HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht HANSAsmart Select G DE000A12BSZ7
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie HANSAsmart Select G
Tätigkeitsbericht HANSAsmart Select G für das Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
Anlageziel und Anlagepolitik
Der HANSAsmart Select G verfolgt das Anlageziel, für den Anleger langfristig unter Berücksichtigung von Ausschüttungen einen Vermögenszuwachs zu erzielen. Mit der Titelselektion wird eine möglichst hohe Beteiligung an den positiven Ergebnissen des Aktienmarktes, bei gleichzeitiger Minimierung des Verlustrisikos (Value at Risk), angestrebt.
Das Investmentvermögen investiert überwiegend in börsennotierten globalen Aktien, die im FTSE 100, dem SMI, dem Topix oder dem S&P 500 enthalten sind.
Der Investitionsgrad in Aktien und derivativen Instrumenten auf Aktien kann zwischen 60% und 100% schwanken.
Die Titelselektion erfolgt anhand eines quantitativen Algorithmus unter Berücksichtigung von Volatilitäten und Korrelationen. Dabei wird das Portfolio mit dem minimalen Value at Risk gebildet.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur und Wertentwicklung
Der Investitionsgrad in Aktien lag im Berichtszeitraum durchgehend oberhalb von 98%.
Bei der Titelauswahl lag unser Fokus auf dem Portfoliorisiko. Ziel war es, durch die Zusammensetzung, welche aus der quantitativen Adjustierung entsteht, für den Anleger ein Portfolio mit minimalem Verlustrisiko darzustellen. Sowohl Länder- als auch Branchengewichtungen ergeben sich aus der genannten Optimierung und werden daher nicht explizit gesteuert.
Die Regionen Japan und USA bildeten über den gesamten Berichtszeitraum die Schwerpunkte des Portfolios.
Portfoliostruktur nach Assetklassen zum 31.12.2021:
Portfoliostruktur nach Assetklassen zum 31.12.2020:
Portfoliostruktur nach Währungen zum 31.12.2021:
Portfoliostruktur nach Währungen zum 31.12.2020:
Portfoliostruktur nach Ländern zum 31.12.2021:
Portfoliostruktur nach Ländern zum 31.12.2020:
Basierend auf der Titelselektion erzielte der HANSAsmart Select G im Berichtszeitraum eine Wertentwicklung von 13,67%.
Veräußerungsergebnisse
Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften für den HANSAsmart Select G betrug im Berichtszeitraum 7.353.145,02 EUR. Dies unterteilt sich auf realisierte Gewinne in Höhe von 13.458.249,77 EUR und realisierte Verluste in Höhe von -6.105.104,75 EUR. Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien. Für die realisierten Verluste sind ebenfalls im Wesentlichen Veräußerungen von Aktien ursächlich.
Risikoanalyse
HANSAsmart Select G: Die Volatilität des Investmentvermögens betrug zum 31.12.2021: 8,73% (31.12.2020: 18,00%).
Marktpreisrisiken:
Das zentrale Marktpreisrisiko des Investmentvermögens resultiert aus den Kursbewegungen der im Fonds gehaltenen Dividendenpapiere.
Operationale Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Liquiditätsrisiken:
Das Sondervermögen ist breit gestreut und mehrheitlich in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.
Währungsrisiken:
Sämtliche Positionen im Fonds sind in Fremdwährungen denominiert, das Währungsexposure wird offengehalten.
Sonstige Risiken:
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.
Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.
Das Portfoliomanagement für den HANSAsmart Select G ist an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH ausgelagert. Hierbei handelt es sich um eine Schwestergesellschaft der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Fondsvermögen: EUR | 54.763.993,32 | (47.238.852,23) |
Umlaufende Anteile: | 937.372 | (909.472) |
Vermögensaufteilung in TEUR/%
Kurswert in Fondswährung |
% des Fonds- vermögens |
% des Fondsvermögens per 31.12.2020 |
|
I. Vermögensgegenstände | |||
1. Aktien | 53.565 | 97,81 | ( 99,82 ) |
2. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 967 | 1,77 | ( 0,00 ) |
3. Bankguthaben | 248 | 0,45 | ( 0,28 ) |
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 85 | 0,15 | ( 0,09 ) |
II. Verbindlichkeiten | -101 | -0,18 | ( -0,19 ) |
III. Fondsvermögen | 54.764 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
Aktien | ||||||||
Givaudan CH0010645932 |
STK | 205 | 37 | 77 | CHF | 4.824,000000 | 953.865,44 | 1,74 |
Nestlé S.A. CH0038863350 |
STK | 7.736 | 2.103 | 3.175 | CHF | 128,340000 | 957.644,79 | 1,75 |
Sonova CH0012549785 |
STK | 1.123 | 3.767 | 2.644 | CHF | 359,600000 | 389.516,08 | 0,71 |
Straumann CH0012280076 |
STK | 99 | 606 | 507 | CHF | 1.945,000000 | 185.729,44 | 0,34 |
Swisscom CH0008742519 |
STK | 1.909 | 339 | 275 | CHF | 514,000000 | 946.444,18 | 1,73 |
Astrazeneca GB0009895292 |
STK | 9.508 | 9.508 | 0 | GBP | 86,560000 | 977.914,07 | 1,79 |
Aviva GB0002162385 |
STK | 77.526 | 77.526 | 0 | GBP | 4,137000 | 381.089,66 | 0,70 |
BAE Systems GB0002634946 |
STK | 153.603 | 153.603 | 0 | GBP | 5,488000 | 1.001.631,73 | 1,83 |
British American Tobacco GB0002875804 |
STK | 27.693 | 29.193 | 1.500 | GBP | 27,375000 | 900.779,33 | 1,64 |
Compass Group GB00BD6K4575 |
STK | 47.641 | 52.508 | 4.867 | GBP | 16,375000 | 926.950,31 | 1,69 |
GlaxoSmithKline GB0009252882 |
STK | 47.998 | 76.081 | 28.083 | GBP | 16,174000 | 922.433,04 | 1,68 |
GVC Holdings PLC Registered Shares EO -,01 IM00B5VQMV65 |
STK | 26.069 | 40.797 | 14.728 | GBP | 16,600000 | 514.193,68 | 0,94 |
National Grid GB00BDR05C01 |
STK | 72.245 | 159.880 | 87.635 | GBP | 10,900000 | 935.682,63 | 1,71 |
Reckitt Benckiser Group GB00B24CGK77 |
STK | 12.967 | 25.097 | 12.130 | GBP | 63,700000 | 981.461,38 | 1,79 |
Royal Dutch Shell GB00B03MLX29 |
STK | 43.055 | 43.055 | 0 | GBP | 16,294000 | 833.576,72 | 1,52 |
Tesco PLC Registered Shs LS-,0633333 GB00BLGZ9862 |
STK | 282.287 | 610.211 | 327.924 | GBP | 2,910500 | 976.231,36 | 1,78 |
Unilever GB00B10RZP78 |
STK | 20.259 | 38.493 | 18.234 | GBP | 39,710000 | 955.899,35 | 1,75 |
Cyberagent Inc. JP3311400000 |
STK | 65.400 | 126.200 | 60.800 | JPY | 1.931,000000 | 967.830,79 | 1,77 |
Daiwa House Industry JP3505000004 |
STK | 7.700 | 7.700 | 0 | JPY | 3.322,000000 | 196.033,26 | 0,36 |
Disco Corp. JP3548600000 |
STK | 2.000 | 3.000 | 1.000 | JPY | 35.150,000000 | 538.759,24 | 0,98 |
Eneos Holdings JP3386450005 |
STK | 285.300 | 285.300 | 66.000 | JPY | 431,200000 | 942.800,78 | 1,72 |
Fujifilm JP3814000000 |
STK | 6.900 | 6.900 | 18.300 | JPY | 8.596,000000 | 454.553,40 | 0,83 |
Inpex Corp. Registered Shares o.N. JP3294460005 |
STK | 124.700 | 124.700 | 0 | JPY | 1.007,000000 | 962.355,06 | 1,76 |
Japan Post Holdings Co.Ltd Registered Shares o.N. JP3752900005 |
STK | 137.200 | 143.600 | 6.400 | JPY | 893,500000 | 939.481,17 | 1,72 |
KDDI JP3496400007 |
STK | 33.400 | 36.500 | 37.700 | JPY | 3.350,000000 | 857.493,20 | 1,57 |
Kirin Hldgs. JP3258000003 |
STK | 44.800 | 108.800 | 64.000 | JPY | 1.847,500000 | 634.310,46 | 1,16 |
Kobe Bussan Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3291200008 |
STK | 29.800 | 29.800 | 0 | JPY | 4.445,000000 | 1.015.143,50 | 1,85 |
MS&AD Insurance Grp Hldgs Inc. JP3890310000 |
STK | 34.600 | 34.600 | 0 | JPY | 3.569,000000 | 946.372,38 | 1,73 |
NEC Corp. JP3733000008 |
STK | 23.500 | 23.500 | 18.600 | JPY | 5.310,000000 | 956.316,82 | 1,75 |
Nintendo JP3756600007 |
STK | 2.100 | 2.100 | 1.800 | JPY | 54.760,000000 | 881.296,70 | 1,61 |
Pan Pacific Intl Hldgs Corp. Registered Shares o.N. JP3639650005 |
STK | 69.800 | 69.800 | 0 | JPY | 1.600,000000 | 855.883,82 | 1,56 |
Rakuten JP3967200001 |
STK | 72.900 | 184.300 | 111.400 | JPY | 1.164,000000 | 650.309,23 | 1,19 |
Ricoh JP3973400009 |
STK | 118.000 | 118.000 | 0 | JPY | 1.089,000000 | 984.802,85 | 1,80 |
Secom JP3421800008 |
STK | 15.300 | 15.800 | 500 | JPY | 8.041,000000 | 942.846,30 | 1,72 |
Shinko Electric Industries JP3375800004 |
STK | 11.700 | 11.700 | 0 | JPY | 5.430,000000 | 486.883,55 | 0,89 |
Sumitomo Mitsui Trust Hold. JP3892100003 |
STK | 31.800 | 31.800 | 0 | JPY | 3.861,000000 | 940.949,53 | 1,72 |
Takeda Pharmaceutical JP3463000004 |
STK | 38.700 | 56.700 | 18.000 | JPY | 3.166,000000 | 938.990,69 | 1,71 |
Trend Micro Inc. JP3637300009 |
STK | 17.000 | 19.900 | 21.000 | JPY | 6.480,000000 | 844.234,97 | 1,54 |
Unicharm Corp. Registered Shares o.N. JP3951600000 |
STK | 24.900 | 24.900 | 0 | JPY | 5.049,000000 | 963.483,16 | 1,76 |
West Japan Railway JP3659000008 |
STK | 25.000 | 39.300 | 14.300 | JPY | 4.877,000000 | 934.398,59 | 1,71 |
Z Holdings Corp. JP3933800009 |
STK | 78.600 | 337.000 | 258.400 | JPY | 645,900000 | 389.069,55 | 0,71 |
Air Products & Chemicals US0091581068 |
STK | 2.817 | 4.614 | 1.797 | USD | 305,400000 | 758.050,75 | 1,38 |
Clorox US1890541097 |
STK | 6.118 | 6.310 | 2.151 | USD | 171,380000 | 923.872,45 | 1,69 |
DaVita US23918K1088 |
STK | 3.948 | 17.888 | 13.940 | USD | 113,430000 | 394.591,28 | 0,72 |
Edison International US2810201077 |
STK | 7.395 | 7.395 | 0 | USD | 68,440000 | 445.954,53 | 0,81 |
Generac Holdings Inc. Registered Shares o.N. US3687361044 |
STK | 3.134 | 3.134 | 0 | USD | 346,930000 | 958.039,14 | 1,75 |
Hormel Foods Corp. US4404521001 |
STK | 11.124 | 46.683 | 35.559 | USD | 48,530000 | 475.678,67 | 0,87 |
Humana US4448591028 |
STK | 2.351 | 4.741 | 2.390 | USD | 469,020000 | 971.597,52 | 1,77 |
Intl Business Machines US4592001014 |
STK | 4.110 | 11.729 | 7.619 | USD | 133,350000 | 482.922,28 | 0,88 |
L3Harris Technologies Inc. Registered Shares DL -,01 US5024311095 |
STK | 4.363 | 4.363 | 0 | USD | 212,370000 | 816.433,44 | 1,49 |
McCormick & Co. Inc. US5797802064 |
STK | 10.722 | 24.016 | 13.294 | USD | 95,620000 | 903.372,67 | 1,65 |
Merck & Co. US58933Y1055 |
STK | 14.078 | 23.119 | 9.041 | USD | 76,950000 | 954.535,29 | 1,74 |
Moderna Inc. US60770K1079 |
STK | 2.933 | 2.933 | 0 | USD | 247,880000 | 640.613,31 | 1,17 |
Newmont Goldcorp Corp. US6516391066 |
STK | 9.354 | 20.616 | 27.251 | USD | 60,620000 | 499.638,28 | 0,91 |
Norfolk Southern US6558441084 |
STK | 1.368 | 1.368 | 0 | USD | 295,750000 | 356.494,85 | 0,65 |
NVR Inc. Registered Shares DL -,01 US62944T1051 |
STK | 193 | 193 | 0 | USD | 5.959,330000 | 1.013.437,92 | 1,85 |
Packaging Corp. of America US6951561090 |
STK | 4.917 | 12.903 | 7.986 | USD | 134,610000 | 583.203,25 | 1,06 |
PerkinElmer US7140461093 |
STK | 2.532 | 11.074 | 8.542 | USD | 197,480000 | 440.584,51 | 0,80 |
Pfizer US7170811035 |
STK | 16.965 | 31.350 | 30.034 | USD | 57,580000 | 860.731,96 | 1,57 |
Southwest Airlines US8447411088 |
STK | 13.511 | 32.687 | 19.176 | USD | 42,160000 | 501.915,38 | 0,92 |
Bath & Body Works Inc. Registered Shares DL -,50 US0708301041 |
STK | 15.670 | 15.670 | 0 | USD | 69,500000 | 959.613,18 | 1,75 |
Charter Communications Inc. Reg. Sh. Class A DL-,001 US16119P1084 |
STK | 1.639 | 1.639 | 0 | USD | 656,280000 | 947.786,52 | 1,73 |
Electronic Arts Inc. US2855121099 |
STK | 7.545 | 15.391 | 7.846 | USD | 133,140000 | 885.136,40 | 1,62 |
IPG Photonics Corp. Registered Shares DL -,0001 US44980X1090 |
STK | 2.228 | 2.228 | 0 | USD | 172,520000 | 338.685,84 | 0,62 |
Oracle US68389X1054 |
STK | 11.029 | 11.323 | 294 | USD | 88,210000 | 857.228,03 | 1,57 |
Penn National Gaming US7075691094 |
STK | 9.069 | 9.069 | 0 | USD | 49,070000 | 392.118,98 | 0,72 |
Take-Two Interactive Softw. US8740541094 |
STK | 2.321 | 9.122 | 6.801 | USD | 180,300000 | 368.734,07 | 0,67 |
Tractor Supply US8923561067 |
STK | 4.701 | 4.701 | 0 | USD | 236,760000 | 980.710,86 | 1,79 |
Vertex Pharmaceuticals US92532F1003 |
STK | 4.707 | 15.645 | 10.938 | USD | 223,320000 | 926.220,14 | 1,69 |
Willis Towers Watson PLC Registered Shares o.N. IE00BDB6Q211 |
STK | 4.576 | 4.576 | 0 | USD | 238,430000 | 961.367,24 | 1,76 |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | ||||||||
Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. CH0012032048 |
STK | 2.629 | 3.195 | 566 | CHF | 381,350000 | 967.030,77 | 1,77 |
Summe der börsengehandelten Wertpapiere | EUR | 54.531.941,70 | 99,58 | |||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 54.531.941,70 | 99,58 | |||||
Bankguthaben | ||||||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 128.090,03 | 128.090,03 | 0,23 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 57.164,94 | 55.138,60 | 0,10 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 62.343,16 | 54.932,73 | 0,10 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | GBP | 7.961,43 | 9.459,87 | 0,02 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | JPY | 48.591,00 | 372,39 | 0,00 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 247.993,62 | 0,45 | |||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||
Dividendenansprüche | EUR | 84.972,34 | 84.972,34 | 0,15 | ||||
Summe sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 84.972,34 | 0,15 | |||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -100.914,34 | EUR | -100.914,34 | -0,18 | |||
Fondsvermögen | EUR | 54.763.993,32 | 100 2) | |||||
Anteilwert | EUR | 58,423 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 937.372 |
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 427.510.637,73 EUR.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz) per 30.12.2021
Schweizer Franken | CHF | 1,036750 | = 1 Euro (EUR) |
Britisches Pfund | GBP | 0,841600 | = 1 Euro (EUR) |
Japanischer Yen | JPY | 130,485000 | = 1 Euro (EUR) |
US-Dollar | USD | 1,134900 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
ABB | CH0012221716 | STK | 14.845 | 14.845 | |
Adecco Group AG | CH0012138605 | STK | 15.477 | 15.477 | |
Geberit AG | CH0030170408 | STK | 1.667 | 3.099 | |
Kühne & Nagel Internat. AG | CH0025238863 | STK | – | 4.486 | |
Logitech International | CH0025751329 | STK | 11.797 | 22.915 | |
Lonza Group AG | CH0013841017 | STK | 842 | 842 | |
Novartis | CH0012005267 | STK | 13.999 | 13.999 | |
Partners Group | CH0024608827 | STK | 746 | 746 | |
Schindler | CH0024638196 | STK | 5.974 | 5.974 | |
SGS | CH0002497458 | STK | 368 | 368 | |
Sika AG | CH0418792922 | STK | 945 | 945 | |
Swatch Group | CH0012255151 | STK | 3.522 | 3.522 | |
Swiss Life | CH0014852781 | STK | 2.209 | 2.209 | |
Swiss Re AG | CH0126881561 | STK | 11.998 | 11.998 | |
Temenos Group | CH0012453913 | STK | 12.642 | 12.642 | |
UBS Group | CH0244767585 | STK | 67.981 | 67.981 | |
Zurich Insurance Group | CH0011075394 | STK | 2.737 | 2.737 | |
Anglo American | GB00B1XZS820 | STK | – | 14.811 | |
Ashtead Group | GB0000536739 | STK | 19.341 | 19.341 | |
BP PLC | GB0007980591 | STK | 240.735 | 240.735 | |
CRH | IE0001827041 | STK | 23.158 | 23.158 | |
Diageo | GB0002374006 | STK | 43.903 | 43.903 | |
EasyJet | GB00B7KR2P84 | STK | 39.268 | 39.268 | |
Glencore | JE00B4T3BW64 | STK | 74.614 | 74.614 | |
HSBC | GB0005405286 | STK | 189.320 | 189.320 | |
Imperial Brands | GB0004544929 | STK | – | 38.889 | |
Internat. Cons. Airl. Group | ES0177542018 | STK | 412.403 | 412.403 | |
Lloyds | GB0008706128 | STK | 1.693.501 | 1.693.501 | |
Next | GB0032089863 | STK | – | 5.391 | |
Ocado Group PLC Registered Shares LS -,02 | GB00B3MBS747 | STK | 18.031 | 18.031 | |
Relx PLC | GB00B2B0DG97 | STK | 39.096 | 39.096 | |
Rentokil Initial | GB00B082RF11 | STK | 16.007 | 16.007 | |
Rio Tinto | GB0007188757 | STK | 13.088 | 26.596 | |
Rolls Royce PLC | GB00B63H8491 | STK | 282.167 | 282.167 | |
Advantest | JP3122400009 | STK | 6.800 | 6.800 | |
ANA Holdings | JP3429800000 | STK | 25.200 | 25.200 | |
Anritsu | JP3128800004 | STK | – | 44.100 | |
Bridgestone | JP3830800003 | STK | 49.300 | 49.300 | |
Daikin Industries | JP3481800005 | STK | 5.000 | 5.000 | |
Daito Trust Constr. | JP3486800000 | STK | 9.400 | 9.400 | |
Dena | JP3548610009 | STK | 13.200 | 13.200 | |
Denso | JP3551500006 | STK | – | 17.900 | |
Dentsu | JP3551520004 | STK | 13.700 | 13.700 | |
East Japan Railway | JP3783600004 | STK | 13.300 | 13.300 | |
Fanuc | JP3802400006 | STK | 1.200 | 3.900 | |
Fast Retailing | JP3802300008 | STK | 1.900 | 3.100 | |
Fujitsu | JP3818000006 | STK | 6.900 | 6.900 | |
Hoya | JP3837800006 | STK | 6.500 | 8.800 | |
Idemitsu Kosan | JP3142500002 | STK | – | 46.700 | |
Itochu | JP3143600009 | STK | 19.800 | 35.800 | |
Japan Airlines Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3705200008 | STK | 17.500 | 41.700 | |
Japan Communications Inc. Registered Shares o.N. | JP3729600001 | STK | 587.500 | 587.500 | |
Japan Tobacco | JP3726800000 | STK | 80.400 | 80.400 | |
Kao | JP3205800000 | STK | 36.600 | 36.600 | |
Kubota | JP3266400005 | STK | – | 45.300 | |
Mitsubishi | JP3898400001 | STK | 23.400 | 64.400 | |
Mitsubishi Heavy | JP3900000005 | STK | 44.100 | 44.100 | |
Mizuho Financial | JP3885780001 | STK | 35.800 | 35.800 | |
MonotaRO Co. Ltd. | JP3922950005 | STK | 5.400 | 23.500 | |
Murata Manufacturing | JP3914400001 | STK | 11.100 | 11.100 | |
Nexon | JP3758190007 | STK | 58.300 | 92.500 | |
Nidec | JP3734800000 | STK | – | 8.100 | |
Nippon Steel | JP3381000003 | STK | 60.600 | 60.600 | |
Nissan Motor | JP3672400003 | STK | 110.900 | 110.900 | |
Nitori | JP3756100008 | STK | 6.200 | 11.100 | |
Nitto Denko | JP3684000007 | STK | 8.700 | 20.600 | |
Nomura | JP3762600009 | STK | 445.500 | 445.500 | |
Olympus | JP3201200007 | STK | 24.700 | 24.700 | |
PeptiDream Inc. Registered Shares o.N. | JP3836750004 | STK | 21.900 | 21.900 | |
Ryohin Keikaku Co. Ltd. | JP3976300008 | STK | 104.700 | 154.700 | |
Sekisui House | JP3420600003 | STK | – | 50.100 | |
Seven & I | JP3422950000 | STK | – | 29.700 | |
Shin-Etsu Chemical | JP3371200001 | STK | – | 6.000 | |
SoftBank Group Corp. | JP3436100006 | STK | 23.700 | 23.700 | |
NKSJ Holdings | JP3165000005 | STK | – | 24.800 | |
Sony | JP3435000009 | STK | 9.100 | 9.100 | |
Sumco | JP3322930003 | STK | 17.400 | 32.300 | |
Sysmex Corp. | JP3351100007 | STK | 2.200 | 2.200 | |
Taisei | JP3443600006 | STK | – | 26.900 | |
Taiyo Yuden | JP3452000007 | STK | 18.100 | 18.100 | |
Tokio Marine Holdings | JP3910660004 | STK | 25.100 | 25.100 | |
Tokyo El. Power | JP3585800000 | STK | 75.900 | 75.900 | |
Tokyo Gas | JP3573000001 | STK | 35.700 | 35.700 | |
Toyota Motor | JP3633400001 | STK | 35.500 | 35.500 | |
Abbott Laboratories | US0028241000 | STK | 8.585 | 8.585 | |
Advanced Micro Devices | US0079031078 | STK | 5.758 | 13.217 | |
American Electric Power | US0255371017 | STK | 12.467 | 12.467 | |
AmerisourceBergen | US03073E1055 | STK | 9.100 | 9.100 | |
Analog Devices | US0326541051 | STK | 4.403 | 4.403 | |
Archer-Daniels-Midland | US0394831020 | STK | 16.771 | 16.771 | |
Assurant | US04621X1081 | STK | 86 | 7.604 | |
AT & T | US00206R1023 | STK | – | 33.143 | |
Ball Corp. | US0584981064 | STK | 13.207 | 13.207 | |
Baxter International | US0718131099 | STK | 479 | 13.110 | |
Becton, Dickinson & Co. | US0758871091 | STK | 4.297 | 8.452 | |
Block H. & R. | US0936711052 | STK | – | 31.714 | |
BorgWarner | US0997241064 | STK | 10.864 | 10.864 | |
Campbell Soup | US1344291091 | STK | 22.330 | 22.330 | |
Caterpillar | US1491231015 | STK | 4.583 | 4.583 | |
CF Industries | US1252691001 | STK | 10.272 | 10.272 | |
Church & Dwight Co. | US1713401024 | STK | 13.398 | 24.721 | |
Citigroup | US1729674242 | STK | 11.295 | 11.295 | |
Colgate-Palmolive | US1941621039 | STK | 12.711 | 12.711 | |
ConAgra Foods | US2058871029 | STK | 35.458 | 35.458 | |
Consolidated Edison | US2091151041 | STK | 13.570 | 13.570 | |
Constellation Brands | US21036P1084 | STK | 4.684 | 4.684 | |
Coty Inc. Registered Shares Cl.A DL -,01 | US2220702037 | STK | 109.119 | 109.119 | |
Danaher | US2358511028 | STK | 417 | 4.761 | |
Darden Restaurants | US2371941053 | STK | 3.182 | 3.182 | |
Dentsply Sirona Inc. Registered Shares DL -,01 | US24906P1093 | STK | 8.106 | 8.106 | |
Duke Energy | US26441C2044 | STK | 22.880 | 22.880 | |
Eastman Chemical | US2774321002 | STK | 9.586 | 9.586 | |
Estée Lauder | US5184391044 | STK | 3.029 | 3.029 | |
Evergy Inc. | US30034W1062 | STK | 17.340 | 35.162 | |
FirstEnergy | US3379321074 | STK | 45.761 | 45.761 | |
Gallagher & Co., Arthur J. Registered Shares DL 1 | US3635761097 | STK | – | 6.533 | |
General Mills Inc. Registered Shares DL -,10 | US3703341046 | STK | 17.833 | 17.833 | |
Goldman Sachs Group Inc., The | US38141G1040 | STK | 3.512 | 3.512 | |
Harley-Davidson | US4128221086 | STK | 9.716 | 9.716 | |
Hasbro | US4180561072 | STK | 4.674 | 4.674 | |
Hershey | US4278661081 | STK | 6.190 | 6.190 | |
Hess | US42809H1077 | STK | 12.725 | 12.725 | |
Hewlett Packard Enterprise Co. Registered Shares DL -,01 | US42824C1099 | STK | 74.252 | 74.252 | |
HollyFrontier Corp. Registered Shares DL -,01 | US4361061082 | STK | 14.108 | 14.108 | |
Hologic Inc. | US4364401012 | STK | 14.856 | 14.856 | |
HP Inc. Registered Shares DL -,01 | US40434L1052 | STK | 31.214 | 31.214 | |
Johnson & Johnson | US4781601046 | STK | 6.304 | 6.304 | |
Kellogg | US4878361082 | STK | 29.355 | 29.355 | |
Kimberly-Clark | US4943681035 | STK | 7.917 | 7.917 | |
Kroger | US5010441013 | STK | 31.156 | 55.806 | |
Laboratory Corp. America Hldgs. | US50540R4092 | STK | 4.298 | 4.298 | |
Lowe’s Companies Inc. | US5486611073 | STK | 5.113 | 5.113 | |
Macy’s Inc. | US55616P1049 | STK | 7.227 | 7.227 | |
MGM Mirage | US5529531015 | STK | 18.023 | 18.023 | |
Mosaic | US61945C1036 | STK | 5.632 | 5.632 | |
Nike | US6541061031 | STK | 13.609 | 13.609 | |
NISOURCE | US65473P1057 | STK | 77.458 | 77.458 | |
Perrigo Co. PLC Registered Shares EO -,001 | IE00BGH1M568 | STK | 11.395 | 11.395 | |
Philip Morris Internat. | US7181721090 | STK | 10.877 | 10.877 | |
Pioneer Natural Resources | US7237871071 | STK | 6.907 | 6.907 | |
Procter & Gamble | US7427181091 | STK | 7.608 | 14.743 | |
Progressive | US7433151039 | STK | 3.308 | 14.193 | |
Quanta Services | US74762E1029 | STK | 5.591 | 5.591 | |
Quest Diagnostics | US74834L1008 | STK | 1.161 | 8.241 | |
Ralph Lauren | US7512121010 | STK | 2.748 | 10.684 | |
ResMed | US7611521078 | STK | 4.049 | 4.049 | |
Robert Half Int. | US7703231032 | STK | 3.972 | 3.972 | |
Rollins Inc. Registered Shares DL 1 | US7757111049 | STK | 26.095 | 26.095 | |
Royal Caribbean Cruises | LR0008862868 | STK | 12.623 | 12.623 | |
J.M. Smucker Co. Registered Shares o.N. | US8326964058 | STK | 8.609 | 8.609 | |
Snap-on | US8330341012 | STK | – | 3.277 | |
Starbucks | US8552441094 | STK | 4.937 | 4.937 | |
Tapestry | US8760301072 | STK | 23.101 | 23.101 | |
Southern | US8425871071 | STK | 8.314 | 8.314 | |
Thermo Fisher Scientific | US8835561023 | STK | 1.044 | 1.044 | |
Twitter Inc. Registered Shares DL -,000005 | US90184L1026 | STK | 19.844 | 19.844 | |
Tyson Foods | US9024941034 | STK | 17.148 | 17.148 | |
Under Armour | US9043111072 | STK | 19.640 | 19.640 | |
United Parcel Service | US9113121068 | STK | 1.579 | 1.579 | |
Universal Health Services | US9139031002 | STK | – | 7.498 | |
Varian Medical Systems | US92220P1057 | STK | – | 5.302 | |
Verizon | US92343V1044 | STK | 22.009 | 38.021 | |
Waters Corp. | US9418481035 | STK | 926 | 926 | |
Western Union | US9598021098 | STK | 47.908 | 47.908 | |
Western Digital | US9581021055 | STK | 3.111 | 3.111 | |
Williams Cos. | US9694571004 | STK | 38.363 | 38.363 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
ams | AT0000A18XM4 | STK | 14.524 | 14.524 | |
Vifor Pharma | CH0364749348 | STK | 7.802 | 7.802 | |
London Stock Exchange | GB00B0SWJX34 | STK | 2.262 | 10.706 | |
Tesco | GB0008847096 | STK | – | 75.006 | |
Abiomed Inc. Registered Shares DL -,01 | US0036541003 | STK | 5.510 | 5.510 | |
Alexion Pharmaceuticals | US0153511094 | STK | 5.874 | 5.874 | |
Amazon.com Inc. | US0231351067 | STK | 498 | 498 | |
American Airlines Group | US02376R1023 | STK | 39.808 | 39.808 | |
AON PLC Registered Shares A DL -,01 | IE00BLP1HW54 | STK | 2.553 | 2.553 | |
Apple Inc. | US0378331005 | STK | 8.604 | 8.604 | |
Biogen | US09062X1037 | STK | 3.736 | 3.736 | |
CBOE Holdings Inc. Registered Shares DL -,01 | US12503M1080 | STK | 123 | 10.627 | |
Cerner | US1567821046 | STK | 13.624 | 13.624 | |
CME Group | US12572Q1058 | STK | 5.190 | 10.553 | |
Costco Wholesale | US22160K1051 | STK | 2.743 | 2.743 | |
Discovery Communications | US25470F1049 | STK | 36.846 | 36.846 | |
Discovery Communications Inc. Reg. Shares Series C DL-,01 | US25470F3029 | STK | 18.651 | 18.651 | |
Expedia Inc. Registered Shares DL-,0001 | US30212P3038 | STK | 3.067 | 3.067 | |
Henry Schein | US8064071025 | STK | – | 3.267 | |
Illumina | US4523271090 | STK | 1.085 | 1.085 | |
Incyte | US45337C1027 | STK | 14.885 | 14.885 | |
Intel Corp. | US4581401001 | STK | 2.766 | 2.766 | |
Kansas City Southern | US4851703029 | STK | – | 2.012 | |
KLA Corp. | US4824801009 | STK | 599 | 599 | |
Kyndryl Holdings Inc. Registered Shares DL -,01 | US50155Q1004 | STK | 1.009 | 1.009 | |
Nektar Therapeutics Registered Shares o.N. | US6402681083 | STK | 61.667 | 61.667 | |
NetApp Inc. | US64110D1046 | STK | 10.108 | 10.108 | |
Netflix Inc. | US64110L1061 | STK | 2.631 | 2.631 | |
Norwegian Cruise Line Holdings Registered Shares o.N. | BMG667211046 | STK | 28.033 | 28.033 | |
NVIDIA Corp. | US67066G1040 | STK | 1.605 | 1.605 | |
O’Reilly Automotive Inc.[New] Registered Shares DL -,01 | US67103H1077 | STK | – | 501 | |
Stericycle Inc. | US8589121081 | STK | 16.066 | 16.066 | |
Verisign | US92343E1029 | STK | 6.571 | 6.571 | |
Nicht notierte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Ferguson Holdings Ltd. Reg.Shares LS 0,1 | JE00BJVNSS43 | STK | 5.009 | 8.489 | |
Spirax-Sarco Engineering PLC Reg. Shares LS -,26923076 | GB00BWFGQN14 | STK | – | 4.035 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
I. Erträge | |||
1. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 1.252.100,95 | |
2. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -2.544,03 | |
davon negative Habenzinsen | EUR | -2.544,03 | |
3. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -267.631,37 | |
4. Sonstige Erträge | EUR | 5.271,63 | |
Summe der Erträge | EUR | 987.197,18 | |
II. Aufwendungen | |||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -4.523,84 | |
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -774.211,89 | |
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -25.799,41 | |
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -7.789,76 | |
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -4.045,22 | |
6. Aufwandsausgleich | EUR | -10.144,47 | |
Summe der Aufwendungen | EUR | -826.514,59 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 160.682,59 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 13.458.249,77 | |
2. Realisierte Verluste | EUR | -6.105.104,75 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 7.353.145,02 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 7.513.827,61 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -437.998,29 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -475.033,90 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -913.032,19 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 6.600.795,42 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 47.238.852,23 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -502.649,95 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 1.541.403,54 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 2.022.539,46 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -481.135,92 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -114.407,92 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 6.600.795,42 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -437.998,29 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -475.033,90 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 54.763.993,32 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 7.303.200,77 | 7,79 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 7.513.827,61 | 8,02 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | EUR | 6.105.104,75 | 6,51 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | -12.238.848,13 | -13,06 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -8.214.599,00 | -8,76 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 468.686,00 | 0,50 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 468.686,00 | 0,50 |
3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2018 | EUR | 36.342.508,95 | EUR | 44,304 |
2019 | EUR | 46.404.320,00 | EUR | 53,27 |
2020 | EUR | 47.238.852,23 | EUR | 51,941 |
2021 | EUR | 54.763.993,32 | EUR | 58,423 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 99,58 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Angaben nach dem qualifizierten Ansatz
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potentieller Risikobetrag | 1,00 % |
größter potentieller Risikobetrag | 3,39 % |
durchschnittlicher potentieller Risikobetrag | 1,79 % |
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde
Full-Monte-Carlo
Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden
99% Konfidenzintervall, 1 Tag Haltedauer bei einem effektiven historischen Beobachtungszeitraum von einem Jahr
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte
Mittelwert | 0,99 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens § 37 Abs. 5 DerivateV
MSCI – World Index | 100 % |
Sonstige Angaben
Anteilwert | EUR | 58,423 |
Umlaufende Anteile | STK | 937.372 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote | 1,57 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum
durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus Transaktionskosten | EUR | 304.581,45 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge: EUR 4.469,32 Quellensteuererstattung
Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 3.622,89 Kosten für Marktrisikomessung
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 19.375.238,71 |
davon feste Vergütung | EUR | 15.834.735,40 |
davon variable Vergütung | EUR | 3.540.503,31 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 263 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.273.466,81 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 9.729.105 |
davon feste Vergütung: | EUR | 0 |
davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 110 |
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
Anforderung | Verweis |
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt. |
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und “ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. |
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik. |
Einsatz von Stimmrechtsberatern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich. |
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. |
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 06. April 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens HANSAsmart Select G – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 07. April 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
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