Kein gutes Jahresergebnis für den genannten Fonds das man da in der Bilanz lesen kann. Das Ergebnsi wurde im jahre 2014 erwirtschaftet und nun als Bilanz veröffentlicht. Noch dürfte die Kapitalanlage, das Investment, den Anlegern keine Freude bereiten, hoffen wir mal das sich die Bilanz dann im jahre 2015 deutlich zum Positiven hin verändert hat.

Habona Objekt Kita 01 GmbH & Co. KG

Eschborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	6.482.487,25	2.076.547,18
I. Sachanlagen	6.482.487,25	2.076.547,18
B. Umlaufvermögen	365.616,32	433.741,19
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	79.952,99	50.987,74
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	285.663,33	382.753,45
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.848.103,57	2.510.288,37
Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	3.227.594,37	1.070.959,23
I. Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter	3.061.202,05	1.016.340,30
II. Kapitalanteile der Kommanditisten	166.392,32	54.618,93
B. Rückstellungen	47.920,00	4.120,00
C. Verbindlichkeiten	3.572.589,20	1.435.209,14
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.848.103,57	2.510.288,37

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2014 – 31.12.2014 EUR	1.1.2013 – 31.12.2013 EUR
1. Rohergebnis (GKV)	157.389,53	0,00
2. Abschreibungen (GKV)	-36.632,12	0,00
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-36.632,12	0,00
3. sonstige betriebliche Aufwendungen (GKV)	-255.280,85	-60.310,63
4. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.122,46	1.333,33
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-68.220,36	-55.001,96
6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-196.621,34	-113.979,26
7. sonstige Steuern	-3.318,98	-272,01
8. Jahresfehlbetrag	199.940,32	114.251,27

Ergebnisverwendung

	1.1.2014 – 31.12.2014 EUR	1.1.2013 – 31.12.2013 EUR
1. Belastung auf Kapitalkonten	199.940,32	114.251,27
2. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Personengesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB i. V. m. § 264a HGB. Sie erfüllt dabei die Merkmale einer Kleinstgesellschaft im Sinne von § 267a HGB.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Gesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken wird durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber Kommanditisten i.H.v. EUR 71.777,67 enthalten.

Eigenkapital

Die Kapitalanteile entwickeln sich im Geschäftsjahr sich wie folgt:

	Stand 01.01.2014 TEUR	Einlagen TEUR	Entnahmen TEUR	Ergebnisanteil TEUR	Stand 31.12.2014 TEUR
Kapitalanteil persönlich haftender Gesellschafter
Festes Einlagenkonto	9	0	0	0	9
Pflichteinlagenkonto	1.125	2.270	0	0	3.395
Gewinn- und Verlustkonto	-119	0	0	-189	-308
Entnahmekonto	0	0	-35	0	-35
	1.015	2.270	-35	-189	3.061
Kapitalanteil Kommanditisten
Festes Einlagenkonto	1	0	0	0	1
Pflichteinlagenkonto	60	122	0	0	182
Gewinn- und Verlustkonto	-6	0	0	-11	-17
Entnahmekonto	0	0	0	0	0
	55	122	0	-10	166

Die im Handelsregister eingetragenen Einlagen der Kommanditisten belaufen sich auf EUR 510,00. Sie sind vollständig einbezahlt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für die laufende Bewirtschaftung der Objekte sowie Rückstellungen für die Nebenkostenabrechnungen 2014.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind insgesamt TEUR 1.871 durch Grundschulden besichert.

Sonstige Angaben

Persönlich haftende Gesellschafter

Persönlich haftende Gesellschafterin war im Geschäftsjahr die Habona Kita Fonds 01 GmbH & Co. geschlossene Investment KG mit Sitz in Eschborn mit einem im Handelsregister eingetragenen Haftkapital von EUR 315.250,00.

Die persönlich haftende Gesellschafterin wird vertreten durch den geschäftsführenden Kommanditisten:

Herr Roland Reimuth, Kaufmann

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Verbundene Unternehmen

Die Gesellschaft ist verbundenes Unternehmen zur Habona Kita Fonds 01 GmbH & Co. Geschlossene Investment KG, Eschborn, sowie mit den anderen verbundenen Unternehmen.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.