HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht ECie Fair Future Fund R;ECie Fair Future Fund I DE000A2PYP73; DE000A2PYP65
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie ECie Fair Future Fund
Tätigkeitsbericht
ECie Fair Future Fund für das Geschäftsjahr vom
01.01.2021 bis 31.12.2021
Anlageziel und Anlagepolitik
Das Anlageziel des Fonds ist der kontinuierliche Wertzuwachs durch die Investition in Aktien, Anleihen und Derivate, die strengen Nachhaltigkeitskriterien entsprechen und nach einer wirtschaftlichen Analyse erfolgsversprechend sind.
Für alle im Fonds verwahrten Wertpapiere lagen im Berichtszeitraum umfangreiche Nachhaltigkeitsanalysen vor. Diese Analysen und Daten zur Nachhaltigkeitsbewertung der Wertpapiere wurden vom Datenanbieter ISS-ESG zur Verfügung gestellt. Somit konnte gewährleistet werden, dass im Berichtszeitraum ausschließlich in Wertpapiere investiert wurde, die alle definierten Nachhaltigkeitskriterien erfüllen.
Im ersten Schritt wurden Unternehmen selektiert, die alle definierten Ausschlusskriterien einhalten und hierbei keine Kontroversen hervorrufen.
Im zweiten Schritt wurden Unternehmen identifiziert die Branchenführer bezogen auf Ökologie, Soziales und fairer Unternehmensführung sind (Best-in-Class). Konkret wurde dies an verschiedenen Nachhaltigkeitskennzahlen gemessen. Diese Kennzahlen berücksichtigen sowohl die 17 Sustainable Development Goals (SDG Solutions Score), die Klimaauswirkungen (Carbon-Risk-Rating) als auch das gesamte ESG-Ratingergebnis (ESG Performance Score).
Zusätzlich kann in Unternehmen investiert werden, die mit einer außergewöhnlichen Turn-around-Story überzeugen und im Begriff sind, ihr Handeln im Sinne der Nachhaltigkeit zu ändern. Auch für diese Unternehmen gelten die genannten Ausschlusskriterien ohne Einschränkung. Lediglich bei den bereits erzielten ESG-Kennzahlen wird ein aktuell noch schwächeres Ergebnis bei einzelnen Kennzahlen toleriert, sofern ein positiver Entwicklungspfad erkennbar ist.
Für alle Nachhaltigkeitsanalysen wird auf die Daten eines spezialisierten Datenanbieters (ISS-ESG) zurückgegriffen. Der Fonds ist im Ergebnis in Unternehmen investiert, die aktiv die Zukunft unseres Planeten nachhaltig positiv beeinflussen.
Der Fonds strebt eine Aktienquote von 60% bis 80% an. Die maximale mögliche Aktienquote des globalen Mischfonds beträgt 100%. Der Fonds eignet sich für Anleger, die Ihr Kapital langfristig anlegen möchten. Investoren dieses Fonds schätzen eine flexible Anlageklassenallokation durch professionelle Verwalter und möchten an den Chancen nachhaltiger Kapitalanlagen partizipieren. Der Fonds ist für Investoren mit einer überdurchschnittlichen Risikobereitschaft geeignet, die entsprechende Risiken und Kursschwankungen in Kauf nehmen können. Das Fondsmanagement achtet auf eine ausgeprägte Diversifizierung hinsichtlich Branchen und Regionen. Die Fremdwährungsquote kann bis zu 100% betragen.
Die Performance im Kalenderjahr 2021 lag beim ECie Fair Future Fund R bei 10,28%.
Der ECie Fair Future Fund I wurde erst am 15.11.2021 aufgelegt. Bis zum Jahresende 2021 lag hier die Wertentwicklung bei -1,4%
Portfoliostruktur zum 31.12.2021 *)
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Sämtliche Investments sind Einzelaktien, Anleihen oder Cash. Auf Investments in Derivate oder Fonds wurde verzichtet.
Portfoliostruktur im Kalenderjahr 2021
Aufteilung nach Ländern per 31.12.2021 *)
Aktienallokation nach Branchen per 31.12.2021 *)
(Branchen Typ: STOXX Supersectors)
Aufteilung nach Währungen per 31.12.2021 *)
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Aufteilung nach Währungen im Kalenderjahr 2021
Risikoanalyse
Marktpreisrisiken:
Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Fonds Marktpreisrisiken, insbesondere in Form von Aktien-, Anleihe-, Währungsrisiken.
Zinsänderungsrisiko:
Sofern in festverzinsliche Wertpapiere investiert wird, könnte die Möglichkeit bestehen, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Emission einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiko:
Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzelinvestments in Renten, die so weit wie möglich diversifiziert werden, um Konzentrationsrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Sektoren und Länder.
Währungsrisiken:
Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechend Chancen gegenüber.
Liquiditätsrisiken:
Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere war für die allermeisten Wertpapiere eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat aktuell weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.
Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.
Veräußerungsergebnis
Die realisierten Gewinne und Verluste der Anteilklasse R resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien. Die realisierten Gewinne und Verluste der Anteilklasse I resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien und Devisenkassageschäften. In einem deutlich geringeren Umfang wurden auch durch die Veräußerung von Rentenpapieren Kursgewinne bzw. Kursverluste realisiert. Da der Fonds einen globalen Ansatz verfolgt, haben auch Devisenkursschwankungen das Veräußerungsergebnis mit beeinflusst.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment- GmbH.
Das Portfoliomanagement für den ECie Fair Future Fund ist ausgelagert an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH.
Als Fondsberater für den ECie Fair Future Fund fungiert die Eberhardt & Cie. Vermögensverwaltung GmbH, Villingen-Schwenningen.
Die Anteilklasse ECie Fair Future Fund I wurde am 15.11.2021 aufgelegt.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Angaben gemäß Art. 11 Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungsverordnung, OfflVO)
Der Fonds qualifiziert seit dem Inkrafttreten der OfflVO zum 10. März 2021 als Finanzprodukt, mit dem unter anderem ökologische und/ oder soziale Merkmale i.S.v. Art. 8 Abs. 1 beworben werden. Die nachfolgenden Angaben beziehen sich nicht auf das gesamte Geschäftsjahr des Fonds, sondern lediglich auf den Zeitraum ab dem 10. März 2021 bis zum Geschäftsjahresende. Nachhaltige Investitionen i.S.v. Art. 2 Nr. 17 OfflVO und/ oder Anlagen, die die Anforderungen der Verordnung (EU) 2019/2088 (Taxonomieverordnung) an ökologisch nachhaltige Investitionen erfüllen, sind nicht Teil der Anlagestrategie des Fonds und nicht Teil der beworbenen Merkmale. Daher enthalten die folgenden Angaben keine Informationen gemäß Art. 11 Abs. 1 Buchst. d) OfflVO i.V. m. Art. 6 Taxonomieverordnung.
Da die in Art. 11 Abs. 4 OfflVO erwähnten technischen Regulierungsstandards noch nicht verabschiedet sind, orientiert sich die folgende Darstellung ausschließlich an den Vorgaben des Art. 11 OfflVO.
Die beworbenen Merkmale zählen zum ökologischen und zum sozialen Bereich und sind in den vorvertraglichen Informationen des Fonds wie folgt beschrieben:
Mindestens 51 % des Fondsvermögens müssen in Wertpapiere angelegt werden, die unter Berücksichtigung von Nachhaltigkeitskriterien ausgewählt werden und von einem durch die Gesellschaft anerkannten Anbieter für Nachhaltigkeits-Research unter ökologischen und sozialen Kriterien analysiert und positiv bewertet worden sind.
Die diesbezüglichen Daten werden durch den Datenprovider ISS ESG zur Verfügung gestellt. Als positiv bewertet gelten hierbei nur solche Titel von Unternehmen, die ein ESG-Rating von mindestens eine Stufe unter der ISS-ESG Bewertung „Prime“ aufweisen (Best- in- Class- Ansatz). Im Rahmen des Ratings werden Kriterien aus den Bereichen Umwelt (Environment), Soziales (Social) und verantwortungsvoller Unternehmensführung (Government) herangezogen.
Lediglich die Branchenführer bezogen auf Ökologie, Soziales und fairer Unternehmensführung kommen für eine Aufnahme ins Fondsvermögen in Frage. Nach Durchlaufen des nachhaltigen Selektionsprozesses werden die verbliebenen Unternehmen einer wirtschaftlichen Analyse unterzogen. Neben der Auswertung diverser Finanzkennzahlen wird dabei vor allem auch auf die Zukunftsfähigkeit und Innovationskraft des Geschäftskonzeptes geachtet.
Im Falle des Erwerbs von Wertpapieren von Staatsemittenten, sind solche erst ab Erreichen der Primeschwelle erwerbbar.
ISS ESG hat in enger Anlehnung an die 17 Sustainable Development Goals (SDGs) insgesamt 15 (davon 7 soziale und 8 umweltbezogene) Zielsetzungen definiert, anhand derer mind. 51% der Wertpapiere des Portfolios bewertet wird.
Dabei wird bestimmt, ob ein Produkt oder eine Dienstleistung durch seinen/ihren Verwendungszweck (oder seine/ihre Hauptwirkung) zur Erreichung dieses spezifischen nachhaltigen Ziels beiträgt oder es behindert und ob das Produkt oder die Dienstleistung zusätzliche Nebenwirkungen hat, die aus Sicht dieses Ziels so direkt zuordenbar und so eindeutig positiv oder negativ sind, dass sie bei der Bewertung nicht ignoriert werden können.
Auf Basis der Bewertung des Datenproviders erhalten die Unternehmen eine Gesamtbewertung ihres Zielerreichungsgrades bezogen auf die definierten sozialen und umweltbezogenen Zielsetzungen. Mindestens 51% der Wertpapiere im Portfolio stammen von Unternehmen, die eine SDG Mindestpunktzahl von + 0,2 Punkten in der Gesamtbewertung (Bewertungsskala von -10 bis +10) aufweisen und damit aktiv das Ziel verfolgen, die Zukunft unseres Planeten nachhaltig positiv zu beeinflussen.
Für den Fonds werden vorbehaltlich verfügbarer Daten zu den Emittenten (siehe dazu näher unten) keine Aktien oder Anleihen von Unternehmen erworben, die
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in moderater Weise Kontroversen im Hinblick auf Menschen- und Arbeitsrechte sowie Umweltverhalten und Wirtschaftspraktiken aufweisen und nach Auffassung des Fondsmanagements ohne Aussicht auf Besserung gegen die 10 Prinzipien des UN Global Compact-Netzwerkes (https://www.unglobalcompact.org/what-is-gc/mission/principles) verstoßen; |
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mehr als 1 % ihres Umsatzes mit der Herstellung/Dienstleistungen oder dem Weiterverkauf/ Vertrieb militärischer Ausrüstung und konventioneller Waffen generieren (konventionelle Waffen); |
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mehr als 1 % Ihres Umsatzes mit der Herstellung, dem Vertrieb von zivilen Schusswaffen und oder dem Vertrieb dieser Schusswaffen generieren; |
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Umsatz aus der Herstellung und/oder dem Vertrieb von Waffen nach dem Übereinkommen über das Verbot des Einsatzes, der Lagerung, der Herstellung und der Weitergabe von Antipersonenminen und über deren Vernichtung („Ottawa-Konvention“), dem Übereinkommen über das Verbot von Streumunition (“Oslo-Konvention“) sowie B- und C-Waffen nach den jeweiligen UN-Konventionen (UN BWC und UN CWC) generieren (kontroverse Waffen); |
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mehr als 1 % ihres Umsatzes in Verbindung mit der Produktion und/oder der Vermarktung und Bewerbung von Tabakerzeugnissen generieren, bzw. 10% des Umsatzes mit dem Vertrieb von Tabak erwirtschaften; |
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mehr als 1% des Umsatzes aus der Herstellung von Spirituosen generieren. Im Übrigen gilt im Falle der Herstellung oder dem Vertrieb von Alkohol eine Umsatztoleranzschwelle von 5 % des Umsatzes; |
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mehr als 5 % ihres Umsatzes mit dem Betrieb / Vertrieb / Management von Wettaktivitäten und Glücksspielen und oder der Bereitstellung und/oder Vermarktung und / oder der Bereitstellung wesentlicher Schlüsselprodukte und Dienstleistungen generieren; |
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mehr als 1 % ihres Umsatzes mit thermischer Kohleverstromung und/oder der Förderung der Produktion von Kohle generieren; |
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mehr als 1 % ihres Umsatzes mit der Förderung und/oder der Produktion von fossilen Brennstoffen auch zur Energieerzeugung, im Besonderen Öl und/oder Erdgas generieren; |
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im Zusammenhang mit fossilen Brennstoffen mehr als 1 % ihres Umsatzes im Zusammenhang mit unkonventionellen Extraktionsmethoden (z. B. Fracking und Gewinnung / Verarbeitung und Dienstleistungen im Zusammenhang mit Ölsanden) generieren; |
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mehr als 1 % an der gesamten Weltproduktion von jeweils Kohle, Öl oder Erdgas ausmachen; |
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mehr als 1 Tonne Kohle-Reserven, bzw. mehr als 1 Barrel Öleinheiten (boe) Öl- oder Gas-Reserven halten; |
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im letzten Steuerjahr mehr als 1 Gigawattstunden an Elektrizität aus Kohle, Erdgas oder Öl erzeugt haben; |
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mehr als 1 % Ihres Umsatzes im Zusammenhang mit der Erzeugung von Kernkraft, und oder dem Abbau und der Verarbeitung von Uranerz oder der Bereitstellung von Schlüsseldienstleistungen in diesem Bereich generieren; |
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mehr als 1 % ihres Umsatzes mit dem Betrieb von Kernreaktoren zur Stromerzeugung generieren; |
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mehr als 1 % Ihres Umsatzes mit Uranbergbau generieren; |
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mehr als 1 % Ihres Umsatzes mit Kernkraftservice generieren; |
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mehr als 1 % mit der Produktion gentechnisch veränderter Organismen für die landwirtschaftliche Nutzung generieren; |
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mehr als 10 % mit der Verwendung oder Handel gentechnisch veränderter Organismen generieren; |
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mehr als 5 % mit der Herstellung von gefährlichen Pestiziden generieren; |
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Gefährliche Substanzen produzieren oder Importieren; |
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nicht pharmazeutische und/oder gesetzlich nicht vorgeschriebene Tierversuche durchführen; |
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Massentierhaltung betreiben; |
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Umsatz aus der Herstellung von Pelzen erwirtschaften; |
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mehr als 5 % ihres Umsatzes aus dem Vertrieb von Pelzen erzielen; |
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mehr als 1 % mit der Herstellung von Verhütungsmitteln generieren; |
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mehr als 1 % mit dem Vertrieb von Verhütungsmitteln generieren; |
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mehr als 5 % mit Servicedienstleistungen im Zusammenhang mit Verhütungsmitteln generieren; |
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mehr als 5 % ihres Umsatzes in Verbindung mit Glücksspielen (Betrieb, Vermarktung, Dienstleistungen) generieren; |
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mehr als 1% ihres Umsatzes im Zusammenhang mit Pornografie, bzw. mehr als 5 % ihres Umsatzes mit der Verbreitung pornografischer Videos und Bilder erwirtschaften; |
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Stammzellenforschung an menschlichen embryonalen Stammzellen betreiben; |
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als Auslagerungsunternehmen und damit für Dritte Stammzellenforschung betreiben; |
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mehr als 1 % des Umsatzes durch die Produktion von gewalttätigen Videospielen generieren; |
Ferner werden keine Anleihen von Staaten erworben,
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die nach dem Freedom House Index in Bezug auf politische Rechte und bürgerliche Freiheiten als „unfrei“ klassifiziert werden; |
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welche die UN-Biodiversitäts-Konvention, das Kyoto-Protokoll und das Pariser Abkommen nicht ratifiziert haben; |
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bei welchen nach dem Human Rights Report des U.S. Department of State schwere oder gefährliche Kinderarbeit gemeldet wurde, mehr als 2 % der Kinder zwischen 5 und 14 Jahren Kinderarbeit ausführen und/oder der betroffene Staat keine gesetzlichen Vorkehrungen gegen Kinderarbeit getroffen hat; |
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die einen CCPI-Index zur Messung des Klimaschutzes von kleiner als 50 aufweisen; (100 bester Wert, 0 schlechtester Wert) |
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die mehr als 25 % der Primärenergie aus Kohle schöpfen und nicht die Entscheidung getroffen haben aus der Kohlekraft auszusteigen und kein Moratorium für Kohlekraftwerke haben; |
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die einen CPI- Index zur Messung von Korruption von kleiner als 50 aufweisen; (100 bester Wert, 0 schlechtester Wert) |
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welche die Todesstrafe nicht vollständig abgeschafft haben; |
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in welchen die rechtliche und soziale Gleichberechtigung stark eingeschränkt ist; |
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in welchen die aktive Sterbehilfe legal ist; |
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in welchen die Versammlungs-, Meinungs- und Pressefreiheit erheblichen Restriktionen unterliegt; |
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welche einen niedrigen Global Peace Index (GPI) aufweisen; |
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welche Menschenrechte einschränken oder nicht hinreichend berücksichtigen; |
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welche Arbeitnehmerrechte nicht hinreichend schützen; (Indikatoren können hierbei bspw. Arbeitszeiten, Mindestgehälter sowie die Gesundheit und Sicherheit von Arbeitnehmern sein) |
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dessen Militärhaushalt mehr als 2 % des Bruttoinlandsproduktes („BIP“) ausmacht; |
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die in Hinblick auf Geldwäsche unter dem Compliance Report der Financial Action Task Force |
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besonders schlecht abschneiden; |
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mehr als 10 % der Primärenergie aus Atomenergie schöpfen und nicht die Entscheidung getroffen haben aus der Atomkraft auszusteigen und zudem kein Moratorium für Atomkraftwerke haben; |
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welche im Besitz von Atomwaffen sind und den Atomwaffensperrvertrag nicht unterzeichnet haben; |
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die kommerziellen Walfang erlauben. |
Der Fonds darf bis zu 49 % des Fondsvermögens in Titel investieren, für welche (noch) keine Daten des Datenproviders vorhanden sind und damit aktuell nicht gesagt werden kann, ob gegen die oben genannten Ausschlusskriterien verstoßen wurde. Sobald für solche Titel Daten vorhanden sind, werden die genannten Ausschlusskriterien eingehalten. Die entsprechende Datenkontrolle für jene Wertpapiere, für die Daten bereits vorhanden sind, wird durch die Gesellschaft laufend vorgenommen. Die Kontrolle gilt also für 100 % der Titel, die entsprechend gescreent werden können.
Die genaue Funktionsweise der Titelauswahl wird auf der Homepage der Gesellschaft unter https://www.hansainvest.com/deutsch/fondswelt/fondsuebersicht/ dargestellt.
Die Ausrichtung an den vorgegebenen ESG-Faktoren wurde ordnungsgemäß in den Anlageprozess implementiert. Die beworbenen Merkmale wurden im Laufe des Berichtszeitraumes durchgehend beachtet. Es wurden keine Verstöße gegen die dargestellten Ausschlusskriterien oder Anlagegrenzen festgestellt.
Sofern Daten des Datenproviders für die Bewertung vorhanden waren, erfolgte die Anlage in Wertpapieren im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/oder sozialen Kriterien.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
| Fondsvermögen: | EUR | 18.769.247,24 | (12.904.187,45) |
| Umlaufende Anteile: | I-Klasse | 10.000*) | |
| R-Klasse | 130.475 | (102.026) |
Vermögensaufteilung in TEUR/%
| Kurswert in Fondswährung |
% des Fonds- vermögens |
% des Fondsvermögens per 31.12.2020 |
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| I. Vermögensgegenstände | |||
| 1. Aktien | 11.453 | 61,02 | (67,44) |
| 2. Anleihen | 4.056 | 21,61 | (17,73) |
| 3. Bankguthaben | 3.242 | 17,27 | (14,87) |
| 4. Sonstige Vermögensgegenstände | 56 | 0,30 | (0,18) |
| II. Verbindlichkeiten | -38 | -0,20 | (-0,22) |
| III. Fondsvermögen | 18.769 | 100,00 |
*) Die Anteilklasse I wurde zum 15.11.2021 neu aufgelegt
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
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| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
| Aktien | ||||||||
| ASML Holding N.V. NL0010273215 |
STK | 675 | 0 | 0 | EUR | 703,500000 | 474.862,50 | 2,53 |
| bioMerieux Actions au Porteur (P.S.) o.N. FR0013280286 |
STK | 3.650 | 1.850 | 0 | EUR | 125,000000 | 456.250,00 | 2,43 |
| Bonduelle S.A. Actions Port. EO 7 FR0000063935 |
STK | 15.700 | 15.700 | 0 | EUR | 20,950000 | 328.915,00 | 1,75 |
| EDP Renováveis ES0127797019 |
STK | 13.700 | 13.700 | 0 | EUR | 21,560000 | 295.372,00 | 1,57 |
| ENCAVIS AG DE0006095003 |
STK | 25.300 | 38.950 | 23.650 | EUR | 15,530000 | 392.909,00 | 2,09 |
| Fielmann DE0005772206 |
STK | 4.400 | 4.400 | 0 | EUR | 59,000000 | 259.600,00 | 1,38 |
| Infineon Technologies AG DE0006231004 |
STK | 10.400 | 10.400 | 9.158 | EUR | 40,485000 | 421.044,00 | 2,24 |
| Münchener Rückversicherung DE0008430026 |
STK | 1.590 | 2.220 | 1.498 | EUR | 260,450000 | 414.115,50 | 2,21 |
| Siemens Healthineers AG DE000SHL1006 |
STK | 6.100 | 6.100 | 0 | EUR | 66,100000 | 403.210,00 | 2,15 |
| STO DE0007274136 |
STK | 1.940 | 1.940 | 0 | EUR | 218,000000 | 422.920,00 | 2,25 |
| Sims Metal Management AU000000SGM7 |
STK | 45.660 | 45.660 | 0 | AUD | 16,240000 | 474.253,08 | 2,53 |
| Geberit AG CH0030170408 |
STK | 550 | 130 | 0 | CHF | 753,200000 | 399.575,60 | 2,13 |
| SIG Combibloc Services AG Namens-Aktien o.N. CH0435377954 |
STK | 14.800 | 14.800 | 0 | CHF | 25,320000 | 361.452,62 | 1,93 |
| Sonova CH0012549785 |
STK | 1.305 | 440 | 495 | CHF | 359,600000 | 452.643,36 | 2,41 |
| Legal & General GB0005603997 |
STK | 117.000 | 117.000 | 0 | GBP | 2,984000 | 414.838,40 | 2,21 |
| Scatec Solar ASA Navne-Aksjer NK -,02 NO0010715139 |
STK | 27.800 | 27.800 | 0 | NOK | 148,800000 | 415.156,49 | 2,21 |
| JM SE0000806994 |
STK | 10.000 | 2.300 | 0 | SEK | 413,600000 | 403.069,80 | 2,15 |
| American Water Works US0304201033 |
STK | 2.356 | 950 | 0 | USD | 187,390000 | 389.012,99 | 2,07 |
| Anthem Inc. Registered Shares DL -,01 US0367521038 |
STK | 1.165 | 1.165 | 0 | USD | 467,670000 | 480.073,62 | 2,56 |
| DaVita US23918K1088 |
STK | 4.400 | 4.400 | 0 | USD | 113,430000 | 439.767,38 | 2,34 |
| Edwards Lifesciences US28176E1082 |
STK | 3.400 | 850 | 0 | USD | 130,640000 | 391.378,98 | 2,09 |
| First Solar Inc. US3364331070 |
STK | 4.387 | 1.500 | 0 | USD | 87,180000 | 336.997,67 | 1,80 |
| Hannon Armstr.Sust.Inf.Cap.Inc Registered Shares DL -,01 US41068X1000 |
STK | 8.000 | 0 | 0 | USD | 53,410000 | 376.491,32 | 2,01 |
| Owens Corning US6907421019 |
STK | 4.900 | 4.900 | 0 | USD | 91,100000 | 393.329,81 | 2,10 |
| Steelcase Inc. Registered Shares Class A o.N. US8581552036 |
STK | 32.700 | 12.900 | 0 | USD | 11,490000 | 331.062,65 | 1,76 |
| Taiwan Semiconduct.Manufact. US8740391003 |
STK | 4.040 | 1.040 | 0 | USD | 121,410000 | 432.193,50 | 2,30 |
| VMware Inc. US9285634021 |
STK | 2.550 | 750 | 0 | USD | 117,880000 | 264.863,86 | 1,41 |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. US75886F1075 |
STK | 615 | 150 | 0 | USD | 647,280000 | 350.759,71 | 1,87 |
| Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
| 1,000000000% Equinix Inc. 21/33 XS2304340693 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 96,484824 | 289.454,47 | 1,54 |
| 2,000000000% FINEON TECH. ANL. 20/32 XS2194192527 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 109,421500 | 218.843,00 | 1,17 |
| 1,375000000% Icade Sante SAS EO-Obl. 2020/30 FR0013535150 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 102,901500 | 205.803,00 | 1,10 |
| 2,625000000% JCDecaux S.A. EO-Bonds 2020(20/28) FR0013509643 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 109,880000 | 439.520,00 | 2,34 |
| 1,250000000% Münchener Rückvers.-Ges. AG FLR-Nachr.-Anl. v.20(30/41) XS2221845683 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 98,920549 | 197.841,10 | 1,05 |
| 0,250000000% SKF AB 21/31 XS2297204815 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 95,246000 | 190.492,00 | 1,01 |
| 1,625000000% Valéo S.A. EO-Med.-Term Nts 2016(16/26) FR0013139482 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 104,333500 | 313.000,50 | 1,67 |
| 2,750000000% Wienerberger AG EO-Schuldv. 2020(25) AT0000A2GLA0 |
EUR | 400 | 200 | 0 | % | 106,408000 | 425.632,00 | 2,27 |
| 0,750000000% Wolters Kluwer NV (20/30) XS2198580271 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 100,639642 | 201.279,28 | 1,07 |
| 1,000000000% Münchner Rück 21(31)/42 XS2381261424 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 95,843140 | 191.686,28 | 1,02 |
| Summe der börsengehandelten Wertpapiere | EUR | 13.649.670,47 | 72,72 | |||||
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||||||
| Aktien | ||||||||
| UmweltBank AG DE0005570808 |
STK | 24.000 | 15.525 | 0 | EUR | 19,850000 | 476.400,00 | 2,54 |
| Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
| 1,375000000% UNIBAIL-RODAMCO 20/31 FR0014000UD6 |
EUR | 400 | 200 | 0 | % | 102,802000 | 411.208,00 | 2,19 |
| 5,500000000% blueplanet Investments AG Wandelschuldv.v.21(26) DE000A3H3F75 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 88,000000 | 264.000,00 | 1,41 |
| 3,125000000% Castellum AB 21(27)/und XS2380124227 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 95,857500 | 191.715,00 | 1,02 |
| 6,500000000% Nordex SE Senior Notes v.18(18/23)Reg.S XS1713474168 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 101,193500 | 202.387,00 | 1,08 |
| 4,000000000% VOSSLOH Hybrid 21/und DE000A3H2VA6 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 104,400000 | 313.200,00 | 1,67 |
| Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere | EUR | 1.858.910,00 | 9,91 | |||||
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 15.508.580,47 | 82,63 | |||||
| Bankguthaben | ||||||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 924.557,68 | 924.557,68 | 4,93 | ||||
| Bank: National-Bank AG | EUR | 1.506.540,53 | 1.506.540,53 | 8,03 | ||||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen: | ||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | NOK | 3.718.473,39 | 373.188,95 | 1,99 | ||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | SEK | 4.824,69 | 470,19 | 0,00 | ||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | DKK | 2.937.407,46 | 394.937,58 | 2,10 | ||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen: | ||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 3.912,06 | 3.773,39 | 0,02 | ||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | AUD | 15.288,29 | 9.777,93 | 0,05 | ||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | HKD | 96.974,74 | 10.959,08 | 0,06 | ||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 19.349,59 | 17.049,60 | 0,08 | ||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | GBP | 951,75 | 1.130,88 | 0,01 | ||||
| Summe der Bankguthaben | EUR | 3.242.385,81 | 17,27 | |||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||
| Zinsansprüche | EUR | 49.892,73 | 49.892,73 | 0,27 | ||||
| Dividendenansprüche | EUR | 6.046,35 | 6.046,35 | 0,03 | ||||
| Summe sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 55.939,08 | 0,30 | |||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -37.658,12 | EUR | -37.658,12 | -0,20 | |||
| Fondsvermögen | EUR | 18.769.247,24 | 100 2) | |||||
| ECie Fair Future Fund I | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 98,60 | ||||||
| Umlaufende Anteile | STK | 10.000 | ||||||
| ECie Fair Future Fund R | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 136,30 | ||||||
| Umlaufende Anteile | STK | 130.475 | ||||||
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 24.141.795,62 EUR.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 30.12.2021 | |||
| Australischer Dollar | AUD | 1,563550 | = 1 Euro (EUR) |
| Schweizer Franken | CHF | 1,036750 | = 1 Euro (EUR) |
| Dänische Krone | DKK | 7,437650 | = 1 Euro (EUR) |
| Britisches Pfund | GBP | 0,841600 | = 1 Euro (EUR) |
| Hongkong-Dollar | HKD | 8,848800 | = 1 Euro (EUR) |
| Norwegische Krone | NOK | 9,964050 | = 1 Euro (EUR) |
| Schwedische Krone | SEK | 10,261250 | = 1 Euro (EUR) |
| US-Dollar | USD | 1,134900 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Rockwool International | DK0010219153 | STK | 800 | 800 | |
| Amadeus IT Group S.A. | ES0109067019 | STK | 1.300 | 4.168 | |
| AT & S Austria Technologie & Systemtechnik | AT0000969985 | STK | – | 9.518 | |
| Aurubis | DE0006766504 | STK | 4.500 | 8.450 | |
| BEFESA S.A. Actions Nominatives EUR 1 | LU1704650164 | STK | – | 5.236 | |
| Fiskars Oy AB Registered Shares Cl.A o.N. | FI0009000400 | STK | 6.360 | 18.860 | |
| MorphoSys | DE0006632003 | STK | 5.800 | 7.300 | |
| Nordex SE | DE000A0D6554 | STK | 6.880 | 23.300 | |
| SMA Solar Technology AG | DE000A0DJ6J9 | STK | 3.400 | 9.080 | |
| Steico | DE000A0LR936 | STK | – | 3.401 | |
| Telekom Austria | AT0000720008 | STK | 43.620 | 43.620 | |
| Worldline S.A. Actions Port. EO -,68 | FR0011981968 | STK | 1.320 | 4.920 | |
| Severn Trent | GB00B1FH8J72 | STK | – | 7.600 | |
| Xinjiang Goldwind | CNE100000PP1 | STK | – | 122.000 | |
| Tomra Systems | NO0005668905 | STK | 1.990 | 7.760 | |
| Ballard Power Systems Inc. | CA0585861085 | STK | – | 11.700 | |
| Best Buy | US0865161014 | STK | – | 2.080 | |
| salesforce.com Inc. | US79466L3024 | STK | – | 1.534 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 4,250000000% Aareal Bank AG 14/26 | DE000A1TNC94 | EUR | – | 100 | |
| 2,987745000% Equinix Inc. EO-Notes 17/26 | XS1734328799 | EUR | – | 250 | |
| 1,750000000% HANN RUECK SBF 20/40 | XS2198574209 | EUR | – | 200 | |
| 2,625000000% Unibail-Rodamco-Westfield SE EO-MTN 20/30 | FR0013506821 | EUR | – | 100 | |
| 8,600000000% AXA S.A. DL-Notes 2000(30) | US054536AA57 | USD | – | 200 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| alstria office REIT | DE000A0LD2U1 | STK | – | 11.087 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Coloplast | DK0060448595 | STK | 2.680 | 2.680 | |
| Dassault Systemes SE Actions Port. EO 0,50 | FR0000130650 | STK | – | 600 | |
| Adobe Systems Inc. | US00724F1012 | STK | – | 620 | |
| Canadian Solar Inc. | CA1366351098 | STK | 7.800 | 7.800 | |
| Itron | US4657411066 | STK | 1.700 | 5.350 | |
| SolarEdge Technologies Inc. | US83417M1045 | STK | – | 1.280 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 2,250000000% Derichebourg S.A. 21/28 | XS2351382473 | EUR | 300 | 300 | |
| 3,750000000% Faurecia S.A. EO-Notes 2020(20/28) | XS2209344543 | EUR | 300 | 300 | |
| 1,375000000% SCOR SE 2020(31)/51 | FR0013535101 | EUR | – | 200 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| Nordex SE Inhaber-Bezugsrechte | DE000A3E5CX4 | STK | 16.420 | 16.420 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
| ECie Fair Future Fund I | ECie Fair Future Fund R | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller | EUR | 0,00 | 25.298,85 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 3.721,41 | 162.924,28 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 204,05 | 41.790,48 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 185,88 | 51.442,87 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -23,57 | -2.930,64 | ||
| davon negative Habenzinsen | EUR | -23,57 | -2.930,64 | ||
| 6. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -513,22 | -27.096,36 | ||
| 7. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 1.556,42 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 3.574,55 | 252.985,90 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1,12 | -149,81 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | 0,00 | -231.843,74 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -21,44 | -7.920,59 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -754,86 | -7.410,04 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -7,76 | -835,46 | ||
| 6. Aufwandsausgleich | EUR | 0,00 | -23.733,55 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -785,18 | -271.893,19 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 2.789,37 | -18.907,29 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 39.379,16 | 2.269.453,15 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -64,04 | -458.226,70 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 39.315,12 | 1.811.226,45 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 42.104,49 | 1.792.319,16 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -6.598,07 | -56.074,47 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -12.112,71 | -132.815,37 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -18.710,78 | -188.889,84 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 23.393,71 | 1.603.429,32 |
Entwicklung des Sondervermögens
| 2021 ECie Fair Future Fund I |
2021 ECie Fair Future Fund R |
|||||||
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 0,00 | EUR | 12.904.187,45 | ||||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | EUR | -339.585,00 | ||||
| 2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 975.502,71 | EUR | 3.745.346,93 | ||||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 975.600,00 | EUR | 4.002.557,57 | ||||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -97,29 | EUR | -257.210,64 | ||||
| 3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -12.896,33 | EUR | -130.131,55 | ||||
| 4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 23.393,71 | EUR | 1.603.429,32 | ||||
| davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -6.598,07 | EUR | -56.074,47 | ||||
| davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -12.112,71 | EUR | -132.815,37 | ||||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 986.000,09 | EUR | 17.783.247,15 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
| insgesamt | je Anteil | ||
| ECie Fair Future Fund I | |||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
| 1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 42.104,49 | 4,21 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | EUR | 64,04 | 0,01 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -12.168,53 | -1,22 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 30.000,00 | 3,00 |
| 1. Endausschüttung | |||
| a) Barausschüttung | EUR | 30.000,00 | 3,00 |
| ECie Fair Future Fund R | |||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
| 1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 191.307,30 | 1,47 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 1.792.319,16 | 13,74 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | EUR | 458.226,70 | 3,51 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -2.050.428,16 | -15,72 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 391.425,00 | 3,00 |
| 1. Endausschüttung | |||
| a) Barausschüttung | EUR | 391.425,00 | 3,00 |
3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
ECie Fair Future Fund I
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
| Auflegung 15.11.2021 | EUR | 100,00 | EUR | 100,00 |
| 2021 | EUR | 986.000,09 | EUR | 98,60 |
ECie Fair Future Fund R
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
| Auflegung 15.04.2020 | EUR | 8.098.000,00 | EUR | 100,00 |
| 2020 | EUR | 12.904.187,45 | EUR | 126,48 |
| 2021 | EUR | 17.783.247,15 | EUR | 136,30 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 82,63 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
ECie Fair Future Fund I
| Anteilwert | EUR | 98,60 |
| Umlaufende Anteile | STK | 10.000 |
ECie Fair Future Fund R
| Anteilwert | EUR | 136,30 |
| Umlaufende Anteile | STK | 130.475 |
| ECie Fair Future Fund I | ECie Fair Future Fund R | |
| Währung | EUR | EUR |
| Verwaltungsvergütung | 1,075% p.a. | 1,475% p.a. |
| Ausgabeaufschlag | 0,00% | 5,00% |
| Ertragsverwendung | Ausschüttung | Ausschüttung |
| Mindestanlagevolumen | EUR 250.000 | – |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
| ECie Fair Future Fund I (für den Zeitraum 15. November 2021 bis 31. Dezember 2021) | 0,14 % |
| ECie Fair Future Fund R | 1,58 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus
| Transaktionskosten | EUR | 25.858,50 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse ECie Fair Future Fund I keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse ECie Fair Future Fund R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge
ECie Fair Future Fund I: EUR 0,00
ECie Fair Future Fund R: EUR 1.392,19 Quellensteuererstattung
Wesentliche sonstige Aufwendungen
ECie Fair Future Fund I: EUR 7,76 Kosten für die Marktrisikomessung
ECie Fair Future Fund R: EUR 485,00 Kosten BaFin
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 19.375.238,71 |
| davon feste Vergütung | EUR | 15.834.735,40 |
| davon variable Vergütung | EUR | 3.540.503,31 |
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 263 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.273.466,81 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 9.729.105 |
| davon feste Vergütung: | EUR | 0 |
| davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 110 |
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
| Anforderung | Verweis |
| Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt. |
| Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. |
| Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik. |
| Einsatz von Stimmrechtsberatern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich. |
| Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 06. April 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens ECie Fair Future Fund – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 07. April 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
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