Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht LAIC – Sustainable Digital Selection EM;LAIC – Sustainable Digital Selection EM;LAIC – Sustainable Digital Selection EM;LAIC – Sustainable Digital Selection EM DE000A2P0T28; DE000A2P0T44; DE000A2P0T36; DE000A2P0T10
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
LAIC – Sustainable Digital Selection EM
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Mai 2021 bis 30. April 2022
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Als vermögensverwaltender Fonds beabsichtigt der Fonds in verschiedene Anlageklassen wie Aktien, Renten, Fonds und andere Wertpapiere zu investieren. Je nach Marktlage kann sowohl zyklisch als auch antizyklisch gehandelt werden. Je nach Einschätzung der Wirtschafts- und Kapitalmarktlage und der Börsenaussichten können die nach dem Kapitalanlagegesetzbuch und den Anlagebedingungen zugelassenen Vermögensgegenstände erworben und veräußert werden. Zulässige Vermögensgegenstände sind Wertpapiere (z.B. Aktien und verzinsliche Wertpapiere), Geldmarktinstrumente, Bankguthaben, Investmentanteile, Derivate und Sonstige Anlageinstrumente. Der Fonds setzt sich zu min. 51% aus unter Nachhaltigkeitskriterien ausgewählten Aktien und/ oder Investmenfonds zusammen. Die Aktien werden aus dem MSCI Emerging Markets ESG Universal Index ausgewählt. Das Portfoliomanagement trifft seine Entscheidungen unter Zuhilfenahme eines eigens entwickelten Algorithmus, welcher täglich mittels innovativer mathematischer Verfahren Anlagevorschläge generiert. Dieser Fonds bewirbt ökologische und/oder soziale Merkmale im Sinne des Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung (Verordnung (EU) 2019/2088).
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
30.04.2022 | 30.04.2021 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
Fondsanteile | 1.388.058,62 | 96,38 | 504.858,44 | 98,34 |
Bankguthaben | 54.587,40 | 3,79 | 10.882,86 | 2,12 |
Zins- und Dividendenansprüche | 866,70 | 0,06 | -12,48 | 0,00 |
Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -3.390,01 | -0,24 | -2.363,52 | 0,46 |
Fondsvermögen | 1.440.122,71 | 100,00 | 513.365,30 | 100,00 |
Das zweite Jahr nach Ausbruch der Corona-Pandemie war geprägt von der angekündigten Zinswende der amerikanischen Notenbank und der Ukrainekrise. Ein zunehmend negatives Bild zeichnete ein Umfeld anhaltend hoher Inflation und damit verbundener Sorgen vorgezogener Zinserhöhungsschritte, sowie die weiterhin bestehenden Lieferkettenprobleme. Um das Marktrisiko im Portfolio zu reduzieren, wurde bereits im Dezember die Aktienfondsquote abgesenkt. Die Gesamtsituation wurde weiter belastet durch die Eskalation der Ukrainekrise. Der Fonds hatte kein Zielfonds oder ETFs, die aufgrund der Sanktionen gegen Russland vom Handel ausgesetzt werden mussten. Des Weiteren wurde die Aktienfondsquote weiter auf rund 30% abgesenkt, da diese überproportional unter den Folgeeffekten des Konflikts leiden. Aufgestockt hingegen wurden kurzlaufende Rentenfonds.
Im Berichtszeitraum konnte der Fonds in der Anteilsscheinklasse R nicht zulegen und wies eine Performance von -1,07% auf. Zum Ende des Berichtszeitraumes war der Fonds zu ca. 54% in Aktienfonds investiert.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellten die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 im abgelaufenen Geschäftsjahr einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds
Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des negativen Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Verluste aus ausländischen Investmentzertifikaten.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Mai 2021 bis 30. April 2022).1
Anteilklasse RC: | -0,20 % |
Anteilklasse RH: | -1,11 % |
Anteilklasse R: | -1,07 % |
Anteilklasse I: | -0,38 % |
Wichtiger Hinweis
Zum 1. Januar 2022 wurden die Allgemeinen Anlagebedingungen des OGAW-Sondervermögen geändert.
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 30.04.2022
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 1.443.568,79 | 100,24 |
1. Investmentanteile | 1.388.058,62 | 96,38 |
EUR | 1.008.107,79 | 70,00 |
USD | 379.950,83 | 26,38 |
2. Bankguthaben | 54.587,40 | 3,79 |
3. Sonstige Vermögensgegenstände | 922,77 | 0,06 |
II. Verbindlichkeiten | -3.446,08 | -0,24 |
III. Fondsvermögen | 1.440.122,71 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.04.2022
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.04.2022 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 1.388.058,62 | 96,38 | |||||
Investmentanteile | EUR | 1.388.058,62 | 96,38 | |||||
Gruppenfremde Investmentanteile | EUR | 1.388.058,62 | 96,38 | |||||
AIS-A.FLOAT.RATE EO CORP.ESG Nam.-Ant.UCITS ETF DR-EUR C oN LU1681041114 |
ANT | 703 | 703 | 0 | EUR | 100,243 | 70.470,48 | 4,89 |
AIS-AM.EO HY.BD ESG UC ET DR E Namens-Ant.UCITS-ETF EUR C o.N LU1681040496 |
ANT | 311 | 311 | 0 | EUR | 221,950 | 69.026,45 | 4,79 |
AIS-AMUND.IDX MSCI EMU SRI PAB Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN LU2109787635 |
ANT | 261 | 261 | 0 | EUR | 69,880 | 18.238,68 | 1,27 |
AIS-Amundi MSCI Em.ESG Leaders Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN LU2109787551 |
ANT | 294 | 294 | 0 | EUR | 52,880 | 15.546,72 | 1,08 |
Am.Fds-Amundi Fds EM Blend.Bd Namens-Ant.A2 USD Hgd MD(D)oN LU1161086159 |
ANT | 55 | 55 | 0 | EUR | 173,600 | 9.549,41 | 0,66 |
Amundi ETF Euro Inflation DR Actions au Porteur o.N. FR0010754127 |
ANT | 201 | 201 | 0 | EUR | 251,000 | 50.451,00 | 3,50 |
BGF – Sustainable Energy Fund Act.Nom.Cl.A2 EUR o.N. LU0171289902 |
ANT | 621 | 2.748 | 2.127 | EUR | 14,510 | 9.012,34 | 0,63 |
BNP P.Easy-ECPI Circ.Econ.Ldrs Namens-Ant.UCITS ETF CAP o.N. LU1953136527 |
ANT | 4.602 | 4.602 | 0 | EUR | 15,384 | 70.797,17 | 4,92 |
BNP P.Easy-ECPI Gl ESG Infra. Nam.-Ant.UCITS ETF CAP EUR o.N LU1291109293 |
ANT | 996 | 996 | 0 | EUR | 71,290 | 71.004,84 | 4,93 |
DWS ESG Top Asien Inhaber-Anteile LC DE0009769760 |
ANT | 95 | 95 | 73 | EUR | 205,630 | 19.539,09 | 1,36 |
DWS ESG Top World Inhaber-Anteile DE0009769794 |
ANT | 287 | 336 | 49 | EUR | 159,120 | 45.698,63 | 3,17 |
Fundsmith SICAV-Equity Fund Namens-Anteile T Acc.o.N. LU0690375182 |
ANT | 217 | 217 | 0 | EUR | 53,964 | 11.722,99 | 0,81 |
iShs EURO STOXX Small U.ETF Registered Shares EUR (Dist)oN IE00B02KXM00 |
ANT | 262 | 262 | 0 | EUR | 45,281 | 11.863,62 | 0,82 |
iShsII-EO C.Bd 0-3yr ESG U.ETF Registered Shares o.N. IE00BYZTVV78 |
ANT | 12.980 | 14.033 | 1.053 | EUR | 4,911 | 63.743,48 | 4,43 |
iShsIV-Automation&Robot.U.ETF Registered Shares o.N. IE00BYZK4552 |
ANT | 6.891 | 6.891 | 0 | EUR | 10,054 | 69.282,11 | 4,81 |
JPMorgan-Emerg.Mkts Divid.Fd AN.JPM-Em.Mk.Dv.A(div)EUR o.N. LU0862449856 |
ANT | 115 | 115 | 0 | EUR | 80,620 | 9.250,61 | 0,64 |
Lyxor IF-L.ST.Eu.600 Bas.Res. Act. Nom. EUR Acc. oN LU1834983550 |
ANT | 510 | 510 | 0 | EUR | 100,297 | 51.151,47 | 3,55 |
Lyxor SDAX (DR) UCITS ETF Inh.-An. I o.N. LU0603942888 |
ANT | 296 | 296 | 0 | EUR | 119,720 | 35.437,12 | 2,46 |
MUL-L.EO 2-10Y Inf.Expect.U.E. Nam.-An. Acc o.N. LU1390062245 |
ANT | 109 | 109 | 0 | EUR | 110,730 | 12.069,57 | 0,84 |
MUL-Lyx.MSCI East.Eur.ex Russ. Nam.-Ant. EUR Acc. oN LU1900066462 |
ANT | 594 | 594 | 0 | EUR | 16,950 | 10.068,30 | 0,70 |
ODDO BHF Polaris Moderate Inhaber-Anteile DRW-EUR DE000A0D95Q0 |
ANT | 292 | 407 | 114 | EUR | 70,960 | 20.747,26 | 1,44 |
Pictet-Emerg.Local Curr.Debt Namens-Anteile P EUR o.N. LU0280437673 |
ANT | 71 | 71 | 0 | EUR | 142,550 | 10.078,40 | 0,70 |
SPDR Bloom.Gl.Ag.Bd U.ETF Reg.Shs EUR Hdg UCITS ETF oN IE00BF1QPL78 |
ANT | 1.993 | 1.993 | 0 | EUR | 27,992 | 55.788,06 | 3,87 |
SPDR MSCI Emer.Mkts Sm.Cap ETF Registered Shares o.N. IE00B48X4842 |
ANT | 278 | 278 | 0 | EUR | 95,570 | 26.568,46 | 1,84 |
SPDR MSCI Europe Small Cap Val Registered Shares o.N. IE00BSPLC298 |
ANT | 486 | 486 | 0 | EUR | 45,020 | 21.879,72 | 1,52 |
SPDR MSCI USA Sm.C.Val.W.UETF Registered Shares o.N. IE00BSPLC413 |
ANT | 582 | 582 | 0 | EUR | 51,220 | 29.810,04 | 2,07 |
Vanguard Fds-Gl.Aggr.Bd UC.ETF Reg. Shs Hgd EUR Acc. oN IE00BG47KH54 |
ANT | 1.522 | 1.522 | 0 | EUR | 23,428 | 35.657,42 | 2,48 |
Xtr.(IE)-MSCI USA ESG UCI.ETF Registered Shares 1C o.N. IE00BFMNPS42 |
ANT | 899 | 899 | 0 | EUR | 41,450 | 37.263,55 | 2,59 |
Xtr.II Eurozone Gov.Bond 25+ Inhaber-Anteile 1C o.N. LU0290357846 |
ANT | 134 | 134 | 0 | EUR | 346,200 | 46.390,80 | 3,22 |
AIS-Amundi MSCI Em.ESG U.Sel. Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN LU2109787049 |
ANT | 1.430 | 1.430 | 0 | USD | 49,943 | 67.707,68 | 4,70 |
AIS-Amundi MSCI US.ESG Ld.Sel. Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN LU2109787395 |
ANT | 932 | 932 | 0 | USD | 75,320 | 66.551,23 | 4,62 |
AIS-Amundi MSCI Wld ESG Ld.Sel Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN LU2109787122 |
ANT | 505 | 505 | 0 | USD | 72,257 | 34.594,22 | 2,40 |
iShsII-Listed Priv.Equ.U.ETF Registered Shares o.N. IE00B1TXHL60 |
ANT | 578 | 578 | 0 | USD | 27,330 | 14.976,05 | 1,04 |
iShsV-iShs JPM.$ EM C.B.U.ETF Registered Shares USD o.N. IE00B6TLBW47 |
ANT | 611 | 611 | 0 | USD | 91,000 | 52.712,36 | 3,66 |
L. I. Fd – L. I. DL Li. EM S. Act. Nom. USD Dis. oN LU1686830909 |
ANT | 175 | 175 | 0 | USD | 81,554 | 13.530,48 | 0,94 |
UBS(L)FS Bloom.TIPS 10+ Namens-Anteile A Dis. USD o.N. LU1459802754 |
ANT | 1.171 | 1.171 | 0 | USD | 15,352 | 17.043,22 | 1,18 |
UBS(L)FS-JPM CNY CN Gov.1-10YB Act. Nom. A USD Acc. oN LU2095995895 |
ANT | 5.510 | 5.510 | 0 | USD | 12,230 | 63.886,33 | 4,44 |
WisdomTree Enh.Comm.UCITS ETF Registered Shares USD Acc.o.N. IE00BYMLZY74 |
ANT | 1.189 | 1.189 | 0 | USD | 17,195 | 19.382,68 | 1,35 |
Xtr.(IE)-MSCI World ESG Scre. Registered Shares 1D o.N. IE00BCHWNQ94 |
ANT | 1.675 | 1.675 | 0 | USD | 18,619 | 29.566,58 | 2,05 |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 1.388.058,62 | 96,38 | |||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 54.587,40 | 3,79 | |||||
Bankguthaben | EUR | 54.587,40 | 3,79 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
HSBC Trinkaus & Burkhardt AG Düsseldorf Depotbank | EUR | 54.587,40 | % | 100,000 | 54.587,40 | 3,79 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 922,77 | 0,06 | |||||
Ansprüche auf Ausschüttung | EUR | 922,77 | 922,77 | 0,06 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -3.446,08 | -0,24 | |||||
Zinsverbindlichkeiten | EUR | -56,07 | -56,07 | 0,00 | ||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -1.727,61 | -1.727,61 | -0,12 | ||||
Performance Fee | EUR | -1.496,46 | -1.496,46 | -0,10 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -165,94 | -165,94 | -0,01 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 1.440.122,71 | 100,00 1) | |||||
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RC | ||||||||
Anteilwert | EUR | 29,85 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 29,85 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 29,85 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 1.177 | ||||||
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RH | ||||||||
Anteilwert | EUR | 29,36 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 29,36 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 29,36 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 26.880 | ||||||
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK R | ||||||||
Anteilwert | EUR | 58,13 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 59,87 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 58,13 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 9.463 | ||||||
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK I | ||||||||
Anteilwert | EUR | 1.173,81 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 1.173,81 | ||||||
Rücknahmepreis | EUR | 1.173,81 | ||||||
Anzahl Anteile | STK | 56 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 29.04.2022 | |||
USD | (USD) | 1,0548000 | = 1 EUR (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Investmentanteile | |||||
KVG – eigene Investmentanteile | |||||
The Digital Leaders Fund Inhaber-Anteile R | DE000A2H7N24 | ANT | 31 | 31 | |
Gruppeneigene Investmentanteile | |||||
Berenberg European Micro Cap Namens-Anteile R o.N. | LU1637618742 | ANT | 44 | 179 | |
Gruppenfremde Investmentanteile | |||||
AB FCP I-Emer.Mkts Debt Portf. Actions Nom. A2 o.N. | LU0246603467 | ANT | 735 | 735 | |
AIS-AM.MSCI EMU ESG LEAD.SEL. Namens-Anteile AE (C) o.N. | LU0389811372 | ANT | 305 | 305 | |
Am.Fds-AF Emerg.Mark.Equ.Focus Nam.-Ant. A EUR(C) oN | LU0552028184 | ANT | 0 | 26 | |
Am.Fds.-AF Global Equity Cons. Namens-Ant. A EUR AD (D) oN | LU0985951473 | ANT | 126 | 126 | |
BGF – Emerging Europe Fund Act. Nom. Classe A 2 o.N. | LU0011850392 | ANT | 257 | 257 | |
BGF – Nutrition Fund Actions Nom. A2 EUR-H. o.N. | LU0471298348 | ANT | 997 | 997 | |
BGF – World Energy Fund Act. Nom. Cl. D2 EUR-H. o.N. | LU0326422333 | ANT | 11.247 | 11.247 | |
BGF – World Financials Fund Act. Nom. Classe A2 EUR o.N. | LU0171304719 | ANT | 365 | 574 | |
BGF – World Mining Fund Act. Nom. Classe D2 Euro o.N. | LU0252963383 | ANT | 236 | 236 | |
BGF-European High Yield Bond Act. Nom. A2 EUR Dis. o.N. | LU1191877379 | ANT | 1.583 | 1.583 | |
BGF-Japan Sm.&MidCap Opportun. Act. Nom. Classe A 2 EUR o.N. | LU0171289068 | ANT | 393 | 393 | |
BNP Paribas Energy Transition Act. Nom. Classic Cap o.N. | LU0823414635 | ANT | 22 | 22 | |
BNP Paribas Euro Bond Act. Nom. Cap.(classic)o.N. | LU0075938133 | ANT | 62 | 62 | |
BNP Paribas Euro Money Market Actions Nom. Classic Cap.oN | LU0083138064 | ANT | 254 | 388 | |
BNP Paribas Green Tigers Act. Nom. Class.EUR-Cap o.N. | LU0823437925 | ANT | 44 | 64 | |
BNP Paribas Russia Equity Act. Nom. Classic Cap o.N. | LU0823431720 | ANT | 256 | 256 | |
BNP Paribas US Mid Cap Act. Nom. C.(class.H EO)oN | LU0212196652 | ANT | 27 | 27 | |
BNP Paribas US Small Cap Act. Nom. Classic EUR Cap oN | LU0823410724 | ANT | 0 | 56 | |
Candr.Bds-Gbl Inflat.Sh.Durat. Nam.-Ant.klassisch (auss.)o.N. | LU0165520973 | ANT | 716 | 716 | |
Candriam Su.-Eq.Emerg.Markets Namens-Anteile C Cap.EUR o.N. | LU1434523954 | ANT | 151 | 151 | |
Candriam Su.-Money Market EO Act.au Port.Classic Cap. o.N. | LU1434529050 | ANT | 39 | 61 | |
Candriam Su.-Money Market EO Act.au Port.Classic Dis. o.N. | LU1434529134 | ANT | 26 | 26 | |
Carmignac Court Terme FCP Act.au Port.A EUR acc o.N. | FR0010149161 | ANT | 11 | 18 | |
DPAM B-Equities World Sustain. Actions Nom. W Cap. o.N. | BE6246068447 | ANT | 185 | 185 | |
DWS ESG Euro Bonds (Medium) Inhaber-Anteile LC o.N. | LU0036319159 | ANT | 21 | 21 | |
DWS ESG Stiftungsfonds Inhaber-Anteile LD | DE0005318406 | ANT | 1.568 | 1.568 | |
DWS Euro Flexizins Inhaber-Anteile NC | DE0008474230 | ANT | 0 | 89 | |
DWS European Opportunities Inhaber-Anteile LD | DE0008474156 | ANT | 31 | 82 | |
EdR Fund – US Value Actions Nom. A EUR o.N. | LU1103303167 | ANT | 90 | 114 | |
Fidelity Fds-Asian Sm.Com.Fd Namens-Anteile Y-Dist-EUR o.N. | LU1273507522 | ANT | 0 | 1.557 | |
Fidelity Fds-Em. Market Debt Reg. Shares A EUR o.N. | LU0238203821 | ANT | 1.263 | 1.263 | |
Fidelity Fds-Em.EU,Mid.East.A. Reg. Shares A EUR o.N. | LU0303816028 | ANT | 670 | 670 | |
GS Funds-India Equity Portfol. Reg. Shares R Acc. (EUR) oN | LU1299707072 | ANT | 2.599 | 2.599 | |
Invesco-Japan.Equity Advant.Fd Actions Nom.A EUR Dis.o.N. | LU0607514634 | ANT | 609 | 609 | |
Invesco-Sus.Gl.Struct. Equity Act. Nom. A EUR Hed. o.N. | LU0482497954 | ANT | 1.245 | 1.245 | |
iSh.DJ Euroz.Sust.Scr.U.ETF DE Inhaber-Anteile | DE000A0F5UG3 | ANT | 565 | 565 | |
iSh.ST.Euro.600 Banks U.ETF DE Inhaber-Anlageaktien | DE000A0F5UJ7 | ANT | 1.920 | 1.920 | |
iShares ATX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile | DE000A0D8Q23 | ANT | 824 | 1.041 | |
iShares Core DAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile EUR Acc. | DE0005933931 | ANT | 61 | 61 | |
iShs ESTXX Banks 30-15 UC.ETF Inhaber-Anteile (Dist.) | DE0006289309 | ANT | 3.406 | 3.406 | |
iShsV-Oil&Gas Expl.& Pro.U.ETF Registered Shares USD (Acc) oN | IE00B6R51Z18 | ANT | 1.277 | 1.277 | |
Jan.Hend.Hor.-JHH Gl Tech.Lea. Actions Nom. A2 Acc.EUR o.N. | LU0572952280 | ANT | 134 | 134 | |
JPM Fds-Em.Mark.Loc.Curr.Debt A.N. JPM-EMLCD A (acc) EUR o.N | LU0332400232 | ANT | 1.968 | 1.968 | |
JPMorgan Fds-EU Government Bd AN.JPM-EU Gov.Bd A(acc) EUR oN | LU0363447680 | ANT | 924 | 924 | |
JPMorgan Funds-Korea Equity Fd A.N.JPM Korea Equ.A(acc)EUR oN | LU0301637293 | ANT | 0 | 1.515 | |
JPMorgan-US Technology Fund Actions Nom. A (acc.) EUR o.N. | LU0159052710 | ANT | 110 | 110 | |
Legg Mason Gl-LM Cl.US LC Gwth Namens-Anteile A Acc.EUR o.N. | IE00B19Z9612 | ANT | 34 | 34 | |
Legg Mason Gl-LM Roy.US SC Opp Reg.Shares A Acc.EUR Hdgd o.N. | IE00B7MC4336 | ANT | 296 | 406 | |
Lyx.Idx Fd-Fut.Mob.(DR) U.ETF Act. Nom. USD Acc. oN | LU2023679090 | ANT | 1.899 | 1.899 | |
Lyx.Idx Fd-Millen.(DR) U.ETF Act. Nom. USD Acc. oN | LU2023678449 | ANT | 2.167 | 2.167 | |
Lyxor IF-L.ST.Eu.600 Tr.& Lei. Act. Nom. EUR Acc. oN | LU1834988781 | ANT | 1.301 | 1.301 | |
Lyxor MSCI Greece UCITS ETF Actions au Porteur Dist o.N. | FR0010405431 | ANT | 9.699 | 9.699 | |
M.U.L.-Lyxor MSCI Russi.UC.ETF Namens-Anteile Acc.EUR o.N | LU1923627092 | ANT | 423 | 423 | |
MUL-Lyx.MSCI Semic.ESG Filt.UE Nam.-Ant. EUR Acc. oN | LU1900066033 | ANT | 274 | 274 | |
MUL-LYX.S&P500 V.F.E.R.UC.ETF Nam.-An. Acc o.N. | LU0832435464 | ANT | 5.115 | 5.115 | |
Nordea 1-Global Portfolio Fund Actions Nom. BP-EUR o.N. | LU0476541221 | ANT | 625 | 625 | |
Nordea 1-Indian Equity Fund Actions Nom. BP-EUR o.N. | LU0637335638 | ANT | 31 | 180 | |
Nordea 1-Swedish Short-Te.Bd Actions Nom. BP-EUR o.N. | LU0173785626 | ANT | 3.683 | 3.683 | |
Pictet – Biotech Namens-Anteile HI EUR o.N. | LU0328682074 | ANT | 55 | 55 | |
Pictet – Timber Namens-Anteile P EUR o.N. | LU0340559557 | ANT | 128 | 128 | |
Pictet – Water Namens-Anteile I EUR o.N. | LU0104884605 | ANT | 81 | 81 | |
Pictet-Premium Brands Namens-Anteile P EUR o.N. | LU0217139020 | ANT | 105 | 105 | |
Schroder ISF Global Energy Namensant.A Acc. EUR Hed. o.N. | LU0671501558 | ANT | 3.962 | 3.962 | |
Schroder ISF Global Energy Namensanteile A Acc. EUR o.N. | LU0374901568 | ANT | 2.990 | 2.990 | |
Schroder ISF Global Energy Namensanteile A Dis.EUR AV oN | LU0555008191 | ANT | 0 | 3.551 | |
Schroder ISF Greater China Namensanteile A Acc EUR o.N. | LU0365775922 | ANT | 230 | 230 | |
Schroder ISF-Gbl Sust.Growth Namensant.A Acc. EUR Hed. o.N. | LU0557291076 | ANT | 19 | 108 | |
Schroder ISF-Gl.Clim.Chan.Equ. Namensanteile A Acc. EUR o.N. | LU0302446645 | ANT | 0 | 579 | |
SEB SICAV 2-SEB Nordic Sm. Cap Actions Nom. C EUR o.N. | LU0385664312 | ANT | 19 | 19 | |
SPARINVEST SICAV-GLOBAL VALUE Namens-Anteile EUR R o.N. | LU0138501191 | ANT | 53 | 53 | |
SPDR MSCI Europe Technol. UETF Registered Shares o.N. | IE00BKWQ0K51 | ANT | 298 | 298 | |
SPDR S&P 500 UCITS ETF Registered Shs EUR Hgd Acc oN | IE00BYYW2V44 | ANT | 2.883 | 2.883 | |
Swiss.(LU)Equ. – Sustainable Nam.-Anteile AA o.N. | LU0161535835 | ANT | 50 | 155 | |
UBS (Lux) Equ.Fd-Tech.Opp(USD) Namens-Ant.(EUR hed.)Q-acc oN | LU0979667374 | ANT | 0 | 36 | |
UBS(L)FS-JPM Gl.Gov.ESG Liq.Bd Act. Nom. A USD Acc. oN | LU1974693662 | ANT | 858 | 858 | |
UBS(L)FS-MSCI EM Soc.Res.U.ETF Inhaber-Anteile A Acc.USD o.N. | LU1048313974 | ANT | 1.505 | 1.505 | |
UniInstituti.Euro Reserve Plus Inhaber-Anteile | DE000A1C81J5 | ANT | 0 | 276 | |
Xtr.BBG Comm.ex-Agr.+Livest.Sw Inhaber-Anteile 1C EUR Hgd oN | LU0292106167 | ANT | 878 | 878 | |
Xtr.LPX Private Equity Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0322250712 | ANT | 297 | 602 | |
Xtr.MSCI Eu.Mt.ESG Scr.UCETF Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0292100806 | ANT | 0 | 178 | |
Xtr.MSCI Europe Fin.ESG Scr. Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0292103651 | ANT | 136 | 497 | |
Xtrackers FTSE Vietnam Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0322252924 | ANT | 906 | 906 | |
Xtrackers II GBP Over.Rate Sw. Inhaber-Anteile 1D o.N. | LU0321464652 | ANT | 53 | 53 | |
Xtrackers II USD Over.Rate Sw. Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0321465469 | ANT | 86 | 86 | |
Xtrackers MSCI Indonesia Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0476289623 | ANT | 502 | 502 | |
Xtrackers MSCI Korea Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0292100046 | ANT | 103 | 103 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
Jahresbericht
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RC
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 86,20 | 0,07 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 67,26 | 0,06 | ||
Summe der Erträge | EUR | 153,46 | 0,13 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -265,15 | -0,23 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -265,15 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -32,93 | -0,03 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -22,44 | -0,02 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -111,68 | -0,09 | ||
– Depotgebühren | EUR | -39,99 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -0,77 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -70,92 | |||
– davon BaFin-Gebühren | EUR | -44,50 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -23,10 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -432,20 | -0,37 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -278,75 | -0,24 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 2.759,86 | 2,34 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -2.517,69 | -2,14 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 242,16 | 0,20 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -36,58 | -0,04 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 673,41 | 0,57 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -710,89 | -0,60 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -37,48 | -0,03 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -74,06 | -0,07 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 35.021,15 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 180,84 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 372,96 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -192,12 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 1,22 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -74,06 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 673,41 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -710,89 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 35.129,15 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 7.761,20 | 6,59 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 5.280,09 | 4,49 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -36,58 | -0,04 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 2.517,70 | 2,14 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 7.761,20 | 6,59 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 2.491,83 | 2,12 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 5.269,37 | 4,47 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2020/2021 *) | Stück | 1.171 | EUR | 35.021,15 | EUR | 29,91 |
2021/2022 | Stück | 1.177 | EUR | 35.129,15 | EUR | 29,85 |
*) Auflagedatum 29.05.2020
Jahresbericht
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RH
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 1.954,83 | 0,07 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 1.518,86 | 0,06 | ||
Summe der Erträge | EUR | 3.473,69 | 0,13 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,02 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -8.517,99 | -0,32 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -8.517,99 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -512,79 | -0,02 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -224,39 | -0,01 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -7.902,39 | -0,29 | ||
– Depotgebühren | EUR | -546,62 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -6.530,44 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -825,33 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -351,51 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -17.157,54 | -0,64 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -13.683,85 | -0,51 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 62.990,36 | 2,34 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -57.376,32 | -2,13 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 5.614,05 | 0,21 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -8.069,80 | -0,30 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 15.715,98 | 0,58 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -27.614,49 | -1,03 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -11.898,51 | -0,45 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -19.968,31 | -0,75 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 226.756,59 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 593.375,69 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 612.652,89 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -19.277,20 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -10.955,35 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -19.968,31 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 15.715,98 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -27.614,49 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 789.208,62 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 169.008,35 | 6,28 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 119.701,80 | 4,45 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -8.069,80 | -0,30 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 57.376,35 | 2,13 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 169.008,35 | 6,28 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 50.627,06 | 1,88 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 118.381,29 | 4,40 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2020/2021 *) | Stück | 7.638 | EUR | 226.756,59 | EUR | 29,69 |
2021/2022 | Stück | 26.880 | EUR | 789.208,62 | EUR | 29,36 |
*) Auflagedatum 29.05.2020
Jahresbericht
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK R
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 1.357,29 | 0,15 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 1.060,57 | 0,11 | ||
Summe der Erträge | EUR | 2.417,86 | 0,26 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -0,01 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -5.572,84 | -0,59 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -5.572,84 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -381,80 | -0,04 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -123,41 | -0,01 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -5.821,98 | -0,62 | ||
– Depotgebühren | EUR | -409,89 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -4.748,85 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -663,24 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -263,10 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -11.900,03 | -1,26 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -9.482,17 | -1,00 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 43.879,04 | 4,64 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -39.949,00 | -4,22 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 3.930,04 | 0,42 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -5.552,13 | -0,58 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 11.418,17 | 1,21 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -20.553,62 | -2,17 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -9.135,45 | -0,96 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -14.687,58 | -1,54 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 187.961,60 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 381.181,95 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 381.181,95 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | 0,00 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -4.404,42 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -14.687,58 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 11.418,17 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -20.553,62 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 550.051,55 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 114.904,16 | 12,15 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 80.507,26 | 8,51 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -5.552,13 | -0,58 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 39.949,02 | 4,22 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 114.904,16 | 12,15 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 32.396,43 | 3,42 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 82.507,73 | 8,73 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2020/2021 *) | Stück | 3.199 | EUR | 187.961,60 | EUR | 58,76 |
2021/2022 | Stück | 9.463 | EUR | 550.051,55 | EUR | 58,13 |
*) Auflagedatum 29.05.2020
Jahresbericht
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK I
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 162,89 | 2,91 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 127,07 | 2,27 | ||
Summe der Erträge | EUR | 289,96 | 5,18 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -608,86 | -10,88 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -608,86 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -62,22 | -1,11 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -42,23 | -0,75 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -224,15 | -4,00 | ||
– Depotgebühren | EUR | -75,66 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -17,48 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -131,02 | |||
– davon BaFin-Gebühren | EUR | -81,34 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -43,60 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -937,47 | -16,74 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -647,50 | -11,56 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 5.221,20 | 93,24 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -4.762,07 | -85,04 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 459,13 | 8,20 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -188,37 | -3,36 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 1.624,43 | 29,01 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -2.069,57 | -36,96 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -445,14 | -7,95 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -633,51 | -11,31 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 63.625,97 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 2.701,28 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 22.174,80 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -19.473,52 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 39,66 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -633,51 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 1.624,43 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -2.069,57 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 65.733,40 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 14.471,07 | 258,42 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 9.897,37 | 176,74 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -188,37 | -3,36 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 4.762,08 | 85,04 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 14.471,07 | 258,42 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 4.611,07 | 82,34 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 9.860,00 | 176,08 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht seit Auflegung
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2020/2021 *) | Stück | 54 | EUR | 63.625,97 | EUR | 1.178,26 |
2021/2022 | Stück | 56 | EUR | 65.733,40 | EUR | 1.173,81 |
*) Auflagedatum 29.05.2020
Jahresbericht
LAIC – Sustainable Digital Selection EM
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
insgesamt | ||||
I. Erträge | ||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 0,00 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 3.561,21 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | 0,00 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 2.773,76 | ||
Summe der Erträge | EUR | 6.334,97 | ||
II. Aufwendungen | ||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -14.964,84 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -14.964,84 | ||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -989,74 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -412,46 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -14.060,20 | ||
– Depotgebühren | EUR | -1.072,16 | ||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | -11.297,53 | ||
– Sonstige Kosten | EUR | -1.690,51 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -30.427,24 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -24.092,27 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 114.850,47 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -104.605,09 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 10.245,38 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -13.846,89 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 29.431,99 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -50.948,57 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -21.516,58 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -35.363,47 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 513.365,31 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 977.439,76 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 1.016.382,60 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -38.942,84 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -15.318,89 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -35.363,47 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 29.431,99 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -50.948,57 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 1.440.122,71 |
Anteilklassenmerkmale im Überblick
Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 3,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 1,800% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RC | keine | 0,00 | 0,750 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RH | keine | 0,00 | 1,650 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK R | keine | 3,00 | 1,400 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK I | keine | 0,00 | 0,850 | Ausschüttung mit Zwischenausschüttung | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 96,38 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 29.05.2020 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.
Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potenzieller Risikobetrag | 0,93 % |
größter potenzieller Risikobetrag | 1,95 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 1,42 % |
Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 0,93 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
MSCI Emerging Markets Net Return (EUR) (Bloomberg: MSDEEEMN INDEX) | 70,00 % |
MSCI Europe Net Return (EUR) (Bloomberg: MSDEE15N INDEX) | 30,00 % |
Sonstige Angaben
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RC
Anteilwert | EUR | 29,85 |
Ausgabepreis | EUR | 29,85 |
Rücknahmepreis | EUR | 29,85 |
Anzahl Anteile | STK | 1.177 |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RH
Anteilwert | EUR | 29,36 |
Ausgabepreis | EUR | 29,36 |
Rücknahmepreis | EUR | 29,36 |
Anzahl Anteile | STK | 26.880 |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK R
Anteilwert | EUR | 58,13 |
Ausgabepreis | EUR | 59,87 |
Rücknahmepreis | EUR | 58,13 |
Anzahl Anteile | STK | 9.463 |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK I
Anteilwert | EUR | 1.173,81 |
Ausgabepreis | EUR | 1.173,81 |
Rücknahmepreis | EUR | 1.173,81 |
Anzahl Anteile | STK | 56 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RC
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,32 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RH
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 2,17 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK R
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,92 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,05 % |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK I
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,42 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes | 0,07 % |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden | EUR | 0,00 |
Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Investmentanteile | Identifikation | Verwaltungsvergütungssatz p.a. in % |
AIS-A.FLOAT.RATE EO CORP.ESG Nam.-Ant.UCITS ETF DR-EUR C oN | LU1681041114 | 0,180 |
AIS-AM.EO HY.BD ESG UC ET DR E Namens-Ant.UCITS-ETF EUR C o.N | LU1681040496 | 0,400 |
AIS-AMUND.IDX MSCI EMU SRI PAB Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN | LU2109787635 | 0,180 |
AIS-Amundi MSCI Em.ESG Leaders Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN | LU2109787551 | 0,180 |
AIS-Amundi MSCI Em.ESG U.Sel. Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN | LU2109787049 | 0,200 |
AIS-Amundi MSCI US.ESG Ld.Sel. Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN | LU2109787395 | 0,150 |
AIS-Amundi MSCI Wld ESG Ld.Sel Actions Nom.UCITS ETF DR(C) oN | LU2109787122 | 0,180 |
Am.Fds-Amundi Fds EM Blend.Bd Namens-Ant.A2 USD Hgd MD(D)oN | LU1161086159 | 1,100 |
Amundi ETF Euro Inflation DR Actions au Porteur o.N. | FR0010754127 | 0,160 |
BGF – Sustainable Energy Fund Act.Nom.Cl.A2 EUR o.N. | LU0171289902 | 1,650 |
BNP P.Easy-ECPI Circ.Econ.Ldrs Namens-Ant.UCITS ETF CAP o.N. | LU1953136527 | 0,180 |
BNP P.Easy-ECPI Gl ESG Infra. Nam.-Ant.UCITS ETF CAP EUR o.N | LU1291109293 | 0,300 |
DWS ESG Top Asien Inhaber-Anteile LC | DE0009769760 | 1,450 |
DWS ESG Top World Inhaber-Anteile | DE0009769794 | 1,450 |
Fundsmith SICAV-Equity Fund Namens-Anteile T Acc.o.N. | LU0690375182 | 1,000 |
iShs EURO STOXX Small U.ETF Registered Shares EUR (Dist)oN | IE00B02KXM00 | 0,400 |
iShsII-EO C.Bd 0-3yr ESG U.ETF Registered Shares o.N. | IE00BYZTVV78 | 0,150 |
iShsII-Listed Priv.Equ.U.ETF Registered Shares o.N. | IE00B1TXHL60 | 0,750 |
iShsIV-Automation&Robot.U.ETF Registered Shares o.N. | IE00BYZK4552 | 0,400 |
iShsV-iShs JPM.$ EM C.B.U.ETF Registered Shares USD o.N. | IE00B6TLBW47 | 0,500 |
JPMorgan-Emerg.Mkts Divid.Fd AN.JPM-Em.Mk.Dv.A(div)EUR o.N. | LU0862449856 | 1,500 |
L. I. Fd – L. I. DL Li. EM S. Act. Nom. USD Dis. oN | LU1686830909 | 0,300 |
Lyxor IF-L.ST.Eu.600 Bas.Res. Act. Nom. EUR Acc. oN | LU1834983550 | 0,300 |
Lyxor SDAX (DR) UCITS ETF Inh.-An. I o.N. | LU0603942888 | 0,700 |
MUL-L.EO 2-10Y Inf.Expect.U.E. Nam.-An. Acc o.N. | LU1390062245 | 0,250 |
MUL-Lyx.MSCI East.Eur.ex Russ. Nam.-Ant. EUR Acc. oN | LU1900066462 | 0,500 |
ODDO BHF Polaris Moderate Inhaber-Anteile DRW-EUR | DE000A0D95Q0 | 1,250 |
Pictet-Emerg.Local Curr.Debt Namens-Anteile P EUR o.N. | LU0280437673 | 1,200 |
SPDR Bloom.Gl.Ag.Bd U.ETF Reg.Shs EUR Hdg UCITS ETF oN | IE00BF1QPL78 | 0,100 |
SPDR MSCI Emer.Mkts Sm.Cap ETF Registered Shares o.N. | IE00B48X4842 | 0,550 |
SPDR MSCI Europe Small Cap Val Registered Shares o.N. | IE00BSPLC298 | 0,300 |
SPDR MSCI USA Sm.C.Val.W.UETF Registered Shares o.N. | IE00BSPLC413 | 0,300 |
UBS(L)FS Bloom.TIPS 10+ Namens-Anteile A Dis. USD o.N. | LU1459802754 | 0,200 |
UBS(L)FS-JPM CNY CN Gov.1-10YB Act. Nom. A USD Acc. oN | LU2095995895 | 0,330 |
Vanguard Fds-Gl.Aggr.Bd UC.ETF Reg. Shs Hgd EUR Acc. oN | IE00BG47KH54 | 0,100 |
WisdomTree Enh.Comm.UCITS ETF Registered Shares USD Acc.o.N. | IE00BYMLZY74 | 0,350 |
Xtr.(IE)-MSCI USA ESG UCI.ETF Registered Shares 1C o.N. | IE00BFMNPS42 | 0,050 |
Xtr.(IE)-MSCI World ESG Scre. Registered Shares 1D o.N. | IE00BCHWNQ94 | 0,090 |
Xtr.II Eurozone Gov.Bond 25+ Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0290357846 | 0,050 |
Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: | ||
KVG – eigene Investmentanteile | ||
The Digital Leaders Fund Inhaber-Anteile R | DE000A2H7N24 | 1,500 |
Gruppeneigene Investmentanteile | ||
Berenberg European Micro Cap Namens-Anteile R o.N. | LU1637618742 | 0,250 |
Gruppenfremde Investmentanteile | ||
AB FCP I-Emer.Mkts Debt Portf. Actions Nom. A2 o.N. | LU0246603467 | 1,100 |
AIS-AM.MSCI EMU ESG LEAD.SEL. Namens-Anteile AE (C) o.N. | LU0389811372 | 0,150 |
Am.Fds-AF Emerg.Mark.Equ.Focus Nam.-Ant. A EUR(C) oN | LU0552028184 | 1,700 |
Am.Fds.-AF Global Equity Cons. Namens-Ant. A EUR AD (D) oN | LU0985951473 | 1,300 |
BGF – Emerging Europe Fund Act. Nom. Classe A 2 o.N. | LU0011850392 | 1,760 |
BGF – Nutrition Fund Actions Nom. A2 EUR-H. o.N. | LU0471298348 | 1,500 |
BGF – World Energy Fund Act. Nom. Cl. D2 EUR-H. o.N. | LU0326422333 | 1,000 |
BGF – World Financials Fund Act. Nom. Classe A2 EUR o.N. | LU0171304719 | 1,830 |
BGF – World Mining Fund Act. Nom. Classe D2 Euro o.N. | LU0252963383 | 1,000 |
BGF-European High Yield Bond Act. Nom. A2 EUR Dis. o.N. | LU1191877379 | 1,000 |
BGF-Japan Sm.&MidCap Opportun. Act. Nom. Classe A 2 EUR o.N. | LU0171289068 | 1,500 |
BNP Paribas Energy Transition Act. Nom. Classic Cap o.N. | LU0823414635 | 1,980 |
BNP Paribas Euro Bond Act. Nom. Cap.(classic)o.N. | LU0075938133 | 0,750 |
BNP Paribas Euro Money Market Actions Nom. Classic Cap.oN | LU0083138064 | 0,080 |
BNP Paribas Green Tigers Act. Nom. Class.EUR-Cap o.N. | LU0823437925 | 1,750 |
BNP Paribas Russia Equity Act. Nom. Classic Cap o.N. | LU0823431720 | 1,750 |
BNP Paribas US Mid Cap Act. Nom. C.(class.H EO)oN | LU0212196652 | 1,750 |
BNP Paribas US Small Cap Act. Nom. Classic EUR Cap oN | LU0823410724 | 1,750 |
Candr.Bds-Gbl Inflat.Sh.Durat. Nam.-Ant.klassisch (auss.)o.N. | LU0165520973 | 0,950 |
Candriam Su.-Eq.Emerg.Markets Namens-Anteile C Cap.EUR o.N. | LU1434523954 | 1,600 |
Candriam Su.-Money Market EO Act.au Port.Classic Cap. o.N. | LU1434529050 | 0,390 |
Candriam Su.-Money Market EO Act.au Port.Classic Dis. o.N. | LU1434529134 | 0,300 |
Carmignac Court Terme FCP Act.au Port.A EUR acc o.N. | FR0010149161 | 0,100 |
DPAM B-Equities World Sustain. Actions Nom. W Cap. o.N. | BE6246068447 | 0,800 |
DWS ESG Euro Bonds (Medium) Inhaber-Anteile LC o.N. | LU0036319159 | 0,700 |
DWS ESG Stiftungsfonds Inhaber-Anteile LD | DE0005318406 | 1,090 |
DWS Euro Flexizins Inhaber-Anteile NC | DE0008474230 | 0,200 |
DWS European Opportunities Inhaber-Anteile LD | DE0008474156 | 1,400 |
EdR Fund – US Value Actions Nom. A EUR o.N. | LU1103303167 | 2,520 |
Fidelity Fds-Asian Sm.Com.Fd Namens-Anteile Y-Dist-EUR o.N. | LU1273507522 | 0,800 |
Fidelity Fds-Em. Market Debt Reg. Shares A EUR o.N. | LU0238203821 | 1,200 |
Fidelity Fds-Em.EU,Mid.East.A. Reg. Shares A EUR o.N. | LU0303816028 | 1,500 |
GS Funds-India Equity Portfol. Reg. Shares R Acc. (EUR) oN | LU1299707072 | 0,850 |
Invesco-Japan.Equity Advant.Fd Actions Nom.A EUR Dis.o.N. | LU0607514634 | 1,400 |
Invesco-Sus.Gl.Struct. Equity Act. Nom. A EUR Hed. o.N. | LU0482497954 | 1,000 |
iSh.DJ Euroz.Sust.Scr.U.ETF DE Inhaber-Anteile | DE000A0F5UG3 | 0,410 |
iSh.ST.Euro.600 Banks U.ETF DE Inhaber-Anlageaktien | DE000A0F5UJ7 | 0,450 |
iShares ATX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile | DE000A0D8Q23 | 0,320 |
iShares Core DAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile EUR Acc. | DE0005933931 | 0,150 |
iShs ESTXX Banks 30-15 UC.ETF Inhaber-Anteile (Dist.) | DE0006289309 | 0,510 |
iShsV-Oil&Gas Expl.& Pro.U.ETF Registered Shares USD (Acc) oN | IE00B6R51Z18 | 0,550 |
Jan.Hend.Hor.-JHH Gl Tech.Lea. Actions Nom. A2 Acc.EUR o.N. | LU0572952280 | 1,200 |
JPM Fds-Em.Mark.Loc.Curr.Debt A.N. JPM-EMLCD A (acc) EUR o.N | LU0332400232 | 1,000 |
JPMorgan Fds-EU Government Bd AN.JPM-EU Gov.Bd A(acc) EUR oN | LU0363447680 | 0,400 |
JPMorgan Funds-Korea Equity Fd A.N.JPM Korea Equ.A(acc)EUR oN | LU0301637293 | 1,500 |
JPMorgan-US Technology Fund Actions Nom. A (acc.) EUR o.N. | LU0159052710 | 1,500 |
Legg Mason Gl-LM Cl.US LC Gwth Namens-Anteile A Acc.EUR o.N. | IE00B19Z9612 | 1,250 |
Legg Mason Gl-LM Roy.US SC Opp Reg.Shares A Acc.EUR Hdgd o.N. | IE00B7MC4336 | 1,940 |
Lyx.Idx Fd-Fut.Mob.(DR) U.ETF Act. Nom. USD Acc. oN | LU2023679090 | 0,450 |
Lyx.Idx Fd-Millen.(DR) U.ETF Act. Nom. USD Acc. oN | LU2023678449 | 0,450 |
Lyxor IF-L.ST.Eu.600 Tr.& Lei. Act. Nom. EUR Acc. oN | LU1834988781 | 0,300 |
Lyxor MSCI Greece UCITS ETF Actions au Porteur Dist o.N. | FR0010405431 | 0,450 |
M.U.L.-Lyxor MSCI Russi.UC.ETF Namens-Anteile Acc.EUR o.N | LU1923627092 | 0,650 |
MUL-Lyx.MSCI Semic.ESG Filt.UE Nam.-Ant. EUR Acc. oN | LU1900066033 | 0,450 |
MUL-LYX.S&P500 V.F.E.R.UC.ETF Nam.-An. Acc o.N. | LU0832435464 | 0,600 |
Nordea 1-Global Portfolio Fund Actions Nom. BP-EUR o.N. | LU0476541221 | 0,750 |
Nordea 1-Indian Equity Fund Actions Nom. BP-EUR o.N. | LU0637335638 | 2,280 |
Nordea 1-Swedish Short-Te.Bd Actions Nom. BP-EUR o.N. | LU0173785626 | 0,130 |
Pictet – Biotech Namens-Anteile HI EUR o.N. | LU0328682074 | 1,150 |
Pictet – Timber Namens-Anteile P EUR o.N. | LU0340559557 | 1,600 |
Pictet – Water Namens-Anteile I EUR o.N. | LU0104884605 | 0,800 |
Pictet-Premium Brands Namens-Anteile P EUR o.N. | LU0217139020 | 1,600 |
Schroder ISF Global Energy Namensant.A Acc. EUR Hed. o.N. | LU0671501558 | 1,500 |
Schroder ISF Global Energy Namensanteile A Acc. EUR o.N. | LU0374901568 | 1,500 |
Schroder ISF Global Energy Namensanteile A Dis.EUR AV oN | LU0555008191 | 1,850 |
Schroder ISF Greater China Namensanteile A Acc EUR o.N. | LU0365775922 | 1,500 |
Schroder ISF-Gbl Sust.Growth Namensant.A Acc. EUR Hed. o.N. | LU0557291076 | 1,300 |
Schroder ISF-Gl.Clim.Chan.Equ. Namensanteile A Acc. EUR o.N. | LU0302446645 | 1,840 |
SEB SICAV 2-SEB Nordic Sm. Cap Actions Nom. C EUR o.N. | LU0385664312 | 1,300 |
SPARINVEST SICAV-GLOBAL VALUE Namens-Anteile EUR R o.N. | LU0138501191 | 1,420 |
SPDR MSCI Europe Technol. UETF Registered Shares o.N. | IE00BKWQ0K51 | 0,180 |
SPDR S&P 500 UCITS ETF Registered Shs EUR Hgd Acc oN | IE00BYYW2V44 | 0,120 |
Swiss.(LU)Equ. – Sustainable Nam.-Anteile AA o.N. | LU0161535835 | 1,550 |
UBS (Lux) Equ.Fd-Tech.Opp(USD) Namens-Ant.(EUR hed.)Q-acc oN | LU0979667374 | 1,130 |
UBS(L)FS-JPM Gl.Gov.ESG Liq.Bd Act. Nom. A USD Acc. oN | LU1974693662 | 0,150 |
UBS(L)FS-MSCI EM Soc.Res.U.ETF Inhaber-Anteile A Acc.USD o.N. | LU1048313974 | 0,270 |
UniInstituti.Euro Reserve Plus Inhaber-Anteile | DE000A1C81J5 | 0,100 |
Xtr.BBG Comm.ex-Agr.+Livest.Sw Inhaber-Anteile 1C EUR Hgd oN | LU0292106167 | 0,400 |
Xtr.LPX Private Equity Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0322250712 | 0,500 |
Xtr.MSCI Eu.Mt.ESG Scr.UCETF Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0292100806 | 0,150 |
Xtr.MSCI Europe Fin.ESG Scr. Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0292103651 | 0,150 |
Xtrackers FTSE Vietnam Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0322252924 | 0,650 |
Xtrackers II GBP Over.Rate Sw. Inhaber-Anteile 1D o.N. | LU0321464652 | 0,050 |
Xtrackers II USD Over.Rate Sw. Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0321465469 | 0,050 |
Xtrackers MSCI Indonesia Swap Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0476289623 | 0,450 |
Xtrackers MSCI Korea Inhaber-Anteile 1C o.N. | LU0292100046 | 0,650 |
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RC
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 70,92 |
– davon BaFin-Gebühren | EUR | 44,50 |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK RH
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK R
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
LAIC – Sustainable Digital Selection EM – AK I
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 131,02 |
– davon BaFin-Gebühren | EUR | 81,34 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 4.438,42 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 67,4 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 59,3 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 737 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 7,8 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 6,6 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,2 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Neben der Berücksichtigung von relevanten Nachhaltigkeitsrisiken im Sinne der Verordnung (EU) 2019/2088 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. November 2019 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor (nachfolgend „Offenlegungs-Verordnung“) in den Investitionsentscheidungsprozessen, bewarb dieses Sondervermögen ökologische und/oder soziale Merkmale (nachhaltigkeitsbezogene Kriterien) gemäß Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung.
Die ökologischen und/oder sozialen Merkmale wurden im Einklang mit den Vorgaben in den vorvertraglichen Informationen/ auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) bekannt gemacht. Die nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien wurden im Rahmen der Investitionsentscheidung zugrunde gelegt und das Portfoliomanagement entsprechend ausgerichtet. Anlagestandards nach ökologischen und/oder sozialen Kriterien sind gemäß den Anlagerichtlinien in den Administrationssystemen der Universal-Investment hinterlegt und werden auf deren Einhaltung kontrolliert. Die individuellen nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien des Sondervermögens werden standardmäßig über Positiv- oder Negativlisten abgebildet und geprüft. Soweit vertraglich fixiert werden Datenpunkte von MSCI zur Prüfung herangezogen.
Die Auswahl der Vermögensgegenstände erfolgt überwiegend im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/oder sozialen Kriterien.
Vor dem Hintergrund der derzeit noch nicht abschließend bewertbaren Datenqualität hat sich die Universal-Investment entschieden, derzeit noch keine Mindestquoten für EU-Taxonomie-konforme Investitionen zu verankern. Demnach wird der Wert der ökologisch nachhaltigen Investitionen im Sondervermögen mit 0% angegeben, obgleich darauf verwiesen wird, dass bei den getätigten Investments auch EU-Taxonomie-konforme Anlagen beinhaltet sein können.
Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ im Sinne der EU-Taxonomie findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen.
Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten im Sinne der EU-Taxonomie-Verordnung.
Die entsprechenden Ausweise, wie diese nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien erfüllt werden, unterliegen gemäß Artikel 11 Absatz 4 der Offenlegungs-Verordnung der Ausarbeitung und Umsetzung entsprechender technischer Regulierungsstandards, in denen die Einzelheiten zu Inhalt und Darstellung festgelegt werden. Diese technischen Regulierungsstandards kommen entsprechend ab dem Anwendungszeitpunkt zum Einsatz. Derzeit können die vom Sondervermögen beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale den vorvertraglichen Informationen sowie der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) entnommen werden.
Frankfurt am Main, den 1. Mai 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens LAIC – Sustainable Digital Selection EM – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2021 bis zum 30. April 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. April 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2021 bis zum 30. April 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 12. August 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer
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