Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht Stiftungsfonds ESG Global DE000DK0LJZ7
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
Stiftungsfonds ESG Global
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Fonds investiert unter Berücksichtigung des Nachhaltigkeitsgedanken weltweit in Anleihen von Staaten und Unternehmen, Aktien und zur Beimischung und Risikoregulierung bspw. in Immobilien (in Form von REITs oder Aktien von Immobilienunternehmen) und Edelmetalle (in Form von Zertifikaten, Aktien oder Fonds). Grundlage der angewandten Nachhaltigkeitskriterien, welche von führenden Anbietern von Nachhaltigkeitsanalysen und Ratings im Bereich Umwelt, Soziales und Unternehmensführung (ESG) analysiert werden, ist der Leitfaden für ethisch-nachhaltige Geldanlagen in der evangelischen Kirche („EKD-Leitfaden“). Zusätzlich zu Ausschlusskriterien werden klassische Bewertungsmethoden wie bspw. FairValue- und Scoring-Analysemodelle angewandt, um eine ganzheitliche Investmententscheidung treffen zu können. Der „Balanced“-Ansatz aus insbesondere Anleihen und Aktien soll dabei die Erzielung einer stabilen Rendite bei begrenztem Risiko ermöglichen. Dieser Fonds bewirbt ökologische und/oder soziale Merkmale im Sinne des Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung (Verordnung (EU) 2019/2088). Weiterführende Informationen können dem Abschnitt „Anlagegrundsätze und Anlagepolitik“ des Verkaufsprospektes des Fonds entnommen werden.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
31.12.2021 | 31.12.2020 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen | Kurswert | % Anteil Fondsvermögen | |
Renten | 19.401.050,50 | 23,23 | 17.923.379,97 | 28,50 |
Aktien | 40.051.085,32 | 47,95 | 30.139.238,55 | 47,92 |
Fondsanteile | 3.623.331,60 | 4,34 | 2.070.615,85 | 3,29 |
Zertifikate | 3.135.801,50 | 3,75 | 2.276.756,20 | 3,62 |
Optionen | 0,00 | 0,00 | -780,55 | 0,00 |
Futures | 31.200,00 | 0,04 | 108.107,67 | 0,17 |
Bankguthaben | 17.230.614,50 | 20,63 | 10.319.877,18 | 16,41 |
Zins- und Dividendenansprüche | 146.996,18 | 0,18 | 128.229,58 | 0,20 |
Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -86.836,98 | -0,10 | -67.229,96 | -0,11 |
Fondsvermögen | 83.533.242,62 | 100,00 | 62.898.194,49 | 100,00 |
Segment 1:
Das abgeschlossene Geschäftsjahr 2021 war für die bekannten Aktienindizes von einer positiven Entwicklung geprägt. Die Entwicklung von Staats- und Unternehmensanleihen war auf Indexebene eher von negativer Entwicklung geprägt. Gold verlor im Kurs, konnte aber sich aber aufgrund der US-Dollar-Stärke in Summe für EUR-Investoren positiv entwickeln. Ein Hauptthema war, neben der Erholung der Wirtschaft nach deren erneuter Schließung in 2021 aufgrund neuer Corona-Virus-Varianten, die Dynamik der Inflationsentwicklung. So stieg die Teuerungsrate in zahlreichen Industrienationen von einer sehr tiefen Basis auf teils historisch hohe Niveaus. Hier stehen nun konsequenterweise die Kommunikation der Zentralbanken und eventuelle Handlungsschritte im Fokus, genauso wie die Auswirkungen von Konjunkturpaketen auf die Inflation. Grundlage für die positive Wertentwicklung von Segment 1 war die bewusste Allokation in verschiedene Sektoren innerhalb von Aktien und Anleihen. Das positive Gesamtergebnis wurde durch die temporäre Absicherung der US-Dollar Investitionen gegenüber dem Euro beschränkt.
Das positive Marktumfeld wurde für eine stetige Erhöhung der Investitionsquote über alle Assetklassen hinweg bis Mitte des vierten Quartals genutzt. Kurz vor dem Jahreswechsel deuteten erste Indikatoren auf einen Anstieg der Volatilität hin. Konsequenterweise wurde die Investitionsquote reduziert.
Die Aktienquote bewegte sich im Laufe des Jahres zwischen circa 45% und 55%. Die Rentenquote wurde im Zeitverlauf reduziert. Die Rohstoffquote blieb grundsätzlich stabil. Mit Hilfe einer klaren Portfoliostruktur mit dem Fokus auf eine ausgewogene Risikoaufstellung und fundamental starke Unternehmen/Schuldnern konnte ein gutes, klar positives Gesamtergebnis erzielt werden.
Segment 2:
Das abgeschlossene Geschäftsjahr 2021 war durch die wirtschaftliche Erholung nach der Corona-Krise des Vorjahres geprägt. Hohe wirtschaftliche Nachfrage bei begrenztem Angebot der Unternehmen führte zu hohen Wachstumsraten, aber auch zu hoher Inflation. Aktien entwickelten sich in diesem Umfeld sehr positiv (MSCI World SRI: +36,69%), während Renten als Anlageklasse enttäuschten.
Das Segment 2 des Stiftungsfonds ESG Global profitierte von dieser Entwicklung durch eine hohe Auslastung der Aktienquote im abgelaufenen Geschäftsjahr. Rohstoffe konnten von dem positiven konjunkturellen Umfeld profitieren, waren aber aufgrund von Nachhaltigkeitsüberlegungen kaum im Portfolio vorhanden. Lediglich eine geringe Position von Goldzertifikaten als Absicherung gegen steigende Inflationsrisiken wurde gehalten.
Die Investitionsquote des Rentenbestands hat sich über das Geschäftsjahr nicht wesentlich verändert. Es wurde ausschließlich in Unternehmensanleihen investiert. Staatsanleihen und Pfandbriefe wurden aufgrund der schlechteren Renditeerwartung nicht in das Portfolio aufgenommen. Gleichzeitig wurde dem steigenden Zinsumfeld und der guten Konjunktur Rechnung getragen, indem Zinsänderungsrisiken auf einem Niveau gehalten wurden, das deutlich unterhalb des Gesamtmarktes für Euro-Renten liegt. Die konjunkturelle Lage war zwar positiv, durch neue Virusvarianten konnten allerdings auch negative Auswirkungen auf Einzelunternehmen nicht ausgeschlossen werden.
Die Liquiditätshaltung des Segments bewegte sich über das Geschäftsjahr auf einem geringen Niveau, da die gute konjunkturelle Lage ausreichend attraktive Investitionen am Kapitalmarkt eröffnete.
Bei der Einzeltitelauswahl wurde stets der strenge Nachhaltigkeitsfilter des Fonds auf Basis des EKD-Leitfadens berücksichtigt.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellen die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 gegenwärtig einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds
Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.
Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
― |
Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden. |
― |
Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden. |
― |
Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist. |
― |
Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist. |
― |
Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet. |
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Aktien.
Im Berichtszeitraum vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021 lag die Wertentwicklung des Sondervermögens bei +14,27 %1.
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Wichtiger Hinweis
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Vermögensübersicht zum 31.12.2021
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 83.620.187,85 | 100,10 |
1. Aktien | 40.051.085,32 | 47,95 |
Bermuda | 268.631,07 | 0,32 |
Bundesrep. Deutschland | 1.176.686,80 | 1,41 |
Canada | 1.053.185,48 | 1,26 |
Dänemark | 479.059,20 | 0,57 |
Frankreich | 2.857.595,50 | 3,42 |
Großbritannien | 429.905,87 | 0,51 |
Hongkong | 184.494,66 | 0,22 |
Irland | 1.167.557,04 | 1,40 |
Israel | 289.911,63 | 0,35 |
Japan | 3.303.334,31 | 3,95 |
Niederlande | 2.498.471,64 | 2,99 |
Norwegen | 123.415,62 | 0,15 |
Schweden | 1.129.601,13 | 1,35 |
Schweiz | 283.860,50 | 0,34 |
USA | 24.805.374,87 | 29,70 |
2. Anleihen | 18.364.896,50 | 21,99 |
< 1 Jahr | 1.286.501,00 | 1,54 |
>= 1 Jahr bis < 3 Jahre | 1.214.220,00 | 1,45 |
>= 3 Jahre bis < 5 Jahre | 3.971.959,00 | 4,75 |
>= 5 Jahre bis < 10 Jahre | 9.444.735,50 | 11,31 |
>= 10 Jahre | 2.447.481,00 | 2,93 |
3. Zertifikate | 3.135.801,50 | 3,75 |
EUR | 3.135.801,50 | 3,75 |
4. Wandelanleihen | 1.036.154,00 | 1,24 |
EUR | 1.036.154,00 | 1,24 |
5. Investmentanteile | 3.623.331,60 | 4,34 |
EUR | 1.145.285,00 | 1,37 |
USD | 2.478.046,60 | 2,97 |
6. Derivate | 31.200,00 | 0,04 |
7. Bankguthaben | 17.230.614,50 | 20,63 |
8. Sonstige Vermögensgegenstände | 147.104,43 | 0,18 |
II. Verbindlichkeiten | -86.945,23 | -0,10 |
III. Fondsvermögen | 83.533.242,62 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.12.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.12.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 66.211.268,92 | 79,26 | |||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 57.978.888,82 | 69,41 | |||||
Aktien | EUR | 40.051.085,32 | 47,95 | |||||
Loblaw Companies Ltd. Registered Shares o.N. CA5394811015 |
STK | 3.550 | 1.500 | 750 | CAD | 103,780 | 254.310,07 | 0,30 |
Open Text Corp. Registered Shares o.N. CA6837151068 |
STK | 13.160 | 13.160 | 0 | CAD | 60,880 | 553.034,31 | 0,66 |
Rogers Communications Inc. Reg. Shares Class B CD 1,62478 CA7751092007 |
STK | 3.000 | 0 | 0 | CAD | 60,110 | 124.477,12 | 0,15 |
TELUS Corp. Registered Shares o.N. CA87971M1032 |
STK | 5.900 | 0 | 1.300 | CAD | 29,800 | 121.363,98 | 0,15 |
Credit Suisse Group AG Namens-Aktien SF -,04 CH0012138530 |
STK | 13.500 | 13.500 | 0 | CHF | 8,872 | 115.710,56 | 0,14 |
UBS Group AG Namens-Aktien SF -,10 CH0244767585 |
STK | 10.600 | 12.400 | 1.800 | CHF | 16,420 | 168.149,94 | 0,20 |
GN Store Nord AS Navne-Aktier DK 1 DK0010272632 |
STK | 4.600 | 4.600 | 0 | DKK | 411,300 | 254.428,34 | 0,30 |
Orsted A/S Indehaver Aktier DK 10 DK0060094928 |
STK | 2.000 | 1.030 | 430 | DKK | 835,200 | 224.630,86 | 0,27 |
ACCOR S.A. Actions Port. EO 3 FR0000120404 |
STK | 13.000 | 10.500 | 1.000 | EUR | 28,580 | 371.540,00 | 0,44 |
adidas AG Namens-Aktien o.N. DE000A1EWWW0 |
STK | 944 | 0 | 725 | EUR | 253,200 | 239.020,80 | 0,29 |
Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder EO0,5 NL0013267909 |
STK | 2.000 | 1.350 | 450 | EUR | 96,640 | 193.280,00 | 0,23 |
Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. DE0008404005 |
STK | 2.000 | 1.640 | 190 | EUR | 207,650 | 415.300,00 | 0,50 |
ASM International N.V. Bearer Shares EO 0,04 NL0000334118 |
STK | 818 | 0 | 2.167 | EUR | 394,400 | 322.619,20 | 0,39 |
ASML Holding N.V. Aandelen op naam EO -,09 NL0010273215 |
STK | 393 | 0 | 276 | EUR | 710,400 | 279.187,20 | 0,33 |
AXA S.A. Actions Port. EO 2,29 FR0000120628 |
STK | 11.500 | 11.400 | 3.050 | EUR | 26,285 | 302.277,50 | 0,36 |
BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01 NL0012866412 |
STK | 4.000 | 4.000 | 0 | EUR | 74,700 | 298.800,00 | 0,36 |
BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 FR0000131104 |
STK | 12.500 | 10.400 | 400 | EUR | 60,670 | 758.375,00 | 0,91 |
Corbion N.V. Aandelen op naam EO-,25 NL0010583399 |
STK | 5.163 | 5.163 | 0 | EUR | 41,680 | 215.193,84 | 0,26 |
CRH PLC Registered Shares EO -,32 IE0001827041 |
STK | 4.900 | 0 | 1.100 | EUR | 46,960 | 230.104,00 | 0,28 |
Danone S.A. Actions Port. EO-,25 FR0000120644 |
STK | 14.000 | 12.700 | 0 | EUR | 54,920 | 768.880,00 | 0,92 |
Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. DE0005810055 |
STK | 1.500 | 0 | 0 | EUR | 147,100 | 220.650,00 | 0,26 |
ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01 NL0011821202 |
STK | 50.000 | 40.000 | 0 | EUR | 12,294 | 614.700,00 | 0,74 |
Koninklijke DSM N.V. Aandelen op naam EO 1,50 NL0000009827 |
STK | 1.300 | 0 | 0 | EUR | 198,400 | 257.920,00 | 0,31 |
Soitec S.A. Actions au Porteur EO 2 FR0013227113 |
STK | 3.065 | 0 | 0 | EUR | 214,200 | 656.523,00 | 0,79 |
Volkswagen AG Vorzugsaktien o.St. o.N. DE0007664039 |
STK | 1.700 | 1.700 | 0 | EUR | 177,480 | 301.716,00 | 0,36 |
Rio Tinto PLC Registered Shares LS -,10 GB0007188757 |
STK | 4.000 | 4.000 | 0 | GBP | 49,005 | 233.551,77 | 0,28 |
Smith & Nephew PLC Registered Shares DL -,20 GB0009223206 |
STK | 12.800 | 0 | 0 | GBP | 12,875 | 196.354,10 | 0,24 |
AIA Group Ltd Registerd Shares o.N. HK0000069689 |
STK | 20.600 | 20.600 | 0 | HKD | 79,150 | 184.494,66 | 0,22 |
Bridgestone Corp. Registered Shares o.N. JP3830800003 |
STK | 5.600 | 8.200 | 2.600 | JPY | 4.949,000 | 212.446,42 | 0,25 |
Fanuc Corp. Registered Shares o.N. JP3802400006 |
STK | 2.200 | 0 | 0 | JPY | 24.380,000 | 411.150,02 | 0,49 |
Fuji Corp. Registered Shares o.N. JP3809200003 |
STK | 14.400 | 0 | 6.600 | JPY | 2.582,000 | 285.011,68 | 0,34 |
KDDI Corp. Registered Shares o.N. JP3496400007 |
STK | 5.000 | 3.300 | 1.200 | JPY | 3.362,000 | 128.858,08 | 0,15 |
Murata Manufacturing Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3914400001 |
STK | 6.200 | 0 | 1.300 | JPY | 9.157,000 | 435.199,95 | 0,52 |
SMC Corp. Registered Shares o.N. JP3162600005 |
STK | 1.100 | 1.100 | 0 | JPY | 77.590,000 | 654.247,95 | 0,78 |
SoftBank Corp. Registered Shares o.N. JP3732000009 |
STK | 18.500 | 25.000 | 6.500 | JPY | 1.454,500 | 206.266,83 | 0,25 |
Tokyo Electron Ltd. Registered Shares o.N. JP3571400005 |
STK | 530 | 0 | 400 | JPY | 66.280,000 | 269.278,89 | 0,32 |
Tokyo Seimitsu Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3580200008 |
STK | 6.100 | 6.100 | 0 | JPY | 5.100,000 | 238.475,60 | 0,29 |
Trend Micro Inc. Registered Shares o.N. JP3637300009 |
STK | 9.440 | 0 | 0 | JPY | 6.390,000 | 462.398,89 | 0,55 |
Mowi ASA Navne-Aksjer NK 7,50 NO0003054108 |
STK | 5.900 | 0 | 0 | NOK | 208,700 | 123.415,62 | 0,15 |
Assa-Abloy AB Namn-Aktier B SK -,33 SE0007100581 |
STK | 10.700 | 0 | 0 | SEK | 276,200 | 288.339,92 | 0,35 |
Epiroc AB Namn-Aktier B o.N. SE0015658117 |
STK | 15.324 | 15.324 | 0 | SEK | 191,700 | 286.610,16 | 0,34 |
Essity AB Namn-Aktier B SE0009922164 |
STK | 14.000 | 11.200 | 0 | SEK | 295,400 | 403.492,85 | 0,48 |
H & M Hennes & Mauritz AB Namn-Aktier B SK 0,125 SE0000106270 |
STK | 8.700 | 12.000 | 3.300 | SEK | 178,080 | 151.158,20 | 0,18 |
AbbVie Inc. Registered Shares DL -,01 US00287Y1091 |
STK | 2.500 | 0 | 500 | USD | 135,930 | 299.933,80 | 0,36 |
Accenture PLC Reg.Shares Class A DL-,0000225 IE00B4BNMY34 |
STK | 880 | 0 | 1.970 | USD | 413,830 | 321.421,36 | 0,38 |
Activision Blizzard Inc. Registered Shares DL-,000001 US00507V1098 |
STK | 11.465 | 11.465 | 0 | USD | 67,490 | 682.941,62 | 0,82 |
Adobe Inc. Registered Shares o.N. US00724F1012 |
STK | 1.014 | 1.274 | 680 | USD | 570,530 | 510.606,73 | 0,61 |
Align Technology Inc. Registered Shares DL -,0001 US0162551016 |
STK | 440 | 440 | 0 | USD | 662,220 | 257.172,82 | 0,31 |
Alphabet Inc. Reg. Shs Cl. A DL-,001 US02079K3059 |
STK | 275 | 0 | 200 | USD | 2.924,010 | 709.711,17 | 0,85 |
Amazon.com Inc. Registered Shares DL -,01 US0231351067 |
STK | 100 | 100 | 210 | USD | 3.372,890 | 297.695,50 | 0,36 |
American Express Co. Registered Shares DL -,20 US0258161092 |
STK | 1.700 | 1.150 | 600 | USD | 164,160 | 246.312,44 | 0,29 |
Amgen Inc. Registered Shares DL -,0001 US0311621009 |
STK | 880 | 450 | 410 | USD | 226,470 | 175.899,03 | 0,21 |
Apple Inc. Registered Shares o.N. US0378331005 |
STK | 6.030 | 5.197 | 5.567 | USD | 178,200 | 948.407,77 | 1,14 |
Bank of America Corp. Registered Shares DL 0,01 US0605051046 |
STK | 7.500 | 15.838 | 14.338 | USD | 44,530 | 294.770,52 | 0,35 |
Blackrock Inc. Reg. Shares Class A DL -,01 US09247X1019 |
STK | 230 | 0 | 50 | USD | 913,760 | 185.494,09 | 0,22 |
Block Inc. Registered Shs Class A US8522341036 |
STK | 1.900 | 1.900 | 0 | USD | 165,340 | 277.269,20 | 0,33 |
Booking Holdings Inc. Registered Shares DL-,008 US09857L1089 |
STK | 399 | 262 | 0 | USD | 2.395,920 | 843.752,94 | 1,01 |
Capital One Financial Corp. Registered Shares DL -,01 US14040H1059 |
STK | 2.200 | 2.200 | 0 | USD | 145,490 | 282.504,85 | 0,34 |
Check Point Software Techs Ltd Registered Shares IS -,01 IL0010824113 |
STK | 2.819 | 0 | 1.220 | USD | 116,520 | 289.911,63 | 0,35 |
Cigna Corp. Registered Shares DL 1 US1255231003 |
STK | 1.600 | 1.600 | 0 | USD | 230,750 | 325.860,55 | 0,39 |
Citigroup Inc. Registered Shares DL -,01 US1729674242 |
STK | 1.500 | 0 | 400 | USD | 60,430 | 80.004,41 | 0,10 |
Citrix Systems Inc. Registered Shares DL -,001 US1773761002 |
STK | 2.044 | 0 | 0 | USD | 95,730 | 172.702,67 | 0,21 |
Clorox Co., The Registered Shares DL 1 US1890541097 |
STK | 1.000 | 0 | 250 | USD | 172,320 | 152.091,79 | 0,18 |
Coca-Cola Co., The Registered Shares DL -,25 US1912161007 |
STK | 2.400 | 2.400 | 0 | USD | 58,780 | 124.511,92 | 0,15 |
Cognex Corp. Registered Shares DL -,002 US1924221039 |
STK | 4.374 | 4.374 | 0 | USD | 77,890 | 300.698,02 | 0,36 |
Cognizant Technology Sol.Corp. Reg. Shs Class A DL -,01 US1924461023 |
STK | 10.739 | 800 | 450 | USD | 88,940 | 843.006,76 | 1,01 |
Colgate-Palmolive Co. Registered Shares DL 1 US1941621039 |
STK | 4.000 | 1.700 | 350 | USD | 84,590 | 298.640,78 | 0,36 |
Darden Restaurants Inc. Registered Shares o.N. US2371941053 |
STK | 1.650 | 1.650 | 0 | USD | 149,330 | 217.470,87 | 0,26 |
Dentsply Sirona Inc. Registered Shares DL -,01 US24906P1093 |
STK | 2.900 | 2.900 | 3.000 | USD | 56,200 | 143.848,19 | 0,17 |
Digital Turbine Inc. Registered Shares DL -,0001 US25400W1027 |
STK | 6.842 | 6.842 | 0 | USD | 62,880 | 379.721,94 | 0,45 |
Discovery Inc. Reg. Shares Series C DL-,01 US25470F3029 |
STK | 8.538 | 8.538 | 0 | USD | 23,690 | 178.521,82 | 0,21 |
Edwards Lifesciences Corp. Registered Shares DL 1 US28176E1082 |
STK | 1.600 | 0 | 400 | USD | 130,680 | 184.543,69 | 0,22 |
Electronic Arts Inc. Registered Shares DL -,01 US2855121099 |
STK | 2.154 | 2.154 | 0 | USD | 134,460 | 255.628,28 | 0,31 |
Eli Lilly and Company Registered Shares o.N. US5324571083 |
STK | 1.350 | 210 | 410 | USD | 277,250 | 330.350,84 | 0,40 |
IHS Markit Ltd. Registered Shares DL -,01 BMG475671050 |
STK | 2.300 | 0 | 0 | USD | 132,330 | 268.631,07 | 0,32 |
Illumina Inc. Registered Shares DL -,01 US4523271090 |
STK | 800 | 0 | 0 | USD | 384,240 | 271.308,03 | 0,32 |
Ingersoll-Rand Inc. Registered Shares DL -,01 US45687V1061 |
STK | 4.000 | 5.600 | 1.600 | USD | 61,250 | 216.240,07 | 0,26 |
Intel Corp. Registered Shares DL -,001 US4581401001 |
STK | 2.574 | 0 | 0 | USD | 51,740 | 117.545,24 | 0,14 |
Intuit Inc. Registered Shares DL -,01 US4612021034 |
STK | 650 | 1.408 | 758 | USD | 643,360 | 369.094,44 | 0,44 |
IPG Photonics Corp. Registered Shares DL -,0001 US44980X1090 |
STK | 1.674 | 1.674 | 0 | USD | 172,270 | 254.527,78 | 0,30 |
Johnson Controls Internat. PLC Registered Shares DL -,01 IE00BY7QL619 |
STK | 4.000 | 0 | 700 | USD | 81,000 | 285.966,46 | 0,34 |
JPMorgan Chase & Co. Registered Shares DL 1 US46625H1005 |
STK | 2.100 | 4.332 | 3.982 | USD | 158,480 | 293.740,51 | 0,35 |
Kellogg Co. Registered Shares DL -,25 US4878361082 |
STK | 1.920 | 0 | 550 | USD | 63,930 | 108.336,80 | 0,13 |
KLA Corp. Registered Shares DL 0,001 US4824801009 |
STK | 3.130 | 260 | 250 | USD | 427,080 | 1.179.841,48 | 1,41 |
Lumentum Holdings Inc. Registered Shares DL -,001 US55024U1097 |
STK | 3.800 | 3.800 | 0 | USD | 106,350 | 356.690,20 | 0,43 |
Marvell Technology Inc. Registered Shares DL -,002 US5738741041 |
STK | 4.100 | 5.000 | 900 | USD | 87,440 | 316.420,12 | 0,38 |
Masimo Corp. Registered Shares DL -,001 US5747951003 |
STK | 1.305 | 1.305 | 0 | USD | 297,230 | 342.352,29 | 0,41 |
Mastercard Inc. Registered Shares A DL -,0001 US57636Q1040 |
STK | 1.875 | 1.100 | 0 | USD | 360,990 | 597.401,81 | 0,72 |
Medtronic PLC Registered Shares DL -,0001 IE00BTN1Y115 |
STK | 850 | 0 | 250 | USD | 104,470 | 78.375,55 | 0,09 |
Micron Technology Inc. Registered Shares DL -,10 US5951121038 |
STK | 6.884 | 0 | 0 | USD | 93,890 | 570.466,69 | 0,68 |
Microsoft Corp. Registered Shares DL-,00000625 US5949181045 |
STK | 2.920 | 3.283 | 4.156 | USD | 339,320 | 874.505,21 | 1,05 |
Moody’s Corp. Registered Shares DL-,01 US6153691059 |
STK | 922 | 0 | 908 | USD | 391,060 | 318.232,41 | 0,38 |
Morgan Stanley Registered Shares DL -,01 US6174464486 |
STK | 2.060 | 0 | 440 | USD | 98,800 | 179.636,36 | 0,22 |
Newmont Corp. Registered Shares DL 1,60 US6516391066 |
STK | 5.900 | 5.900 | 0 | USD | 61,590 | 320.724,62 | 0,38 |
NVIDIA Corp. Registered Shares DL-,001 US67066G1040 |
STK | 600 | 2.725 | 3.185 | USD | 295,860 | 156.677,85 | 0,19 |
NXP Semiconductors NV Aandelen aan toonder EO -,20 NL0009538784 |
STK | 1.570 | 1.570 | 0 | USD | 228,600 | 316.771,40 | 0,38 |
PayPal Holdings Inc. Reg. Shares DL -,0001 US70450Y1038 |
STK | 1.230 | 1.230 | 0 | USD | 191,880 | 208.307,50 | 0,25 |
Procter & Gamble Co., The Registered Shares o.N. US7427181091 |
STK | 2.500 | 1.310 | 260 | USD | 162,770 | 359.157,11 | 0,43 |
Proto Labs Inc. Registered Shares DL -,001 US7437131094 |
STK | 4.670 | 4.670 | 0 | USD | 52,480 | 216.312,09 | 0,26 |
Rockwell Automation Inc. Registered Shares DL 1 US7739031091 |
STK | 1.932 | 670 | 1.468 | USD | 346,840 | 591.434,14 | 0,71 |
S&P Global Inc. Registered Shares DL 1 US78409V1044 |
STK | 1.646 | 0 | 0 | USD | 470,480 | 683.504,04 | 0,82 |
Skyworks Solutions Inc. Registered Shares DL -,25 US83088M1027 |
STK | 1.770 | 0 | 0 | USD | 155,800 | 243.394,53 | 0,29 |
Take-Two Interactive Softw.Inc Registered Shares DL -,01 US8740541094 |
STK | 3.936 | 3.936 | 0 | USD | 180,830 | 628.196,72 | 0,75 |
Teladoc Health Inc. Registered Shares DL-,001 US87918A1051 |
STK | 2.100 | 2.100 | 0 | USD | 94,350 | 174.876,43 | 0,21 |
Teradyne Inc. Registered Shares DL -,125 US8807701029 |
STK | 4.823 | 0 | 1.820 | USD | 163,720 | 696.929,89 | 0,83 |
Texas Instruments Inc. Registered Shares DL 1 US8825081040 |
STK | 4.700 | 0 | 400 | USD | 189,410 | 785.725,51 | 0,94 |
Trane Technologies PLC Registered Shares DL 1 IE00BK9ZQ967 |
STK | 1.420 | 0 | 0 | USD | 200,820 | 251.689,67 | 0,30 |
Ulta Beauty Inc. Registered Shares DL -,01 US90384S3031 |
STK | 730 | 730 | 0 | USD | 404,790 | 260.809,09 | 0,31 |
VISA Inc. Reg. Shares Class A DL -,0001 US92826C8394 |
STK | 2.600 | 0 | 0 | USD | 217,870 | 499.966,46 | 0,60 |
VMware Inc. Regist. Shares Class A DL -,01 US9285634021 |
STK | 3.800 | 0 | 0 | USD | 117,260 | 393.281,55 | 0,47 |
Walt Disney Co., The Registered Shares DL -,01 US2546871060 |
STK | 5.255 | 4.155 | 0 | USD | 155,930 | 723.223,43 | 0,87 |
Waste Management Inc. (Del.) Registered Shares DL -,01 US94106L1098 |
STK | 1.650 | 1.250 | 630 | USD | 165,730 | 241.354,37 | 0,29 |
Waters Corp. Registered Shares DL -,01 US9418481035 |
STK | 720 | 0 | 260 | USD | 372,010 | 236.405,30 | 0,28 |
Western Union Co. Registered Shares DL -,01 US9598021098 |
STK | 6.700 | 0 | 1.500 | USD | 18,030 | 106.620,48 | 0,13 |
Xylem Inc. Registered Shares DL -,01 US98419M1009 |
STK | 2.190 | 1.600 | 360 | USD | 119,100 | 230.210,94 | 0,28 |
Zebra Technologies Corp. Registered Shares Cl.A DL -,01 US9892071054 |
STK | 700 | 700 | 0 | USD | 597,540 | 369.177,41 | 0,44 |
Zoetis Inc. Registered Shares Cl.A DL -,01 US98978V1035 |
STK | 1.445 | 0 | 555 | USD | 245,160 | 312.670,96 | 0,37 |
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 14.177.038,00 | 16,97 | |||||
0,6250 % adidas AG Anleihe v.2020(2020/2035) XS2224621420 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 98,396 | 491.980,00 | 0,59 |
4,7500 % AT&S Austria Techn.&Systemt.AG EO-FLR Notes 2017(22/Und.) XS1721410725 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 102,693 | 308.079,00 | 0,37 |
0,7300 % AXA S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 03(13/Und.) XS0179060974 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 93,670 | 374.680,00 | 0,45 |
0,0350 % Banco Bilbao Vizcaya Argent. EO-FLR Non-Pref. MTN 2018(23) XS1788584321 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 100,553 | 502.765,00 | 0,60 |
0,5000 % Banco Santander S.A. EO-Non-Preferred MTN 2020(27) XS2113889351 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 99,593 | 398.372,00 | 0,48 |
0,5770 % Barclays PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2021(28/29) XS2373642102 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 97,768 | 488.840,00 | 0,59 |
0,2500 % BASF SE MTN v.2020(2020/2027) DE000A289DC9 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,945 | 504.725,00 | 0,60 |
0,5000 % BNP Paribas S.A. EO-FLR-Non-Pref.MTN2021(29/30) FR0014001JT3 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 97,739 | 488.695,00 | 0,59 |
0,6250 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-Non-Preferred MTN 2021(28) FR0014003SA0 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,867 | 499.335,00 | 0,60 |
0,2500 % Commerzbank AG MTN-IHS S.939 v.19(24) DE000CZ45VB7 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,311 | 501.555,00 | 0,60 |
0,2500 % Credit Suisse AG (Ldn Br.) EO-Medium-Term Notes 2021(26) XS2345982362 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,758 | 498.790,00 | 0,60 |
0,2380 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.17(22) DE000DL19TQ2 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 100,236 | 400.944,00 | 0,48 |
1,7500 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.20(29/30) DE000DL19VS4 |
EUR | 700 | 700 | 0 | % | 104,090 | 728.630,00 | 0,87 |
0,2500 % Essity AB EO-Med.-Term Nts 2021(21/31) XS2297177664 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 95,778 | 478.890,00 | 0,57 |
4,8750 % Eurofins Scientific S.E. EO-FLR Notes 2015(23/Und.) XS1224953882 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 104,950 | 209.900,00 | 0,25 |
2,8750 % Eurofins Scientific S.E. EO-FLR Notes 2019(22/Und.) XS2051471105 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 101,399 | 202.798,00 | 0,24 |
3,0000 % Glo.Wr.Real Estate Invest.Ltd. EO-Medium-Term Nts 2018(18/25) XS1799975922 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 105,304 | 315.912,00 | 0,38 |
0,6250 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2019(25) XS2078696866 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 95,177 | 285.531,00 | 0,34 |
3,9500 % Grenke Finance PLC EO-Medium-Term Notes 2020(25) XS2155486942 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 105,394 | 421.576,00 | 0,50 |
2,1250 % Groupama Assurances Mutuelles EO-Notes 2019(29) FR0013447125 |
EUR | 100 | 0 | 0 | % | 103,345 | 103.345,00 | 0,12 |
0,7500 % Groupama Assurances Mutuelles EO-Notes 2021(28/28) FR0014004EF7 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 96,948 | 387.792,00 | 0,46 |
2,3750 % Iliad S.A. EO-Obl. 2020(20/26) FR0013518420 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 100,471 | 502.355,00 | 0,60 |
0,3750 % Landesbank Baden-Württemberg MTN Serie 826 v.21(28) DE000LB2V833 |
EUR | 700 | 700 | 0 | % | 99,155 | 694.085,00 | 0,83 |
0,5000 % Orange S.A. EO-Medium-Term Nts 2019(19/32) FR0013444684 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 97,802 | 195.604,00 | 0,23 |
1,8410 % Power Finance Corp. Ltd. EO-Medium-Term Notes 2021(28) XS2384373341 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,696 | 398.784,00 | 0,48 |
2,0310 % Prosus N.V. EO-Med.-T.Nts 2020(20/32)Reg.S XS2211183756 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,392 | 198.784,00 | 0,24 |
2,2500 % Quadient S.A. EO-Obl. 2020(20/25) FR0013478849 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 102,381 | 511.905,00 | 0,61 |
0,0500 % Raiffeisen Bank Intl AG EO-Medium-Term Bonds 2021(27) XS2381599898 |
EUR | 700 | 700 | 0 | % | 97,851 | 684.957,00 | 0,82 |
1,0000 % Société Générale S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 2020(25/30) FR0014000OZ2 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,950 | 299.850,00 | 0,36 |
0,8750 % Société Générale S.A. EO-Non-Preferred MTN 2019(29) FR0013448859 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 100,450 | 301.350,00 | 0,36 |
1,6250 % Suez S.A. EO-FLR Notes 2019(26/Und.) FR0013445335 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 100,607 | 201.214,00 | 0,24 |
0,2500 % Telenor ASA EO-Medium-Term Nts 2019(19/27) XS2056396919 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 99,391 | 298.173,00 | 0,36 |
0,2500 % Toyota Motor Credit Corp. EO-Medium-Term Notes 2020(26) XS2102948994 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 100,191 | 300.573,00 | 0,36 |
0,8000 % UniCredit S.p.A. EO-FLR Preferred MTN 21(28/29) XS2360310044 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 99,982 | 499.910,00 | 0,60 |
0,8750 % Verizon Communications Inc. EO-Notes 2019(19/32) XS2052320954 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 99,272 | 496.360,00 | 0,59 |
Zertifikate | EUR | 3.135.801,50 | 3,75 | |||||
Deut. Börse Commodities GmbH Xetra-Gold IHS 2007(09/Und) DE000A0S9GB0 |
STK | 61.300 | 15.000 | 0 | EUR | 51,155 | 3.135.801,50 | 3,75 |
Wandelanleihen | EUR | 614.964,00 | 0,74 | |||||
1,3750 % Corestate Capital Holding S.A EO-Wandelanl. 2017(22) DE000A19SPK4 |
EUR | 700 | 400 | 0 | % | 87,852 | 614.964,00 | 0,74 |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 4.609.048,50 | 5,52 | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 4.187.858,50 | 5,01 | |||||
3,2480 % Abertis Infraestruct. Fin. BV EO-FLR Notes 2020(25/Und.) XS2256949749 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 102,187 | 510.935,00 | 0,61 |
2,2500 % ADLER Group S.A. EO-Notes 2021(21/29) XS2283225477 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 83,259 | 249.777,00 | 0,30 |
5,6250 % AEGON N.V. EO-FLR Notes 2019(29/Und.) XS1886478806 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 118,608 | 237.216,00 | 0,28 |
0,2500 % ASML Holding N.V. EO-Notes 2020(20/30) XS2010032378 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 98,845 | 494.225,00 | 0,59 |
0,5000 % Ceská Sporitelna AS EO-FLR Non-Pref.MTN 21(27/28) AT0000A2STV4 |
EUR | 500 | 500 | 0 | % | 98,078 | 490.390,00 | 0,59 |
3,8750 % Grifols Escrow Issuer S.A. EO-Notes 2021(21/28) Reg.S XS2393001891 |
EUR | 250 | 250 | 0 | % | 100,609 | 251.522,50 | 0,30 |
3,5000 % Intrum AB EO-Med.-T. Nts 19(19/26) Reg.S XS2034925375 |
EUR | 400 | 0 | 0 | % | 101,512 | 406.048,00 | 0,49 |
3,0000 % Intrum AB EO-Med.-T. Nts 19(19/27) Reg.S XS2052216111 |
EUR | 100 | 0 | 0 | % | 98,732 | 98.732,00 | 0,12 |
0,6250 % Kerry Group Financial Services EO-Notes 2019(19/29) XS2042667944 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 100,189 | 300.567,00 | 0,36 |
5,7500 % Lenzing AG EO-FLR Notes 2020(20/Und.) XS2250987356 |
EUR | 500 | 0 | 0 | % | 105,611 | 528.055,00 | 0,63 |
3,9280 % Mitsub. UFJ Invest.Ser.Bk.Dep. EO-FLR Exch. Notes 2009(50) XS0413650218 |
EUR | 600 | 600 | 0 | % | 52,767 | 316.602,00 | 0,38 |
0,8750 % Mondelez Intl Hldgs Nether. BV EO-Notes 2019(19/31) Reg.S XS2056374353 |
EUR | 300 | 0 | 0 | % | 101,263 | 303.789,00 | 0,36 |
Wandelanleihen | EUR | 421.190,00 | 0,50 | |||||
4,0000 % Consus Real Estate AG Wandelschuldv.v.17(22) DE000A2G9H97 |
EUR | 200 | 0 | 0 | % | 93,285 | 186.570,00 | 0,22 |
3,3750 % Quadient S.A. EO-FLR Conv. Nts 2015(22/Und.) FR0012799229 |
STK | 4.000 | 0 | 0 | EUR | 58,655 | 234.620,00 | 0,28 |
Investmentanteile | EUR | 3.623.331,60 | 4,34 | |||||
KVG – eigene Investmentanteile | EUR | 1.145.285,00 | 1,37 | |||||
EB-Sustainable Em.Mkts Corp.Bd Inhaber-Anteile AK I DE000A2JF7T2 |
ANT | 11.500 | 2.000 | 0 | EUR | 99,590 | 1.145.285,00 | 1,37 |
Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 2.478.046,60 | 2,97 | |||||
InvescoMI SuP500 ESG ETF Registered Shares USD Acc.o.N. IE00BKS7L097 |
ANT | 44.976 | 44.976 | 0 | USD | 62,425 | 2.478.046,60 | 2,97 |
Summe Wertpapiervermögen 2) | EUR | 66.211.268,92 | 79,26 | |||||
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) |
EUR | 31.200,00 | 0,04 | |||||
Zins-Derivate | EUR | 31.200,00 | 0,04 | |||||
Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
Zinsterminkontrakte | EUR | 31.200,00 | 0,04 | |||||
FUTURE EURO-BUND 03.22 EUREX 185 |
EUR | -1.000.000 | 31.200,00 | 0,04 | ||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 17.230.614,50 | 20,63 | |||||
Bankguthaben | EUR | 17.230.614,50 | 20,63 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Evangelische Bank eG | EUR | 16.830.608,33 | % | 100,000 | 16.830.608,33 | 20,15 | ||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
Evangelische Bank eG | DKK | 2.068,20 | % | 100,000 | 278,13 | 0,00 | ||
Evangelische Bank eG | SEK | 7.724,32 | % | 100,000 | 753,63 | 0,00 | ||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
Evangelische Bank eG | AUD | 83,01 | % | 100,000 | 53,15 | 0,00 | ||
Evangelische Bank eG | CAD | 3.467,55 | % | 100,000 | 2.393,56 | 0,00 | ||
Evangelische Bank eG | CHF | 947,77 | % | 100,000 | 915,63 | 0,00 | ||
Evangelische Bank eG | GBP | 20.955,45 | % | 100,000 | 24.967,77 | 0,03 | ||
Evangelische Bank eG | JPY | 2.008.369,00 | % | 100,000 | 15.395,27 | 0,02 | ||
Evangelische Bank eG | USD | 402.497,15 | % | 100,000 | 355.249,03 | 0,43 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 147.104,43 | 0,18 | |||||
Zinsansprüche | EUR | 116.822,32 | 116.822,32 | 0,14 | ||||
Dividendenansprüche | EUR | 20.313,66 | 20.313,66 | 0,02 | ||||
Quellensteueransprüche | EUR | 9.968,45 | 9.968,45 | 0,01 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -86.945,23 | -0,10 | |||||
Zinsverbindlichkeiten | EUR | -108,25 | -108,25 | 0,00 | ||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -73.295,21 | -73.295,21 | -0,09 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -4.141,77 | -4.141,77 | 0,00 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -8.900,00 | -8.900,00 | -0,01 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -500,00 | -500,00 | 0,00 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 83.533.242,62 | 100,00 1) | |||||
Stiftungsfonds ESG Global AK S | ||||||||
Anteilwert | EUR | 137,95 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 137,95 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 137,95 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 605.548 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.12.2021 | |||
AUD | (AUD) | 1,5617000 | = 1 EUR (EUR) |
CAD | (CAD) | 1,4487000 | = 1 EUR (EUR) |
CHF | (CHF) | 1,0351000 | = 1 EUR (EUR) |
DKK | (DKK) | 7,4362000 | = 1 EUR (EUR) |
GBP | (GBP) | 0,8393000 | = 1 EUR (EUR) |
HKD | (HKD) | 8,8376000 | = 1 EUR (EUR) |
JPY | (JPY) | 130,4536000 | = 1 EUR (EUR) |
NOK | (NOK) | 9,9771000 | = 1 EUR (EUR) |
SEK | (SEK) | 10,2495000 | = 1 EUR (EUR) |
USD | (USD) | 1,1330000 | = 1 EUR (EUR) |
Marktschlüssel
b) Terminbörsen
185 | Eurex Deutschland |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Adyen N.V. Aandelen op naam EO-,01 | NL0012969182 | STK | 0 | 140 | |
Air Products & Chemicals Inc. Registered Shares DL 1 | US0091581068 | STK | 1.169 | 1.169 | |
Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/8 DL-,000025 | US01609W1027 | STK | 0 | 1.000 | |
Amadeus IT Group S.A. Acciones Port. EO 0,01 | ES0109067019 | STK | 5.700 | 5.700 | |
American Tower Corp. Registered Shares DL -,01 | US03027X1000 | STK | 0 | 240 | |
Applied Materials Inc. Registered Shares o.N. | US0382221051 | STK | 0 | 4.212 | |
Arista Networks Inc. Registered Shares DL -,0001 | US0404131064 | STK | 0 | 2.027 | |
AT & T Inc. Registered Shares DL 1 | US00206R1023 | STK | 0 | 2.600 | |
Atlas Copco AB Namn-Aktier A SK-,052125 | SE0011166610 | STK | 0 | 5.271 | |
Atos SE Actions au Porteur EO 1 | FR0000051732 | STK | 0 | 1.800 | |
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. EO 0,49 | ES0113211835 | STK | 0 | 18.000 | |
Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005200000 | STK | 0 | 1.971 | |
Cadence Design Systems Inc. Registered Shares DL 0,01 | US1273871087 | STK | 2.700 | 2.700 | |
Capgemini SE Actions Port. EO 8 | FR0000125338 | STK | 0 | 1.400 | |
CapitaLand Integrated Comm.Tr. Registered Units o.N. | SG1M51904654 | STK | 11.445 | 11.445 | |
CapitaLand Investment Ltd Registered Shares o.N. | SGXE62145532 | STK | 74.000 | 74.000 | |
Ciena Corp. Registered Shares New DL -,01 | US1717793095 | STK | 6.067 | 6.067 | |
Cisco Systems Inc. Registered Shares DL-,001 | US17275R1023 | STK | 0 | 11.830 | |
CMC Materials Inc | US12571T1007 | STK | 1.870 | 1.870 | |
Consolidated Edison Inc. Registered Shares DL -,01 | US2091151041 | STK | 1.750 | 3.605 | |
CyberArk Software Ltd. Registered Shares IS -,01 | IL0011334468 | STK | 0 | 3.245 | |
E.ON SE Namens-Aktien o.N. | DE000ENAG999 | STK | 0 | 9.500 | |
Etsy Inc. Registered Shares DL -,001 | US29786A1060 | STK | 1.955 | 1.955 | |
F5 Inc. Registered Shares o.N. | US3156161024 | STK | 0 | 3.100 | |
Goldman Sachs Group Inc., The Registered Shares DL -,01 | US38141G1040 | STK | 0 | 720 | |
Home Depot Inc., The Registered Shares DL -,05 | US4370761029 | STK | 1.300 | 1.300 | |
HSBC Holdings PLC Registered Shares DL -,50 | GB0005405286 | STK | 15.000 | 15.000 | |
Hunt (J.B.) Transport Svcs Inc Registered Shares DL -,01 | US4456581077 | STK | 1.957 | 1.957 | |
Iberdrola S.A. Acciones Port. EO -,75 | ES0144580Y14 | STK | 343 | 24.343 | |
Intercontinental Exchange Inc. Registered Shares DL -,01 | US45866F1049 | STK | 0 | 2.500 | |
Intl Business Machines Corp. Registered Shares DL -,20 | US4592001014 | STK | 0 | 2.700 | |
Keyence Corp. Registered Shares o.N. | JP3236200006 | STK | 600 | 600 | |
Lam Research Corp. Registered Shares DL -,001 | US5128071082 | STK | 0 | 1.187 | |
Lamb Weston Holdings Inc. Registered Shares DL 1 | US5132721045 | STK | 0 | 3.400 | |
ManpowerGroup Inc. Registered Shares DL -,01 | US56418H1005 | STK | 0 | 2.400 | |
Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A DL-,000006 | US30303M1027 | STK | 2.400 | 2.400 | |
Mettler-Toledo Intl Inc. Registered Shares DL -,01 | US5926881054 | STK | 265 | 265 | |
Mitsubishi Electric Corp. Registered Shares o.N. | JP3902400005 | STK | 6.800 | 16.700 | |
Moneysupermarket.com Group PLC Registered Shares LS -,02 | GB00B1ZBKY84 | STK | 0 | 101.000 | |
Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. | DE0008430026 | STK | 0 | 250 | |
National Grid PLC Reg. Shares LS -,12431289 | GB00BDR05C01 | STK | 0 | 12.000 | |
Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10 | CH0038863350 | STK | 0 | 2.000 | |
New Work SE Namens-Aktien o.N. | DE000NWRK013 | STK | 0 | 900 | |
Paychex Inc. Registered Shares DL -,01 | US7043261079 | STK | 3.434 | 6.509 | |
PepsiCo Inc. Registered Shares DL -,0166 | US7134481081 | STK | 0 | 2.900 | |
Phillips 66 Registered Shares DL -,01 | US7185461040 | STK | 0 | 3.057 | |
ProLogis Inc. Registered Shares DL -,01 | US74340W1036 | STK | 0 | 3.100 | |
QUALCOMM Inc. Registered Shares DL -,0001 | US7475251036 | STK | 2.540 | 2.540 | |
Software AG Namens-Aktien o.N. | DE000A2GS401 | STK | 0 | 13.000 | |
Swire Pacific Ltd. Registered Shares Cl.A o.N. | HK0019000162 | STK | 17.000 | 17.000 | |
Tesla Inc. Registered Shares DL-,001 | US88160R1014 | STK | 490 | 490 | |
TotalEnergies SE Actions au Porteur EO 2,50 | FR0000120271 | STK | 7.500 | 9.950 | |
Toyota Motor Corp. Registered Shares o.N. | JP3633400001 | STK | 4.050 | 4.050 | |
Verisk Analytics Inc. Registered Shs DL -,001 | US92345Y1064 | STK | 3.139 | 3.139 | |
Verizon Communications Inc. Registered Shares DL -,10 | US92343V1044 | STK | 0 | 1.100 | |
Vonovia SE Namens-Aktien o.N. | DE000A1ML7J1 | STK | 0 | 1.050 | |
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
1,6250 % Abertis Infraestructuras S.A. EO-Medium-Term Nts 2019(19/29) | XS2025480596 | EUR | 0 | 100 | |
0,7500 % Banco Bilbao Vizcaya Argent. EO-Preferred MTN 2020(25) | XS2182404298 | EUR | 0 | 300 | |
0,3750 % BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2019(27) | XS2055728054 | EUR | 0 | 300 | |
0,0000 % ENEL Finance Intl N.V. EO-Med.-Term Notes 2019(19/24) | XS2066706818 | EUR | 0 | 300 | |
0,1000 % Europäische Union EO-Medium-Term Notes 2020(40) | EU000A283867 | EUR | 0 | 631 | |
1,3750 % Finnland, Republik EO-Bonds 2017(47) | FI4000242870 | EUR | 0 | 800 | |
3,3750 % Hoist Finance AB EO-Pref. M.-T. Nts 2020(20/24) | XS2263659158 | EUR | 0 | 800 | |
1,6250 % Holding d’Infrastr. de Transp. EO-Med.-Term Notes 2020(20/29) | XS2231183646 | EUR | 0 | 500 | |
0,3750 % La Poste EO-Medium-Term Notes 2019(27) | FR0013447604 | EUR | 0 | 300 | |
0,3750 % Landesbank Baden-Württemberg MTN Serie 811 v.19(27) | DE000LB2CNE0 | EUR | 0 | 300 | |
5,7500 % Main Capital Funding II L.P. EO-Capital Sec. 06(12/Und.) | DE000A0G18M4 | EUR | 0 | 500 | |
1,5000 % Österreich, Republik EO-Bundesanl. 2016(47) | AT0000A1K9F1 | EUR | 0 | 875 | |
1,5390 % Prosus N.V. EO-Med.-T.Nts 2020(20/28)Reg.S | XS2211183244 | EUR | 0 | 200 | |
3,5000 % Samsonite Finco S.à r.l. EO-Notes 2018(18/26) Reg.S | XS1811792792 | EUR | 0 | 400 | |
Zertifikate | |||||
iShares Physical Metals PLC OPEN END ZT 11(11/O.End)Platin | IE00B4LHWP62 | STK | 51.855 | 51.855 | |
WisdomTree Comm. Securit. Ltd. ZT06/Und.UBS In.Me.S-IDX | GB00B15KYG56 | STK | 34.220 | 34.220 | |
Andere Wertpapiere | |||||
Iberdrola S.A. Anrechte | ES06445809L2 | STK | 24.000 | 24.000 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
2,6250 % Allianz SE FLR-Sub.Ter.Nts.v.20(30/unb.) | DE000A289FK7 | EUR | 0 | 400 | |
2,8750 % AT & T Inc. EO-FLR Pref.Secs 2020(25/Und.) | XS2114413565 | EUR | 0 | 400 | |
0,6500 % Credit Suisse Group AG EO-Medium-Term Nts 2019(19/29) | CH0494734418 | EUR | 0 | 200 | |
4,0000 % Vossloh AG Sub.-FLR-Nts.v.21(26/unb.) | DE000A3H2VA6 | EUR | 400 | 400 | |
Nichtnotierte Wertpapiere *) | |||||
Aktien | |||||
Capitaland Ltd. Registered Shares SD 1,- | SG1J27887962 | STK | 74.000 | 74.000 | |
Epiroc AB Namn-Aktier A o.N. | SE0011166933 | STK | 0 | 38.400 | |
Epiroc AB Namn-Aktier B o.N. | SE0011166941 | STK | 34.700 | 34.700 | |
Epiroc AB Reg. Redemption Shares B o.N. | SE0015658133 | STK | 15.324 | 15.324 | |
Iberdrola S.A. Acciones Port.Em.01/21 EO -,75 | ES0144583236 | STK | 343 | 343 | |
Marvell Technology Grp Ltd. Registered Shares DL -,002 | BMG5876H1051 | STK | 0 | 5.000 | |
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
1,1250 % Hoist Finance AB EO-Medium-Term Nts 2017(17/21) | XS1692378323 | EUR | 0 | 500 | |
2,0310 % Prosus N.V. EO-MTN 2020(20/32) Reg.S Tr.2 | XS2263802212 | EUR | 200 | 200 | |
Investmentanteile | |||||
Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
BNPPE-MSCI Em.SRI S-Ser.5%Cap. Nam.-Ant.UCITS ETF CAP USD.o.N | LU1291098314 | ANT | 1.500 | 10.000 | |
Lupus alpha Sust.Convertib.Bds Inhaber-Anteile C | DE000A2DTNQ7 | ANT | 6.950 | 6.950 | |
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
Terminkontrakte | |||||
Zinsterminkontrakte | |||||
Verkaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): EURO-BUND) | EUR | 11.485,12 | |||
Währungsterminkontrakte | |||||
Gekaufte Kontrakte: | |||||
(Basiswert(e): CROSS RATE EO/DL) | EUR | 34.744,58 | |||
Optionsrechte | |||||
Wertpapier-Optionsrechte | |||||
Optionsrechte auf Aktien | |||||
Verkaufte Verkaufoptionen (Put): | |||||
(Basiswert(e): ADOBE INC., CADENCE DESIGN SYS DL-,01, TELADOC HEALTH INC.DL-001) | EUR | 9,71 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.
Jahresbericht
Stiftungsfonds ESG Global AK S
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.01.2021 bis 31.12.2021
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 37.340,58 | 0,06 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 627.560,60 | 1,04 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 38.962,23 | 0,07 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 129.338,59 | 0,21 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 56.088,18 | 0,09 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -6.889,30 | -0,01 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -67.870,52 | -0,11 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 814.530,36 | 1,35 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1.450,21 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -267.624,71 | -0,44 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -267.624,71 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -95.965,36 | -0,16 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -16.692,68 | -0,03 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -33.698,86 | -0,06 | ||
– Depotgebühren | EUR | 0,00 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -32.695,02 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -1.003,84 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -421,40 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -415.431,82 | -0,69 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 399.098,55 | 0,66 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 8.790.521,46 | 14,52 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -1.890.065,53 | -3,12 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 6.900.455,93 | 11,40 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 7.299.554,48 | 12,06 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 2.485.761,34 | 4,10 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 376.587,18 | 0,62 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.862.348,52 | 4,72 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 10.161.903,00 | 16,78 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 62.898.194,49 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -687.854,70 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 11.761.155,76 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 11.761.155,76 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | 0,00 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -600.155,93 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 10.161.903,00 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 2.485.761,34 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | 376.587,18 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 83.533.242,62 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 16.639.135,02 | 27,49 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 7.570.280,52 | 12,51 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 7.299.554,48 | 12,06 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 1.769.300,02 | 2,92 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 14.549.994,42 | 24,04 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 2.020.008,03 | 3,34 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 12.529.986,39 | 20,70 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 2.089.140,60 | 3,45 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 2.089.140,60 | 3,45 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2018 | Stück | 250.551 | EUR | 24.246.967,01 | EUR | 96,77 |
2019 | Stück | 434.763 | EUR | 49.180.970,91 | EUR | 113,12 |
2020 | Stück | 515.659 | EUR | 62.898.194,49 | EUR | 121,98 |
2021 | Stück | 605.548 | EUR | 83.533.242,62 | EUR | 137,95 |
Jahresbericht
Stiftungsfonds ESG Global
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 1.713.700,00 |
die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
DZ Bank (Broker) DE
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 79,26 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,04 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 19.08.2019 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.
Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,10 % |
größter potenzieller Risikobetrag | 4,79 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 2,05 % |
Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 0,97 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
Barclays Capital Euro Aggregate Corporate (FactSet: LHMN2002) | 50,00 % |
MSCI World (EUR) (FactSet: 990100) | 35,50 % |
NASDAQ 100 STOCK INDEX (Bloomberg: NDX INDEX) | 14,50 % |
Sonstige Angaben
Stiftungsfonds ESG Global AK S
Anteilwert | EUR | 137,95 |
Ausgabepreis | EUR | 137,95 |
Rücknahmepreis | EUR | 137,95 |
Anzahl Anteile | STK | 605.548 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Stiftungsfonds ESG Global AK S
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,53 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden | EUR | 0,00 |
Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Investmentanteile | Identifikation | Verwaltungsvergütungssatz p.a. in % |
KVG – eigene Investmentanteile | ||
EB-Sustainable Em.Mkts Corp.Bd Inhaber-Anteile AK I | DE000A2JF7T2 | 0,600 |
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
InvescoMI SuP500 ESG ETF Registered Shares USD Acc.o.N. | IE00BKS7L097 | 0,090 |
Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: | ||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
BNPPE-MSCI Em.SRI S-Ser.5%Cap. Nam.-Ant.UCITS ETF CAP USD.o.N | LU1291098314 | 0,450 |
Lupus alpha Sust.Convertib.Bds Inhaber-Anteile C | DE000A2DTNQ7 | 0,750 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Stiftungsfonds ESG Global AK S
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwände: | EUR | 0,00 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 68.605,28 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 67,4 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 59,3 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 737 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 7,8 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 6,6 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,2 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Neben der Berücksichtigung von relevanten Nachhaltigkeitsrisiken im Sinne der Verordnung (EU) 2019/2088 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. November 2019 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor (nachfolgend Offenlegungs-Verordnung) in den Investitionsentscheidungsprozessen, bewirbt dieses Sondervermögen ökologische und/oder soziale Merkmale (nachhaltigkeitsbezogene Kriterien) gemäß Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung.
Angaben zur Erfüllung dieser Merkmale, sowie gegebenenfalls zur Vereinbarung dieser Merkmale mit einem Index, der als Referenzwert dient, sowie der Methodik zur Bewertung, Messung und Überwachung der zugrunde liegenden Vermögenswerte, wurden zum Stichtag 10. März 2021 in den vorvertraglichen Informationen sowie auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) veröffentlicht.
Grundsätzlich legen Jahresberichte die Geschäftsergebnisse für vollständige Geschäftsjahre vor. Da die Transparenzanforderungen der Offenlegungs-Verordnung gemäß vorigem Absatz zum 10. März 2021 umgesetzt wurden, beziehen sich die Angaben im Jahresbericht jedoch nur auf den Zeitraum ab dem Stichtag.
Die ökologischen und/oder sozialen Merkmale wurden im Einklang mit den Vorgaben in den vorvertraglichen Informationen/ auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) erfüllt. Die nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien wurden im Rahmen der Investitionsentscheidung zugrunde gelegt und das Portfoliomanagement entsprechend ausgerichtet. Anlagestandards nach ökologischen und/oder sozialen Kriterien sind gemäß den Anlagerichtlinien in den Administrationssystemen der Universal-Investment hinterlegt und werden auf deren Einhaltung ex-ante und ex-post kontrolliert. Die individuellen nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien des Sondervermögens werden standardmäßig über Positiv- oder Negativlisten abgebildet und geprüft. Soweit vertraglich fixiert werden Datenpunkte von MSCI zur Prüfung herangezogen.
Die Auswahl der Vermögensgegenstände erfolgt überwiegend im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/oder sozialen Kriterien. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen jedoch nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten im Sinne der Taxonomie-Verordnung.
Die entsprechenden Ausweise, wie diese nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien erfüllt werden, unterliegen gemäß Artikel 11 Absatz 4 der Offenlegungs-Verordnung der Ausarbeitung und Umsetzung entsprechender technischer Regulierungsstandards, in denen die Einzelheiten zu Inhalt und Darstellung festgelegt werden. Diese technischen Regulierungsstandards kommen entsprechend ab dem Anwendungszeitpunkt zum Einsatz. Derzeit können die vom Sondervermögen beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale den vorvertraglichen Informationen sowie der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) entnommen werden.
Frankfurt am Main, den 03. Januar 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Stiftungsfonds ESG Global – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 8. April 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer
Neueste Kommentare