021(24/25) XS2379637767 |
EUR | 1.300 | 1.300 | 0 | % | 100,350 | 1.304.550,00 | 0,43 |
0,5000 % Bausparkasse Wüstenrot AG EO-Preferred Med.-T.Nts 21(26) AT0000A2RK00 |
EUR | 1.500 | 1.800 | 300 | % | 99,294 | 1.489.410,00 | 0,50 |
1,2500 % BPP Europe Holdings S.A.R.L. EO-Medium-Term Nts 2020(20/27) XS2247718435 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 100,939 | 1.514.085,00 | 0,50 |
0,5000 % Ceská Sporitelna AS EO-FLR Non-Pref.MTN 21(27/28) AT0000A2STV4 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 98,078 | 1.471.170,00 | 0,49 |
0,1000 % Chile, Republik EO-Notes 2021(26/27) XS2369244087 |
EUR | 1.700 | 2.100 | 400 | % | 98,185 | 1.669.145,00 | 0,56 |
0,6250 % CTP N.V. EO-Medium-Term Nts 2021(21/26) XS2390530330 |
EUR | 1.520 | 1.520 | 0 | % | 98,910 | 1.503.432,00 | 0,50 |
3,0000 % Dana Financing Luxembourg Sarl EO-Notes 2021(21/29) Reg.S XS2345050251 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 101,278 | 1.519.170,00 | 0,51 |
0,3750 % Deutsche Bahn Finance GmbH Medium-Term Notes 2020(29) XS2193666042 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 101,004 | 1.515.060,00 | 0,50 |
0,9500 % Deutsche Bahn Finance GmbH Sub.-FLR-Nts.v.19(25/unb.) XS2010039035 |
EUR | 2.000 | 0 | 0 | % | 99,850 | 1.997.000,00 | 0,66 |
2,6290 % FCC Aqualia S.A. EO-Notes 2017(27/27) XS1627343186 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 109,797 | 1.646.955,00 | 0,55 |
0,1250 % Hamburger Hochbahn AG Anleihe v.2021(2030/2031) XS2233088132 |
EUR | 2.000 | 2.000 | 0 | % | 98,091 | 1.961.820,00 | 0,65 |
0,6250 % Hldg d’Infra.Métiers Environ. EO-Notes 2021(21/28) XS2385390724 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 97,943 | 1.469.145,00 | 0,49 |
2,5000 % IMCD N.V. EO-Notes 2018(18/25) XS1791415828 |
EUR | 1.538 | 0 | 0 | % | 104,300 | 1.604.134,00 | 0,53 |
2,2500 % Korian S.A. EO-Obl. 2021(21/28) FR00140060J6 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,114 | 1.486.710,00 | 0,49 |
0,6250 % MACIF EO-Notes 2021(27/27) FR0014003Y09 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 98,173 | 1.472.595,00 | 0,49 |
3,6250 % Netflix Inc. EO-Notes 2017(27) Reg.S XS1821883102 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 115,060 | 1.725.900,00 | 0,57 |
2,0650 % NorteGas Energia Distribuc.SAU EO-Med.-Term Nts 2017(17/27) XS1691349952 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 106,780 | 1.601.700,00 | 0,53 |
0,5000 % Ontario Teachers Finance Trust EO-Notes 2020(25) Reg.S XS2162004209 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 2.000 | % | 101,863 | 1.527.945,00 | 0,51 |
1,3750 % Pershing Square Holdings Ltd. EO-Bonds 2021(21/27) Reg.S XS2392996109 |
EUR | 2.000 | 3.000 | 1.000 | % | 98,470 | 1.969.400,00 | 0,66 |
0,8750 % Philippinen EO-Bonds 2019(27) XS1991219442 |
EUR | 1.500 | 0 | 0 | % | 101,530 | 1.522.950,00 | 0,51 |
1,0000 % Sofina S.A. EO-Bonds 2021(21/28) BE0002818996 |
EUR | 1.500 | 2.500 | 1.000 | % | 98,001 | 1.470.015,00 | 0,49 |
0,2670 % Sumitomo Mitsui Banking Corp. EO-Mortg.Cov.Med.-T.Nts 19(26) XS2008801297 |
EUR | 4.000 | 1.000 | 0 | % | 100,588 | 4.023.520,00 | 1,34 |
0,3750 % Viterra Finance B.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/25) XS2389688107 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 99,334 | 1.490.010,00 | 0,50 |
2,5000 % Volvo Car AB EO-Med.-Term Nts 2020(20/27) XS2240978085 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 108,075 | 1.621.125,00 | 0,54 |
2,1250 % Wüstenrot& Württembergische AG FLR-Nachr.-Anl. v.21(31/41) XS2378468420 |
EUR | 1.500 | 1.500 | 0 | % | 96,375 | 1.445.625,00 | 0,48 |
5,3000 % Raizen Fuels Finance S.A. DL-Notes 2017(17/27) Reg.S USL7909CAA55 |
USD | 1.600 | 0 | 0 | % | 109,308 | 1.543.625,77 | 0,51 |
Investmentanteile | EUR | 29.534.017,40 | 9,82 | |||||
Gruppeneigene Investmentanteile | EUR | 3.219.900,00 | 1,07 | |||||
Berenberg Credit Opportunities Inhaber-Anteile I D o.N. LU0636630260 |
ANT | 30.000 | 0 | 0 | EUR | 107,330 | 3.219.900,00 | 1,07 |
Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 26.314.117,40 | 8,75 | |||||
AXA IM F.I.I.S.-US Sh.Dur.H.Y. Namens-Anteile A(Cap.)EUR o.N. LU0194345913 |
ANT | 18.000 | 0 | 8.000 | EUR | 180,770 | 3.253.860,00 | 1,08 |
CROWN SIGMA-LGT EM Front.LC Bd Reg. Shs Q EUR Acc. oN IE000L8D19F2 |
ANT | 3.000 | 3.000 | 0 | EUR | 1.016,750 | 3.050.250,00 | 1,01 |
G.Sachs-GS Asia Hi.Yld Bd Ptf. Act. Nom. IH EUR Dis. oN LU2358798911 |
ANT | 39.000 | 39.000 | 0 | EUR | 88,980 | 3.470.220,00 | 1,15 |
GAM STAR-Credit Opps (EUR) Reg.Shs Inst.SI EUR Dis. o.N. IE00BHBXBG90 |
ANT | 400.000 | 0 | 155.000 | EUR | 11,286 | 4.514.560,00 | 1,50 |
LYXOR/CHENAVARI CREDIT FUND Reg. Shs SSI EUR Acc. oN IE00BL71KB37 |
ANT | 29.000 | 29.000 | 0 | EUR | 107,991 | 3.131.727,40 | 1,04 |
Nordea 1-Danish Covered Bd Fd Actions Nom. HBI-EUR o.N. LU0832976624 |
ANT | 168.000 | 0 | 0 | EUR | 34,600 | 5.812.800,00 | 1,93 |
Plenum Eur.Insur.Bd Fd Nam.-Ant. S EUR Acc. oN LI1103215128 |
ANT | 30.000 | 30.000 | 0 | EUR | 102,690 | 3.080.700,00 | 1,02 |
Summe Wertpapiervermögen 2) | EUR | 298.239.683,41 | 99,21 | |||||
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) |
EUR | 220.737,51 | 0,07 | |||||
Zins-Derivate | EUR | 276.000,00 | 0,09 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Zinsterminkontrakte | EUR | 276.000,00 | 0,09 | |||||
FUTURE EURO-BUND 03.22 EUREX 185 |
EUR | -10.000.000 | 276.000,00 | 0,09 | ||||
Devisen-Derivate | EUR | -55.262,49 | -0,02 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | EUR | -55.262,49 | -0,02 | |||||
Offene Positionen | ||||||||
GBP/EUR 3,8 Mio. OTC |
-70.005,61 | -0,02 | ||||||
USD/EUR 5,5 Mio. OTC |
14.743,12 | 0,00 | ||||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 1.215.262,02 | 0,40 | |||||
Bankguthaben | EUR | 1.215.262,02 | 0,40 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
State Street Bank International GmbH | EUR | 1.212.654,49 | % | 100,000 | 1.212.654,49 | 0,40 | ||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
State Street Bank International GmbH | NOK | 0,33 | % | 100,000 | 0,03 | 0,00 | ||
State Street Bank International GmbH | SEK | 988,95 | % | 100,000 | 96,49 | 0,00 | ||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
State Street Bank International GmbH | GBP | 531,92 | % | 100,000 | 633,77 | 0,00 | ||
State Street Bank International GmbH | USD | 2.126,91 | % | 100,000 | 1.877,24 | 0,00 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 1.642.707,12 | 0,55 | |||||
Zinsansprüche | EUR | 1.311.068,72 | 1.311.068,72 | 0,44 | ||||
Einschüsse (Initial Margins) | EUR | 253.428,70 | 253.428,70 | 0,08 | ||||
Ansprüche auf Ausschüttung | EUR | 78.209,70 | 78.209,70 | 0,03 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -714.355,44 | -0,24 | |||||
Zinsverbindlichkeiten | EUR | -431,50 | -431,50 | 0,00 | ||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -133.791,58 | -133.791,58 | -0,04 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -139.919,31 | -139.919,31 | -0,05 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -11.000,00 | -11.000,00 | 0,00 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -1.100,00 | -1.100,00 | 0,00 | ||||
Portfoliomanagervergütung | EUR | -428.113,05 | -428.113,05 | -0,14 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 300.604.034,62 | 100,00 1) | |||||
Berenberg Euro Bonds R A | ||||||||
Anteilwert | EUR | 69,84 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 71,24 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 69,84 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 2.325.128 | ||||||
Berenberg Euro Bonds R D | ||||||||
Anteilwert | EUR | 53,68 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 54,75 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 53,68 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 1.701.839 | ||||||
Berenberg Euro Bonds B A | ||||||||
Anteilwert | EUR | 56,38 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 57,51 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 56,38 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 655.657 | ||||||
Berenberg Euro Bonds M A | ||||||||
Anteilwert | EUR | 99,03 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 99,03 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 99,03 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 100.000 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.12.2021 | |||
GBP | (GBP) | 0,8393000 | = 1 EUR (EUR) |
NOK | (NOK) | 9,9771000 | = 1 EUR (EUR) |
SEK | (SEK) | 10,2495000 | = 1 EUR (EUR) |
USD | (USD) | 1,1330000 | = 1 EUR (EUR) |
Marktschlüssel
b) Terminbörsen | |
185 | Eurex Deutschland |
c) OTC | Over-the-Counter |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
1,0000 % Aéroports de Paris S.A. EO-Obl. 2020(20/29) | FR0013522133 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,1250 % Aker BP ASA EO-Medium-Term Nts 2021(21/29) | XS2341269970 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,5000 % AMCO – Asset Management Co.SpA EO-Medium-Term Nts 2020(23) | XS2206380573 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,7500 % AMCO – Asset Management Co.SpA EO-Medium-Term Nts 2021(28) | XS2332980932 | EUR | 2.100 | 2.100 | |
1,6250 % Anglo American Capital PLC EO-Medium-Term Notes 19(25/26) | XS1962513674 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % Athora Netherlands N.V. EO-Notes 2017(24) | XS1600704982 | EUR | 0 | 2.000 | |
1,3750 % Babcock International Grp PLC EO-Medium-Term Nts 2019(19/27) | XS2051664675 | EUR | 0 | 1.300 | |
2,0000 % Banco de Sabadell S.A. EO-FLR Med. Term Nts 20(25/30) | XS2102931677 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,7500 % Banco de Sabadell S.A. EO-Non-Preferred MTN 2019(24) | XS1991397545 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,3750 % Banco Santander S.A. EO-Non-Preferred MTN 2020(26) | XS2168647357 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,3750 % Bank Gospodarstwa Krajowego EO-Medium-Term Nts 2018(25) | XS1829259008 | EUR | 0 | 2.000 | |
1,3750 % Bank of Ireland Group PLC EO-Medium-Term Notes 2018(23) | XS1872038218 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,5770 % Barclays PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2021(28/29) | XS2373642102 | EUR | 1.300 | 1.300 | |
0,7500 % Barclays PLC EO-FLR Med.-Term Nts 19(19/25) | XS2082324364 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % BAWAG Group AG EO-FLR Med.-Term Nts 19(24/29) | XS1968814332 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,0000 % BFF Bank S.p.A. EO-Notes 2017(22) | XS1639097747 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,5000 % Blackstone Holdings Fin.Co.LLC EO-Notes 2019(19/29) Reg.S | XS1979490239 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,5000 % BNP Paribas S.A. EO-FLR Non-Pref.MTN 20(27/28) | FR0013532280 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,8750 % Cajamar Caja Rural, S.C.Créd. EO-Cédulas Hipotec. 2018(23) | ES0422714123 | EUR | 0 | 3.000 | |
2,1250 % Celanese US Holdings LLC EO-Notes 2018(18/27) | XS1901137361 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,8750 % Ceske Drahy AS EO-Notes 2016(23) | XS1415366720 | EUR | 0 | 2.000 | |
0,8750 % CEZ AS EO-Medium-Term Nts 2019(19/26) | XS2084418339 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,8750 % China Development Bank EO-Medium-Term Notes 2017(24) | XS1553210672 | EUR | 0 | 2.000 | |
1,2500 % Citigroup Inc. EO-FLR Med.-T. Nts 2020(20/26) | XS2167003685 | EUR | 0 | 1.500 | |
4,0000 % Commerzbank AG Sub.Fix to Reset MTN 20(25/30) | DE000CZ45V25 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,8260 % Comunidad Autónoma de Madrid EO-Obl. 2015(25) | ES0000101651 | EUR | 0 | 2.000 | |
2,3750 % Corporación Andina de Fomento DL-Notes 2020(23) | US219868CC84 | USD | 0 | 2.000 | |
4,2500 % Crédit Agricole Assurances SA EO-FLR Notes 2015(25/Und.) | FR0012444750 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,3750 % Crédit Mutuel Arkéa EO-Preferred Med.-T.Nts 19(28) | FR0013450822 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,1250 % Deutsche Bank AG Med.Term Nts.v.2015(2025) | DE000DB7XJP9 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,6250 % Deutsche Pfandbriefbank AG MTN R.35289 v.18(22) | DE000A2GSLC6 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,2500 % DNB Bank ASA EO-Preferred Med.-T.Nts 19(24) | XS1979262448 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
3,0000 % Dometic Group AB EO-Medium-Term Nts 2018(18/23) | XS1878856803 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,0000 % Dometic Group AB EO-Medium-Term Nts 2021(21/28) | XS2391403354 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,0000 % DVB Bank SE MTN-IHS v.2017(2022) | XS1555094066 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,0000 % Elis S.A. EO-Med.-Term Nts 2019(19/25) | FR0013449972 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,7500 % Emirates NBD PJSC EO-Medium-Term Notes 2015(22) | XS1207079499 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,3750 % Emirates Telecommunic. Grp Co. EO-Med.-T. Notes 2021(28/28) | XS2339427747 | EUR | 235 | 235 | |
2,7500 % Emirates Telecommunic. Grp Co. EO-Medium-Term Notes 2014(26) | XS1077882394 | EUR | 0 | 1.500 | |
3,3750 % ENI S.p.A. EO-FLR Nts 2020(29/Und.) | XS2242931603 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,7500 % ENI S.p.A. EO-FLR Nts 2021(30/Und.) | XS2334857138 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
2,0450 % EP Infrastructure a.s. EO-Notes 2019(19/28) | XS2062490649 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,5000 % ERG S.p.A. EO-Med.-T. Nts 2020(20/27) | XS2229434852 | EUR | 0 | 1.500 | |
3,7500 % Eurofins Scientific S.E. EO-Bonds 2020(20/26) | XS2167595672 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,5000 % FCA Bank S.p.A. (Irish Branch) EO-Med.-Term Notes 2020(23/23) | XS2231792586 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,0000 % Ford Motor Credit Co. LLC EO-FLR Med.Term Nts 2018(22) | XS1767930826 | EUR | 0 | 2.000 | |
1,8750 % Fraport AG Ffm.Airport.Ser.AG IHS v. 2021 (2027/2028) | XS2324724645 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
2,1250 % Fraport AG Ffm.Airport.Ser.AG IHS v.2020 (2027/2027) | XS2198879145 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,0000 % Galp Energia SGPS S.A. EO-Medium-Term Notes 20(20/26) | PTGALCOM0013 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,1250 % Glencore Capital Finance DAC EO-Medium-Term Nts 2020(20/28) | XS2228892860 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,8750 % GN Store Nord AS EO-Medium-Term Nts 2021(21/24) | XS2412258522 | EUR | 300 | 300 | |
3,9500 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2020(25) | XS2155486942 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,8750 % H. Lundbeck A/S EO-Medium-Term Nts 2020(20/27) | XS2243299463 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,3750 % Hamburg Commercial Bank AG IHS v. 2021(2026) S.2729 | DE000HCB0AZ3 | EUR | 4.000 | 4.000 | |
0,3090 % HSBC Holdings PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2020(21/26) | XS2251736646 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % Iliad S.A. EO-Obl. 2020(20/26) | FR0013518420 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,6250 % Intermediate Capital Grp PLC EO-Notes 2020(20/27) | XS2117435904 | EUR | 0 | 1.500 | |
6,6250 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Medium-Term Notes 2013(23) | XS0971213201 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,6250 % Intesa Sanpaolo S.p.A. EO-Non-Preferred MTN 2021(26) | XS2304664167 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
0,5000 % Investec Bank PLC EO-FLR Med.-Term Nts 21(26/27) | XS2296207116 | EUR | 2.130 | 2.130 | |
1,0000 % Jefferies Group LLC EO-Med.-Term Nts 2019(24) | XS2030530450 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,0000 % Kemira Oy EO-Notes 2021(27/28) | FI4000496468 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
0,0000 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Med.Term Nts. v.20(27) | DE000A289F29 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
0,0000 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Med.Term Nts. v.21(29) | XS2331327564 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
0,5000 % Kutxabank S.A. EO-FLR Notes 2021(26/27) | ES0243307016 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
0,3750 % Landesbank Baden-Württemberg MTN Serie 816 v.20(27) | DE000LB2CRG6 | EUR | 0 | 1.500 | |
3,5000 % LeasePlan Corporation N.V. EO-Medium-Term Notes 2020(25) | XS2155365641 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % Lloyds Bank Corporate Markets EO-Medium-Term Notes 2020(26) | XS2151069775 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % Louis Dreyfus Company Fin.B.V. EO-Notes 2020(20/25) | XS2264074647 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,7920 % Luminor Bank AS EO-FLR Preferred MTN 20(23/24) | XS2265801238 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,1250 % LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE EO-Medium-Term Notes 20(20/28) | FR0013482833 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,3500 % Macquarie Group Ltd. EO-Medium-Term Notes 2020(28) | XS2265371042 | EUR | 0 | 1.580 | |
2,2500 % Madrileña Red de Gas Fin. B.V. EO-Med.-Term Nts 2017(17/29) | XS1596740453 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,0580 % mBank S.A. EO-Medium-Term Nts 2018(22) | XS1876097715 | EUR | 0 | 1.500 | |
3,6250 % MDGH GMTN (RSC) Ltd. EO-Med.-Term Nts 2012(23)Reg.S | XS0860584308 | EUR | 0 | 2.000 | |
1,1250 % Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA EO-Non-Preferred MTN 2020(25) | XS2106861771 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,3750 % MFB Magyar Fejlesztesi Bk Zrt. EO-Notes 2020(25) | XS2010030752 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,7500 % NatWest Group PLC EO-FLR Med.-T.Nts 2018(25/26) | XS1788515606 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,7500 % Neste Oyj EO-Notes 2021(21/28) | FI4000496286 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
2,0000 % NIBC Bank N.V. EO-Non-Preferred MTN 2019(24) | XS1978668298 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,5000 % Nordea Bank Abp EO-Preferred Med.-T.Nts 20(27) | XS2171874519 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
2,0000 % Orpea EO-Obligations 2021(21/28) | FR0014002O10 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,8750 % Otto (GmbH & Co KG) MTN v.2017(2017/2024) | XS1625975153 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,8750 % Peugeot Invest S.A. EO-Obl. 2019(19/26) | FR0013457405 | EUR | 0 | 2.000 | |
1,5390 % Prosus N.V. EO-Med.-T.Nts 2020(20/28)Reg.S | XS2211183244 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
2,8750 % PT Perusahaan Listrik Negara EO-Med.-Term Nts 2018(25)Reg.S | XS1891336932 | EUR | 0 | 1.500 | |
3,1250 % PVH Corp. EO-Notes 2017(17/27) Reg.S | XS1734066811 | EUR | 0 | 2.000 | |
1,3750 % RAI-Radiotele. Italiana S.p.A. EO-Notes 2019(24/24) | XS2089322098 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,6250 % RCI Banque S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 2019(25/30) | FR0013459765 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,2500 % Royal Mail PLC EO-Notes 2019(19/26) | XS2063268754 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,5000 % Sampo OYJ EO-FLR Med.-T. Nts 2020(32/52) | XS2226645278 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,3750 % SCOR SE EO-FLR Notes 2020(31/51) | FR0013535101 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % Signify N.V. EO-Notes 2020(20/27) | XS2128499105 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,7500 % Sixt SE MTN v.2020(2024/2024) | DE000A3H2UX0 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,6250 % Stellantis N.V. EO-Med.-Term Notes 2021(21/27) | XS2325733413 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,8750 % Storebrand Livsforsikring AS EO-FLR Notes 2021(31/51) | XS2325328313 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,0000 % Svenska Handelsbanken AB EO-Medium-Term Notes 2020(25) | XS2156510021 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
0,8750 % Swedish Match AB EO-Medium-Term Nts 2020(26/27) | XS2125123039 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,2500 % Téléperformance SE EO-Medium-Term Nts 2020(20/27) | FR0014000S75 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,6250 % TotalEnergies SE EO-FLR Med.-T. Nts 21(21/Und.) | XS2290960520 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
0,7500 % TRATON Finance Luxembourg S.A. EO-Med.-Term Nts 2021(28/29) | DE000A3KNP96 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,0000 % UCB S.A. EO-Med.-Term Nts 2021(21/28) | BE0002784651 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
1,1250 % Ungarn EO-Bonds 2020(26) | XS2161992198 | EUR | 0 | 1.500 | |
3,0000 % Unipol Gruppo S.p.A. EO-Med.-T.Nts 2015(25) Reg.S | XS1206977495 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,6250 % Yorkshire Building Society EO-Pref. Med.-T. Nts 2020(25) | XS2231267829 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,5000 % ZF Europe Finance B.V. EO-Notes 2019(19/27) | XS2010039977 | EUR | 0 | 1.500 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
1,8750 % ADLER Group S.A. EO-Notes 2021(21/26) | XS2283224231 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,6250 % Albemarle New Holding GmbH Bonds v.19(19/28)Reg.S | XS2083147343 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,2500 % Athora Netherlands N.V. EO-FLR Notes 2021(21/31) | XS2330501995 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,1250 % Berkshire Hathaway Inc. EO-Notes 2015(15/27) | XS1200679071 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,5000 % Bevco Lux Sàrl EO-Notes 2020(20/27) | XS2231165668 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,5000 % Booking Holdings Inc. EO-Notes 2021(21/28) | XS2308322002 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,3750 % Bright Food SG Hldgs Pte. Ltd. EO-Notes 2019(24) | XS2006909407 | EUR | 0 | 1.550 | |
0,5000 % CBRE Gbl Inv.Open-Ended Fds EO-Notes 2021(21/28) | XS2286044024 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
2,8750 % CCR Re S.A. EO-FLR Notes 2020(20/40) | FR0013523891 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,7500 % CECONOMY AG Anleihe v.2021(2021/2026) | XS2356316872 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
1,6250 % Chile, Republik EO-Bonds 2014(25) | XS1151586945 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,7500 % CNAC (HK) Finbridge Co. Ltd. EO-Notes 2018(18/22) | XS1791704189 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,1250 % CTP N.V. EO-Medium-T. Notes 2020(20/25) | XS2238342484 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,6250 % Dell Bank International DAC EO-Notes 2019(19/22) | XS2066058988 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,6250 % Drax Finco PLC EO-Notes 2020(20/25) Reg.S | XS2247614063 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,4500 % DXC Capital Funding DAC EO-Notes 2021(21/27) Reg.S | XS2384715244 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
0,2500 % Equinix Inc. EO-Notes 2021(21/27) | XS2304340263 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
0,8150 % FCC Serv.Medio Ambiente Hld.SA EO-Notes 2019(23/23) | XS2081491727 | EUR | 0 | 1.500 | |
1,6610 % FCC Serv.Medio Ambiente Hld.SA EO-Notes 2019(26/26) | XS2081500907 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
4,3500 % Fortune Star (BVI) Ltd. EO-Notes 2019(23) | XS2066225124 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,5000 % Hapag-Lloyd AG Anleihe v.21(21/28)REG.S | XS2326548562 | EUR | 1.800 | 1.800 | |
4,0000 % IKB Deutsche Industriebank AG FLR-Sub.Anl.v.2018(2023/2028) | DE000A2GSG24 | EUR | 0 | 1.500 | |
3,0000 % Indra Sistemas S.A. EO-Bonds 2018(18/24) | XS1809245829 | EUR | 0 | 1.500 | |
3,8750 % Kolumbien, Republik EO-Bonds 2016(16/26) | XS1385239006 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % MAHLE GmbH Medium Term Notes v.21(28/28) | XS2341724172 | EUR | 2.900 | 2.900 | |
1,7500 % Mexiko EO-Medium-Term Nts 2018(18/28) | XS1751001139 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,2500 % Nemak S.A.B. de C.V. EO-Notes 2021(21/28) Reg.S | XS2362994068 | EUR | 1.900 | 1.900 | |
2,6250 % Otto (GmbH & Co KG) MTN v.2019(2026/2026) | XS1979274708 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
0,2500 % Philippinen EO-Bonds 2021(25) | XS2334361271 | EUR | 910 | 910 | |
2,3750 % PHOENIX PIB Dutch Finance B.V. EO-Notes 2020(25/25) | XS2212959352 | EUR | 1.500 | 3.000 | |
2,1250 % PPF Telecom Group B.V. EO-Med.-Term Notes 2019(19/25) | XS2078976805 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,6250 % Sigma Alimentos S.A. EO-Notes 2017(17/24) Reg.S | XS1562623584 | EUR | 0 | 1.500 | |
0,3750 % Vantage Towers AG Medium Term Nts. v.21(21/27) | DE000A3H3J22 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,5000 % VGP N.V. EO-Bonds 2021(21/29) | BE6327721237 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
3,0000 % Wintershall Dea Finance 2 B.V. EO-FLR Bonds 2021(21/Und.) | XS2286041947 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
1,3320 % Wintershall Dea Finance B.V. EO-Notes 2019(19/28) | XS2054210252 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % WPP Finance S.A. EO-Medium-Term Nts 2020(20/27) | XS2176562812 | EUR | 0 | 1.500 | |
Neuemissionen | |||||
Zulassung zum Börsenhandel vorgesehen | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
3,3750 % LINK Mobility Group Hldg. ASA EO-Bonds 2021(23/25) Tr.2 | NO0011032344 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
Nichtnotierte Wertpapiere *) | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
4,2500 % Aareal Bank AG Nachr.FLR-IHS v.14(21/26) | DE000A1TNC94 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2011(2021) | DE0001135457 | EUR | 5.000 | 5.000 | |
0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.19(21) | DE0001104768 | EUR | 3.000 | 3.000 | |
0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.19(21) | DE0001104784 | EUR | 7.000 | 7.000 | |
0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.19(21) | DE0001104776 | EUR | 7.000 | 7.000 | |
2,7500 % Cemex S.A.B. de C.V. EO-Notes 2017(17/24) Reg.S | XS1731106347 | EUR | 1.500 | 1.500 | |
3,3750 % Norddeutsche Landesbank -GZ- Inh.-Schv.S.1453 v.2011(2021) | DE000NLB6402 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,7500 % ONGC Videsh Ltd. EO-Notes 2014(21) Reg.S | XS1084958989 | EUR | 0 | 1.500 | |
2,3750 % Turkiye Vakiflar Bankasi T.A.O EO-Med.-Term Cov. Bds 2016(21) | XS1403416222 | EUR | 0 | 2.600 | |
Investmentanteile | |||||
Gruppeneigene Investmentanteile | |||||
UI-Aktia EM Frontier Bond+ Namens-Ant. IX EUR Acc. o.N. | LU1669794049 | ANT | 0 | 29.000 | |
Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
CS Inv.F6-CSL China RMB Cr.Bd Namens-Ant.X1B (EUR) o.N. | LU1826385103 | ANT | 0 | 28.000 | |
Legg Mas.Gl-LM WA Str.Opp.Fd Nam.-Ant.Prem.Cl.USD Acc. o.N. | IE00BYQP5B29 | ANT | 0 | 30.000 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
Terminkontrakte | |||||
Zinsterminkontrakte | |||||
Verkaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): EURO-BUND) | EUR | 56.704,53 | |||
Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||||
Verkauf von Devisen auf Termin: | |||||
GBP/EUR | EUR | 9.098 | |||
USD/EUR | EUR | 17.867 | |||
Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||||
Kauf von Devisen auf Termin: | |||||
GBP/EUR | EUR | 9.138 | |||
USD/EUR | EUR | 24.761 |
*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
Jahresbericht
Berenberg Euro Bonds R A
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 147.888,17 | 0,06 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 1.631.055,62 | 0,70 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 26,15 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 149.666,08 | 0,06 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 12.984,69 | 0,01 | ||
Summe der Erträge | EUR | 1.941.620,71 | 0,83 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -802,31 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -1.418.957,15 | -0,61 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -301.089,27 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | -1.117.867,88 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -56.798,39 | -0,02 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -8.897,04 | 0,00 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 36.266,67 | 0,02 | ||
– Depotgebühren | EUR | -14.347,76 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 75.723,74 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -25.109,32 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -22.092,20 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -1.449.188,22 | -0,61 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 492.432,49 | 0,22 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 3.685.176,31 | 1,58 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -1.393.176,76 | -0,60 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 2.291.999,55 | 0,98 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.784.432,04 | 1,20 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -3.183.759,80 | -1,37 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -544.857,50 | -0,23 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -3.728.617,30 | -1,60 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -944.185,26 | -0,40 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 175.872.707,78 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -12.715.436,09 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 12.339.000,36 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -25.054.436,45 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 170.969,79 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -944.185,26 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -3.183.759,80 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -544.857,50 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 162.384.056,23 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.784.432,04 | 1,20 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
II. Wiederanlage | EUR | 2.784.432,04 | 1,20 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2018 | Stück | 2.721.176 | EUR | 179.269.969,11 | EUR | 65,88 |
2019 | Stück | 2.588.545 | EUR | 178.229.656,37 | EUR | 68,85 |
2020 | Stück | 2.505.662 | EUR | 175.872.707,78 | EUR | 70,19 |
2021 | Stück | 2.325.128 | EUR | 162.384.056,23 | EUR | 69,84 |
Jahresbericht
Berenberg Euro Bonds R D
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 83.287,81 | 0,05 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 918.475,16 | 0,54 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 14,81 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 84.351,64 | 0,05 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 7.312,56 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 1.093.441,99 | 0,64 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -449,50 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -791.927,49 | -0,47 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -168.016,89 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | -623.910,60 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -31.692,29 | -0,02 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -4.952,19 | 0,00 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 13.045,29 | 0,01 | ||
– Depotgebühren | EUR | -7.906,27 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 34.886,68 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -13.935,12 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -12.278,98 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -815.976,18 | -0,48 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 277.465,81 | 0,16 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 2.077.315,20 | 1,22 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -784.642,21 | -0,46 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 1.292.672,99 | 0,76 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.570.138,79 | 0,92 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -1.769.656,40 | -1,04 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -319.918,46 | -0,19 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -2.089.574,86 | -1,23 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -519.436,07 | -0,31 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 94.144.782,20 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -630.974,81 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -1.696.189,00 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 11.294.527,09 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -12.990.716,09 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 54.330,98 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -519.436,07 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -1.769.656,40 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -319.918,46 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 91.352.513,31 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 15.960.638,71 | 9,35 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 13.863.471,66 | 8,12 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.570.138,79 | 0,92 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 527.028,26 | 0,31 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 15.671.326,13 | 9,18 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 1.968.449,14 | 1,16 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 13.702.877,00 | 8,02 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 289.312,58 | 0,17 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 289.312,58 | 0,17 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2018 | Stück | 1.779.885 | EUR | 91.815.337,11 | EUR | 51,58 |
2019 | Stück | 1.757.102 | EUR | 94.076.552,71 | EUR | 53,54 |
2020 | Stück | 1.733.540 | EUR | 94.144.782,20 | EUR | 54,31 |
2021 | Stück | 1.701.839 | EUR | 91.352.513,31 | EUR | 53,68 |
Jahresbericht
Berenberg Euro Bonds B A
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 33.503,55 | 0,05 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 369.610,46 | 0,56 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 5,91 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 33.890,61 | 0,05 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 2.945,25 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 439.955,77 | 0,66 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -167,66 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -65.360,63 | -0,10 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -62.167,37 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | -3.193,26 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -11.725,29 | -0,02 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -1.802,16 | 0,00 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -11.693,16 | -0,02 | ||
– Depotgebühren | EUR | -2.904,60 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -4.002,02 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -4.786,54 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -4.493,11 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -90.748,90 | -0,14 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 349.206,87 | 0,52 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 834.764,37 | 1,27 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -315.812,62 | -0,48 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 518.951,75 | 0,79 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 868.158,62 | 1,31 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -520.867,46 | -0,79 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -263.712,68 | -0,40 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -784.580,14 | -1,19 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 83.578,48 | 0,12 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 33.815.708,93 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 3.113.270,42 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 6.568.808,88 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -3.455.538,46 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -48.525,14 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 83.578,48 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -520.867,46 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -263.712,68 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 36.964.032,69 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 868.158,62 | 1,31 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
II. Wiederanlage | EUR | 868.158,62 | 1,31 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2018 | Stück | 308.263 | EUR | 16.096.891,35 | EUR | 52,22 |
2019 | Stück | 501.630 | EUR | 27.539.243,67 | EUR | 54,90 |
2020 | Stück | 600.654 | EUR | 33.815.708,93 | EUR | 56,30 |
2021 | Stück | 655.657 | EUR | 36.964.032,69 | EUR | 56,38 |
Jahresbericht
Berenberg Euro Bonds M A
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.09.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 1.797,01 | 0,02 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 29.675,74 | 0,30 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 2.574,52 | 0,03 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 227,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 34.274,27 | 0,35 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -21,81 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -15.714,07 | -0,16 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -5.755,04 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | -9.959,03 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.083,87 | -0,01 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -271,59 | 0,00 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -613,27 | -0,01 | ||
– Depotgebühren | EUR | -280,70 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 5,34 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -337,91 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -321,38 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -17.704,61 | -0,18 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 16.569,66 | 0,17 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 62.930,35 | 0,63 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -43.514,54 | -0,44 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 19.415,81 | 0,19 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 35.985,47 | 0,36 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 46.652,65 | 0,47 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -178.488,39 | -1,78 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -131.835,74 | -1,31 | ||
VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -95.850,27 | -0,95 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 0,00 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 9.999.900,00 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 10.500.000,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -500.100,00 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -617,35 | ||
5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -95.850,27 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 46.652,65 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -178.488,39 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 9.903.432,38 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 35.985,47 | 0,36 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
3. Steuerabschlag für das Rumpfgeschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
II. Wiederanlage | EUR | 35.985,47 | 0,36 |
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Rumpfgeschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Rumpfgeschäftsjahres |
|||
2021 *) | Stück | 100.000 | EUR | 9.903.432,38 | EUR | 99,03 |
*) Auflagedatum 01.09.2021
Jahresbericht
Berenberg Euro Bonds
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | ||||
I. Erträge | ||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 266.476,52 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 2.948.816,99 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 46,87 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 270.482,86 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 23.469,50 | ||
Summe der Erträge | EUR | 3.509.292,75 | ||
II. Aufwendungen | ||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1.441,28 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -2.291.959,34 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -537.028,57 | ||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
– Asset Management Gebühr | EUR | -1.754.930,77 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -101.299,84 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -15.922,98 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 37.005,52 | ||
– Depotgebühren | EUR | -25.439,32 | ||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 106.613,73 | ||
– Sonstige Kosten | EUR | -44.168,89 | ||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -39.185,67 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -2.373.617,92 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 1.135.674,83 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 6.660.186,22 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -2.537.146,12 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 4.123.040,09 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 5.258.714,92 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -5.427.631,01 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -1.306.977,03 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -6.734.608,04 | ||
VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -1.475.893,12 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 303.833.198,91 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -630.974,81 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -1.298.454,67 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 40.702.336,33 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -42.000.791,00 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 176.158,29 | ||
5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -1.475.893,12 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -5.427.631,01 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -1.306.977,03 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 300.604.034,62 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 5,50%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 0,275% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
Berenberg Euro Bonds R A | keine | 2,00 | 0,175 | Thesaurierer | EUR |
Berenberg Euro Bonds R D | keine | 2,00 | 0,175 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
Berenberg Euro Bonds B A | keine | 2,00 | 0,175 | Thesaurierer | EUR |
Berenberg Euro Bonds M A | 500.000 | 0,00 | 0,175 | Thesaurierer | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 26.503.882,00 |
die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Joh. Berenberg, Gossler & Co. (Broker) DE
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 99,21 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,07 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 31.10.2007 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.
Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potenzieller Risikobetrag | 0,12 % |
größter potenzieller Risikobetrag | 1,26 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 0,33 % |
Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 1,07 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
iBoxx Euro Corporates TR (Bloomberg: QW5A INDEX) | 100,00 % |
Sonstige Angaben
Berenberg Euro Bonds R A
Anteilwert | EUR | 69,84 |
Ausgabepreis | EUR | 71,24 |
Rücknahmepreis | EUR | 69,84 |
Anzahl Anteile | STK | 2.325.128 |
Berenberg Euro Bonds R D
Anteilwert | EUR | 53,68 |
Ausgabepreis | EUR | 54,75 |
Rücknahmepreis | EUR | 53,68 |
Anzahl Anteile | STK | 1.701.839 |
Berenberg Euro Bonds B A
Anteilwert | EUR | 56,38 |
Ausgabepreis | EUR | 57,51 |
Rücknahmepreis | EUR | 56,38 |
Anzahl Anteile | STK | 655.657 |
Berenberg Euro Bonds M A
Anteilwert | EUR | 99,03 |
Ausgabepreis | EUR | 99,03 |
Rücknahmepreis | EUR | 99,03 |
Anzahl Anteile | STK | 100.000 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
Berenberg Euro Bonds R A
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,87 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Berenberg Euro Bonds R D
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,87 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Berenberg Euro Bonds B A
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,23 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Berenberg Euro Bonds M A
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Rumpfgeschäftsjahr beträgt | 0,52 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden | EUR | 0,00 |
Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Investmentanteile | Identifikation | Verwaltungsvergütungssatz p.a. in % |
Gruppeneigene Investmentanteile | ||
Berenberg Credit Opportunities Inhaber-Anteile I D o.N. | LU0636630260 | 0,100 |
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
AXA IM F.I.I.S.-US Sh.Dur.H.Y. Namens-Anteile A(Cap.)EUR o.N. | LU0194345913 | 0,450 |
CROWN SIGMA-LGT EM Front.LC Bd Reg. Shs Q EUR Acc. oN | IE000L8D19F2 | 1,810 |
G.Sachs-GS Asia Hi.Yld Bd Ptf. Act. Nom. IH EUR Dis. oN | LU2358798911 | 0,600 |
GAM STAR-Credit Opps (EUR) Reg.Shs Inst.SI EUR Dis. o.N. | IE00BHBXBG90 | 0,950 |
LYXOR/CHENAVARI CREDIT FUND Reg. Shs SSI EUR Acc. oN | IE00BL71KB37 | 1,350 |
Nordea 1-Danish Covered Bd Fd Actions Nom. HBI-EUR o.N. | LU0832976624 | 0,300 |
Plenum Eur.Insur.Bd Fd Nam.-Ant. S EUR Acc. oN | LI1103215128 | 0,980 |
Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: | ||
Gruppeneigene Investmentanteile | ||
1,800 | ||
UI-Aktia EM Frontier Bond+ Namens-Ant. IX EUR Acc. o.N. | LU1669794049 | |
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
CS Inv.F6-CSL China RMB Cr.Bd Namens-Ant.X1B (EUR) o.N. | LU1826385103 | 0,300 |
Legg Mas.Gl-LM WA Str.Opp.Fd Nam.-Ant.Prem.Cl.USD Acc. o.N. | IE00BYQP5B29 | 0,600 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Berenberg Euro Bonds R A
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 0,00 |
Berenberg Euro Bonds R D
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 0,00 |
Berenberg Euro Bonds B A
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 0,00 |
Berenberg Euro Bonds M A
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 337,91 |
– Sonstige Kosten | EUR | 337,91 |
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | 321,38 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 26.319,13 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 67,4 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 59,3 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 737 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 7,8 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 6,6 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,2 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Konventionelles Produkt Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungs-Verordnung)
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Frankfurt am Main, den 3. Januar 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Berenberg Euro Bonds – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 8. April 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer
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