3.699.052, 62 als Minus exakt weist die Bilanz dieser Beteiligungsgesellschaft aus, also sicherlich keine Erfolgsbilanz für die Anleger, die hier investiert sind. Da muss Thomas Ermel aber noch einiges tun im Management, um diese Gesellschaft dann erfolgreich zu machen. ProReal Deutschland Fonds 3 GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

AKTIVA

	31.12.2014	31.12.2013
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen	73.589.244,49	17.853.498,86
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	12.669,40	314.024,69
II. Guthaben bei Kreditinstituten	1.497.327,17	932.893,62
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.056,32	0,00
	75.101.297,38	19.100.417,17
PASSIVA
	31.12.2014	31.12.2013
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Kommanditkapital	75.004.000,00	18.811.500,00
II. Rücklagen	3.750.000,00	940.375,00
III. Bilanzverlust	-3.699.052,62	-1.341.522,65
B. Rückstellungen	45.975,00	60.782,00
C. Verbindlichkeiten	375,00	629.282,82
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	937,50
	75.101.297,38	19.100.417,17

Anhang zum 31. Dezember 2014

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der ProReal Deutschland Fonds 3 GmbH & Co. KG wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB sowie des Vermögensanlagegesetztes aufgestellt.

Die Form der Darstellung des Jahresabschlusses ist gegenüber dem Vorjahr unverändert, mit der Ausnahme, dass die langfristigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in das Finanzanlagevermögen umgegliedert wurden. Im Vorjahresausweis wurden Forderungen in Höhe von EUR 17.853.498,86 aus dem Umlauf- in das Anlagevermögen umgegliedert.

Die Gesellschaft ist nach den Größenklassen des § 267 HGB als kleine Personenhandelsgesellschaft einzuordnen. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch gemacht.

Da das Vorjahr ein Rumpfgeschäftsjahr vom 17. April 2013 bis 31. Dezember 2013 war, ist die Vergleichbarkeit zum Geschäftsjahr nur eingeschränkt gegeben.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der Gesellschaft zum 31. Dezember 2013 wurden unverändert auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Finanzanlagen, bei denen es sich um verzinsliche, endfällige Ausleihungen handelt, sind zum Nennwert angesetzt. Darüber hinaus ist die ebenfalls endfällige Zinskomponente zeitanteilig berücksichtigt.

Die Forderungen und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Auszahlungen vor dem Stichtag, die Aufwand nach dem Stichtag darstellen.

Die Eigenkapitalposten sind mit dem Nennbetrag passiviert.

Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken gebildet. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Rückzahlungsbetrag bzw. mit dem am Bilanzstichtag höherem Erfüllungsbetrag bewertet.

Übrige Angaben zur Bilanz

Alle Forderungen und Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

III. Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer und Vertretung

Die Geschäftsführung erfolgt durch die One Capital Emissionshaus GmbH, Hamburg. Die One Capital Emissionshaus GmbH wird vertreten durch ihre Geschäftsführer:

Herr Thomas Ermel, Geschäftsführer, Hamburg

Herr Bernhard Bucher, Geschäftsführer, Fürstenfeldbruck, seit dem 24. Februar 2014

Die persönlich haftende Gesellschafterin ist die ONE Komplementär GmbH mit einem Stammkapital von EUR 25.000,00. Sie hat ihren Sitz in Hamburg und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 119675 eingetragen. Die Komplementärin leistet vertragsgemäß keine Einlage und ist am Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der ISARIA Wohnbau AG, München, einbezogen. Der Konzernabschluss der ISARIA Wohnbau AG ist im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Unterschrift der Geschäftsführung

Feststellung des Jahresabschlusses:

Der Jahresabschluss wurde am 11. Dezember 2015 festgestellt.