HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht SOLIT Wertefonds R;SOLIT Wertefonds I DE000A2AQ952; DE000A2AQ960
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht des offenen inländischen Publikums-AIF (Sonstiges Sondervermögen) SOLIT Wertefonds
Tätigkeitsbericht SOLIT Wertefonds für den Zeitraum 01.06.2021 bis 31.05.2022
Anlageziel und Anlagepolitik
Ziel der Anlagepolitik des Fonds ist es, unter Berücksichtigung des Anlagerisikos einen positiven Wertzuwachs zu erzielen.
Der SOLIT Wertefonds investiert in ein eng aufeinander abgestimmtes, breit gestreutes Portfolio ohne grundsätzliche Beschränkung auf eine Region oder eine Vermögensklasse. Im Einzelnen sollen physische Edelmetalle, wie Gold und Silber, Aktien und mittels Verbriefungen weitere Sachwerte wie beispielsweise Immobilien, Wald (Forstflächen), Ackerland & Diamanten erworben werden. Die konkrete Auswahl der einzelnen Investments erfolgt durch die hierfür mandatierten Fondsmanager, die jeweils über langjährige Expertise in ihrem Marktsegment verfügen. Der Fonds ist an keinen Vergleichsindex gebunden. Es wird eine gleichmäßige Wertentwicklung angestrebt, um das Fondsvermögen vor Kaufkraftverlust durch Inflation zu schützen. Kursrisiken können durch den Einsatz von Terminmarktinstrumenten abgesichert werden. Die Investitionen in Staatsanleihen, das Verleihen von Wertpapieren aus dem Fonds, sowie die Spekulation auf Nahrungsmittelpreise sind für den Fonds ausgeschlossen.
Das zurückliegende Jahr 2021 wird zweifellos als eines der stärksten in die Börsenannalen eingehen. Am Aktienmarkt folgte dem Jahr des Corona-Crashs eine Hausse, die in vielen Indizes zu neuen Allzeithochs führte. Der Goldpreis hat unter hohen Schwankungen am achten März mit einem Preis von 2051,20 US-Dollar pro Unze fast ein neues Rekordhoch erreicht. Treiber dieser Entwicklungen war die extrem lockere Geldpolitik der Zentralbanken, welche die negativen Folgen der Coronakrise dämpfen sollte.
Angesichts der hohen Inflationsraten wird die Zentralbankpolitik auch künftig ein wichtiger Einflussfaktor des Marktgeschehens sein.
Die Inflation, welche in Amerika für den Monat Mai mit 8,6 % ein historisches Hoch erreichte, hat derzeit einen erheblichen Einfluss auf das wirtschaftliche Geschehen. Das zweite Halbjahr des Berichtszeitraums fiel sehr ernüchternd aus, der deutsche Leitindex DAX gab beispielsweise in den ersten fünf Monaten des aktuellen Jahres 9,42 % nach.
Verschiedene Zentralbanken haben die Bekämpfung der Inflation zur ersten Priorität erklärt. Um die Teuerungsrate auf das gewünschte Niveau von 2 % zu bringen, werden die Leitzinsen in vielen Regionen der Welt erhöht. Das Ziel der Währungshüter ist es die Inflation zu bekämpfen, ohne die Wirtschaft in eine Rezession laufen zu lassen.
Aufgrund von Rezessions- und Inflationsängsten im zweiten Halbjahr des Berichtszeitraums mussten die Major-Indizes Kursverluste hinnehmen. Der amerikanische Aktienindex Dow Jones gab 4,46 % nach, der S&P 500 verbilligte sich um 1,71 %. Auch der deutsche Leitindex DAX verzeichnete einen Rückgang in Höhe von 6,70 %, der Aktienindex Eurostoxx50 wies einen Verlust von 6,20 % auf.
Nachdem Gold im März 2022 fast ein neues Allzeithoch verzeichnete, kam es anschließend zu einer Preiskorrektur, sodass im gesamten Berichtszeitraum ein Verlust von 3,71 % auftrat. Der Silberpreis gehörte zu den stärkeren Verlierern und gab um 23,17 % nach.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Die Entwicklung und Zusammensetzung des SOLIT Wertefonds
Portfoliostruktur
31.05.2022*:
Aktien | 45,44% |
Rohstoffe | 28,38% |
Geldbestände | 12,61% |
Investmentanteile | 8,88% |
Zertifikate | 0,00% |
Renten | 4,69% |
31.05.2021*:
Aktien | 45,10% |
Rohstoffe | 27,90% |
Geldbestände | 15,40% |
Investmentanteile | 9,30% |
Zertifikate | 1,80% |
Renten | 0,50% |
*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.
Der SOLIT Wertefonds hat sich im Berichtszeitraum vom 01.06.2021 bis 31.05.2022 im Vergleich zu den wesentlichen Indizes besser entwickelt und konnte insbesondere aufgrund der Investition in traditionelle Aktien, Rohstoffminenaktien, Silber und Edelmetallminenunternehmen sowie Kryptowährungen, welche mit Zertifikaten abgedeckt wurden, die Verluste begrenzen (SOLIT Wertefonds R: -0,78 %, SOLIT Wertefonds I: -0,24 %). Die mandatierten Fondsmanager agierten in diesem Umfeld zurückhaltend und mit dem angemessenen Respekt gegenüber dem anvertrauten Vermögen. In einem Umfeld von Schulden auf Rekordniveau und steigenden inflationären Tendenzen wurde die Investitionsquote beim physischen Gold und Silber auf die maximalen Quoten ausgebaut. Die Strategie des SOLIT Wertefonds bleibt weiterhin darauf fixiert, das Fondsvermögen vor Kaufkraftverlust durch Inflation zu schützen.
Veräußerungsergebnis
Die realisierten Kursgewinne und -verluste (das saldierte Veräußerungsergebnis betrug € 11.122,73 für die Klasse I sowie € 139.251,76 für die Klasse R) resultieren im Wesentlichen aus dem Verkauf von Aktien und Zertifikaten.
Realisierte Kursgewinne
Klasse I: € +561.052,52
Klasse R: € -20.951.424,42**)
Realisierte Kursverluste
Klasse I: € -549.929,79
Klasse R: € +21.090.676,18**)
**) Der Ausweis der negativen realisierten Gewinne bzw. positiven realisierten Verluste in der Ertrags- und Aufwandsrechnung für die Anteilklasse R resultiert aus der Berechnung des Ertragsausgleichs.
Risikoanalyse
Zinsänderungsrisiko
Sofern in festverzinsliche Wertpapiere investiert wird, könnte die Möglichkeit bestehen, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Emission einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Marktpreisrisiken
Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Investmentvermögen Marktpreisrisiken, insbesondere in Form von Aktien-, Währungs-, Edelmetall- und Rohstoffpreisrisiken.
Adressausfallrisiken
Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Investmentvermögen Adressausfallrisiken, da in Anleihen und festverzinsliche Wertpapiere investiert wurde.
Währungsrisiken
Währungsrisiken ergaben sich indirekt durch den Erwerb von Aktien außerhalb des Euro-Währungsraumes. Daneben wurden entsprechend Guthaben in Fremdwährungen aus Dividendenzahlungen vorgenannter Anlagen, sowie aus Verkaufserlösen bereits veräußerter Aktienpositionen in Fremdwährungen gehalten. Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert das Teilgesellschaftsvermögen weltweit. Dadurch entstehen Währungsrisiken, denen jedoch entsprechend Chancen gegenüberstehen.
Operationelle Risiken
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumente ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die interne Revision überwacht.
Liquiditätsrisiko Zertifikate
Der Fonds investiert sein Vermögen teilweise in Zertifikate. Die Veräußerung der Zertifikate zu marktgerechten Kursen hängt auch davon ab, dass von den Emittenten ein funktionierender Sekundärmarkt angeboten wird. Das Liquiditätsrisiko soll durch eine angemessene Gewichtung der Emittenten begrenzt werden.
Liquiditätsrisiko Renten
Aufgrund der Anlagepolitik ist das Sondervermögen den Rentenmärkten inhärenten Liquiditätsrisiken ausgesetzt. Um diese Liquiditätsrisiken zu begrenzen, achtet das Fondsmanagement auf ein ausreichendes Emissionsvolumen der einzelnen Anleihen sowie einen hohen Diversifikationsgrad im Sondervermögen.
Liquiditätsrisiko Zielfonds
Der Fonds investiert einen Teil seines Vermögens in Zielfonds. Die Liquidität des Sondervermögens kann eingeschränkt werden, sofern z.B. für die Zielfonds die Rücknahme der Anteilscheine ausgesetzt werden sollte.
Liquiditätsrisiko Aktien
Das Sondervermögen ist breit gestreut und zu einem Teil in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.
Sonstige Risiken
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).
Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.
Das Portfoliomanagement für den Fonds ist an die Plutos Vermögensverwaltung AG ausgelagert.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Übersicht über die Wertentwicklung während des Berichtszeitraumes
Anteilklasse I
Anteilklasse R
Übersicht über die Anlagegeschäfte während des Berichtszeitraumes
Die im Geschäftsjahr abgeschlossenen Geschäfte, sowie die sich im Bestand des Sondervermögens befindlichen Positionen, werden im Jahresbericht aufgeführt.
Der Anteil von Wertpapieren russischer Emittenten am Fondsvermögen beläuft sich zum 31.05.2022 auf 0,04%. Für diese Wertpapiere ist von signifikant höheren Risiken bei der Preisbildung und der Abwicklung von Transaktionen auszugehen.
Vermögensübersicht zum 31.05.2022
Fondsvermögen: | EUR | 73.818.048,41 | (55.592.470,13) |
Umlaufende Anteile: | I-Klasse | 43.243 | (40.525) |
R-Klasse | 561.293 | (409.424) |
Vermögensaufteilung in TEUR/%
Kurswert in Fondswährung |
% des Fonds- vermögens |
% des Fondsvermögens per 31.05.2021 |
|
I. Vermögensgegenstände | |||
1. Aktien | 33.537 | 45,43 | (44,78) |
2. Anleihen | 3.460 | 4,69 | (0,54) |
3. Zertifikate | 0 | 0,00 | (1,86) |
4. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 0 | 0,00 | (0,78) |
5. Sonstige Wertpapiere | 6.554 | 8,88 | (9,36) |
6. Bankguthaben | 9.312 | 12,61 | (15,59) |
7. Edelmetalle | 20.947 | 28,38 | (28,18) |
8. Sonstige Vermögensgegenstände | 146 | 0,20 | (0,05) |
II. Verbindlichkeiten | -138 | -0,19 | (-1,14) |
III. Fondsvermögen | 73.818 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.05.2022
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.05.2022 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
Aktien | ||||||||
ASML Holding N.V. NL0010273215 |
STK | 690 | 690 | 0 | EUR | 556,100000 | 383.709,00 | 0,52 |
Deutsche Telekom DE0005557508 |
STK | 39.400 | 39.400 | 0 | EUR | 19,082000 | 751.830,80 | 1,01 |
TeamViewer AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A2YN900 |
STK | 90.000 | 90.000 | 0 | EUR | 13,460000 | 1.211.400,00 | 1,63 |
Fortescue Metals Group AU000000FMG4 |
STK | 40.000 | 28.000 | 0 | AUD | 19,850000 | 529.951,61 | 0,72 |
NiCo Resources Ltd. Registered Shares o.N. AU0000189284 |
STK | 27.557 | 27.558 | 1 | AUD | 1,450000 | 26.669,55 | 0,04 |
AbraSilver Resource Corp. Registered Shares o.N. CA00379L1067 |
STK | 600.000 | 0 | 0 | CAD | 0,360000 | 158.305,54 | 0,21 |
Alphamin Resources Corp. Registered Shares o.N. MU0456S00006 |
STK | 1.200.000 | 950.000 | 0 | CAD | 1,100000 | 967.422,77 | 1,31 |
Artemis Gold Inc. CA04302L1004 |
STK | 30.000 | 0 | 0 | CAD | 5,500000 | 120.927,85 | 0,16 |
Cameco Corp. CA13321L1085 |
STK | 45.000 | 45.000 | 0 | CAD | 32,750000 | 1.080.105,54 | 1,46 |
Eskay Mining Corp. Registered Shares o.N. CA2964371066 |
STK | 30.000 | 30.000 | 0 | CAD | 2,160000 | 47.491,66 | 0,06 |
GoGold Resources Inc. CA38045Y1025 |
STK | 275.000 | 50.000 | 0 | CAD | 2,320000 | 467.587,67 | 0,63 |
GoldMoney Inc. Registered Shares o.N. CA38149A1093 |
STK | 31.000 | 0 | 0 | CAD | 1,600000 | 36.351,64 | 0,05 |
Group Ten Metals Inc. Registered Shares o.N. CA3994522009 |
STK | 155.500 | 155.500 | 0 | CAD | 0,300000 | 34.189,60 | 0,05 |
Karora Resources Inc. Registered Shares o.N. CA48575L2066 |
STK | 250.000 | 250.000 | 0 | CAD | 4,900000 | 897.797,65 | 1,22 |
North American Nickel Inc. Registered Shares o.N. CA65704T4054 |
STK | 600.000 | 600.000 | 0 | CAD | 0,580000 | 255.047,82 | 0,35 |
Strikepoint Gold Inc. CA86332K2020 |
STK | 350.000 | 0 | 0 | CAD | 0,070000 | 17.955,95 | 0,02 |
Teuton Resources Corp. CA88162H2000 |
STK | 200.000 | 0 | 0 | CAD | 1,620000 | 237.458,32 | 0,32 |
Tudor Gold Corp. CA89901P1071 |
STK | 600.000 | 100.000 | 0 | CAD | 1,620000 | 712.374,95 | 0,97 |
Glencore JE00B4T3BW64 |
STK | 180.000 | 180.000 | 0 | GBP | 5,265000 | 1.111.801,97 | 1,51 |
Rio Tinto GB0007188757 |
STK | 8.000 | 4.000 | 0 | GBP | 57,350000 | 538.244,96 | 0,73 |
Norsk Hydro NO0005052605 |
STK | 120.000 | 120.000 | 0 | NOK | 74,420000 | 881.966,91 | 1,19 |
Albemarle US0126531013 |
STK | 2.330 | 2.330 | 0 | USD | 270,920000 | 585.514,89 | 0,79 |
Archer-Daniels-Midland US0394831020 |
STK | 9.000 | 9.000 | 0 | USD | 88,930000 | 742.389,39 | 1,01 |
Barrick Gold CA0679011084 |
STK | 80.000 | 80.000 | 0 | USD | 20,600000 | 1.528.615,16 | 2,07 |
Chevron Corp. US1667641005 |
STK | 5.000 | 0 | 0 | USD | 178,280000 | 826.824,97 | 1,12 |
Corteva US22052L1044 |
STK | 15.000 | 15.000 | 0 | USD | 62,910000 | 875.289,86 | 1,19 |
Denison Mines Corp. CA2483561072 |
STK | 450.000 | 0 | 0 | USD | 1,240000 | 517.577,22 | 0,70 |
Endeavour Silver Corp. CA29258Y1034 |
STK | 90.000 | 0 | 0 | USD | 3,720000 | 310.546,33 | 0,42 |
Energy Fuels Inc. Registered Shares o.N. CA2926717083 |
STK | 150.000 | 100.000 | 65.000 | USD | 6,640000 | 923.847,51 | 1,25 |
Farmland Partners Inc. Registered Shares DL -,01 US31154R1095 |
STK | 50.000 | 50.000 | 0 | USD | 14,900000 | 691.030,52 | 0,94 |
Franco-Nevada Corp. CA3518581051 |
STK | 8.600 | 3.000 | 0 | USD | 142,570000 | 1.137.280,40 | 1,54 |
Freep. McMoRan Copp.&Gold US35671D8570 |
STK | 6.000 | 12.000 | 30.000 | USD | 39,650000 | 220.665,99 | 0,30 |
Halliburton US4062161017 |
STK | 20.000 | 20.000 | 0 | USD | 41,360000 | 767.275,76 | 1,04 |
Hecla Mining Co. US4227041062 |
STK | 160.000 | 110.000 | 100.000 | USD | 4,900000 | 727.205,27 | 0,99 |
Mosaic US61945C1036 |
STK | 20.000 | 20.000 | 0 | USD | 59,850000 | 1.110.286,62 | 1,50 |
Newmont Goldcorp Corp. US6516391066 |
STK | 20.000 | 0 | 0 | USD | 68,710000 | 1.274.649,85 | 1,73 |
NovaGold Resources Inc. Registered Shares o.N. CA66987E2069 |
STK | 40.000 | 0 | 0 | USD | 5,760000 | 213.709,30 | 0,29 |
Peabody Energy Corp. Registered Shares DL -,01 US7045511000 |
STK | 60.000 | 100.000 | 40.000 | USD | 25,130000 | 1.398.571,56 | 1,89 |
Roblox Corp. Reg. Shares Cl.A DL -,0001 US7710491033 |
STK | 12.900 | 12.900 | 0 | USD | 31,810000 | 380.622,39 | 0,52 |
SSR Mining CA7847301032 |
STK | 35.000 | 35.000 | 0 | USD | 19,780000 | 642.148,22 | 0,87 |
Suncor Energy Inc. CA8672241079 |
STK | 20.000 | 0 | 0 | USD | 40,610000 | 753.362,40 | 1,02 |
Wheaton Precious Metals Corp. CA9628791027 |
STK | 40.000 | 28.000 | 0 | USD | 42,440000 | 1.574.622,02 | 2,13 |
Impala Platinum ZAE000083648 |
STK | 60.000 | 20.000 | 0 | ZAR | 215,420000 | 773.306,53 | 1,05 |
Sibanye Stillwater Ltd. ZAE000259701 |
STK | 100.000 | 50.000 | 0 | ZAR | 51,810000 | 309.975,95 | 0,42 |
Adobe Systems Inc. US00724F1012 |
STK | 960 | 960 | 700 | USD | 428,220000 | 381.310,82 | 0,52 |
Digital World Acq.Corp. Reg.Shares Cl.A DL-,0001 US25400Q1058 |
STK | 6.000 | 6.000 | 0 | USD | 44,480000 | 247.546,61 | 0,34 |
Kraft Heinz Co., The Registered Shares DL -,01 US5007541064 |
STK | 25.000 | 25.000 | 14.000 | USD | 37,830000 | 877.237,73 | 1,19 |
Pan American Silver Corp. CA6979001089 |
STK | 45.000 | 70.000 | 57.000 | USD | 22,750000 | 949.587,24 | 1,29 |
Uranium Energy US9168961038 |
STK | 190.000 | 0 | 0 | USD | 3,880000 | 683.795,57 | 0,93 |
Metals X Ltd. Registered Shares o.N. AU000000MLX7 |
STK | 1.500.000 | 1.500.000 | 0 | AUD | 0,515000 | 515.601,54 | 0,70 |
Summe der börsengehandelten Wertpapiere | EUR | 32.408.989,38 | 43,91 | |||||
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||||||
Aktien | ||||||||
Gazprom US3682872078 |
STK | 100.000 | 100.000 | 0 | USD | 0,290500 | 26.945,55 | 0,04 |
Formycon AG DE000A1EWVY8 |
STK | 15.000 | 7.000 | 0 | EUR | 73,400000 | 1.101.000,00 | 1,48 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
3,000000000% German Real Estate Capital S.A EO-Var. Schuldv. 2018(19/Und.) DE000A19XLE6 |
EUR | 350 | 0 | 0 | % | 80,100000 | 280.350,00 | 0,38 |
8,000000000% Opus-Charter. Iss. S.A. C.322 DL-FLR Bonds 2021(26) DE000A3KXR92 |
USD | 3.150 | 3.150 | 0 | % | 108,818363 | 3.179.462,42 | 4,31 |
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere | EUR | 4.587.757,97 | 6,21 | |||||
Investmentanteile | ||||||||
Gruppenfremde Investmentanteile | ||||||||
ETF ZKB Silver CH0183135992 |
ANT | 29.670 | 10.170 | 0 | EUR | 187,760000 | 5.570.839,20 | 7,55 |
ZKB Platinum ETF CH0183136057 |
ANT | 3.700 | 0 | 0 | CHF | 274,250000 | 983.022,52 | 1,33 |
Summe der Investmentanteile | EUR | 6.553.861,72 | 8,88 | |||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 43.550.609,07 | 59,00 | |||||
Bankguthaben | ||||||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 3.590.212,37 | 3.590.212,37 | 4,87 | ||||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | NOK | 668.620,37 | 66.032,99 | 0,09 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | DKK | 5.482,00 | 736,92 | 0,00 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 1.748,37 | 1.693,75 | 0,00 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | AUD | 35.630,72 | 23.781,56 | 0,03 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 5.008.466,94 | 4.645.642,28 | 6,29 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CAD | 1.290.811,88 | 946.030,91 | 1,28 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | GBP | 32.055,38 | 37.606,03 | 0,05 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 9.311.736,81 | 12,61 | |||||
Edelmetalle | ||||||||
Gold/999/1000g | STK | 55,00 | 0 | 0 | USD | 59.727,887560 | 3.047.058,55 | 4,13 |
Gold/999/1000g | STK | 323,00 | 65 | 0 | EUR | 55.418,724120 | 17.900.247,89 | 24,25 |
Summe der Edelmetalle | EUR | 20.947.306,44 | 28,38 | |||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||
Zinsansprüche | EUR | 107.513,96 | 107.513,96 | 0,15 | ||||
Dividendenansprüche | EUR | 38.945,83 | 38.945,83 | 0,05 | ||||
Summe sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 146.459,79 | 0,20 | |||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -138.063,70 | EUR | -138.063,70 | -0,19 | |||
Fondsvermögen | EUR | 73.818.048,41 | 100 2) | |||||
SOLIT Wertefonds I | ||||||||
Anteilwert | EUR | 125,61 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 43.243 | ||||||
SOLIT Wertefonds R | ||||||||
Anteilwert | EUR | 121,84 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 561.293 |
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 46,27%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 51.539.670,64 EUR.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 31.05.2022 | |||
Australischer Dollar | AUD | 1,498250 | = 1 Euro (EUR) |
Kanadischer Dollar | CAD | 1,364450 | = 1 Euro (EUR) |
Schweizer Franken | CHF | 1,032250 | = 1 Euro (EUR) |
Dänische Krone | DKK | 7,439100 | = 1 Euro (EUR) |
Britisches Pfund | GBP | 0,852400 | = 1 Euro (EUR) |
Norwegische Krone | NOK | 10,125550 | = 1 Euro (EUR) |
US-Dollar | USD | 1,078100 | = 1 Euro (EUR) |
Südafrikanischer Rand | ZAR | 16,714200 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
B2Gold Corp. | CA11777Q2099 | STK | – | 50.000 | |
Canopy Growth Corp. Registered Shares o.N. | CA1380351009 | STK | – | 10.000 | |
First Majestic Silver | CA32076V1031 | STK | 66.500 | 90.000 | |
HIVE Blockchain Technologies Registered Shares o.N. | CA43366H1001 | STK | – | 100.000 | |
Mene | CA58680T1012 | STK | – | 310 | |
SSR Mining | CA7847301032 | STK | 5.000 | 5.000 | |
ABB | CH0012221716 | STK | – | 6.500 | |
Lonza Group AG | CH0013841017 | STK | – | 500 | |
ArcelorMittal S.A. Actions Nouvelles Nominat. oN | LU1598757687 | STK | 20.000 | 20.000 | |
Corbion N.V. Aandelen op naam EO-,25 | NL0010583399 | STK | – | 5.500 | |
Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006062144 | STK | – | 3.600 | |
Deutsche Post | DE0005552004 | STK | – | 5.000 | |
E.ON SE | DE000ENAG999 | STK | 50.000 | 50.000 | |
Evotec | DE0005664809 | STK | – | 14.000 | |
HUGO BOSS | DE000A1PHFF7 | STK | 20.000 | 20.000 | |
Koenig & Bauer | DE0007193500 | STK | – | 6.000 | |
Linde PLC | IE00BZ12WP82 | STK | – | 2.100 | |
Nokia | FI0009000681 | STK | 60.000 | 130.000 | |
RWE | DE0007037129 | STK | 20.000 | 20.000 | |
secunet Security Networks AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0007276503 | STK | 1.000 | 1.000 | |
SFC Energy AG | DE0007568578 | STK | 18.000 | 18.000 | |
SMA Solar Technology AG | DE000A0DJ6J9 | STK | – | 4.000 | |
technotrans | DE000A0XYGA7 | STK | 10.000 | 10.000 | |
TotalEnergiesl S.E. | FR0000120271 | STK | 13.000 | 13.000 | |
UPM Kymmene Corp. | FI0009005987 | STK | 30.000 | 30.000 | |
Anglo American | GB00B1XZS820 | STK | 20.000 | 20.000 | |
Hochschild Mining PLC | GB00B1FW5029 | STK | – | 240.000 | |
Shell | GB00B03MLX29 | STK | 25.000 | 25.000 | |
Equinor ASA | NO0010096985 | STK | 30.000 | 30.000 | |
Yara | NO0010208051 | STK | 20.000 | 26.000 | |
AAK AB | SE0011337708 | STK | 20.000 | 20.000 | |
Implantica AG | SE0014855029 | STK | – | 15.000 | |
Agnico-Eagle Mines | CA0084741085 | STK | 24.000 | 32.000 | |
Alamos Gold Inc. (new) Registered Shares o.N. | CA0115321089 | STK | – | 42.000 | |
American Water Works | US0304201033 | STK | 6.000 | 6.000 | |
Aurora Cannabis Inc. Registered Shares o.N. | CA05156X8843 | STK | 100.000 | 100.000 | |
Bitfarms Ltd. Registered Shares o.N. | CA09173B1076 | STK | 220.000 | 220.000 | |
Square Inc. Registered Shs Class A | US8522341036 | STK | 1.800 | 1.800 | |
Cameco Corp. | CA13321L1085 | STK | – | 53.000 | |
Chipotle Mexican Grill | US1696561059 | STK | – | 135 | |
Coeur Mining Inc. | US1921085049 | STK | – | 47.000 | |
Constellation Brands | US21036P1084 | STK | – | 2.200 | |
Deere | US2441991054 | STK | 1.400 | 1.400 | |
First Majestic Silver | CA32076V1031 | STK | 30.000 | 30.000 | |
Gatos Silver Inc. | US3680361090 | STK | 68.000 | 110.000 | |
Intl Business Machines | US4592001014 | STK | – | 2.500 | |
Kinross Gold Corp. | CA4969024047 | STK | – | 70.000 | |
Kirkland Lake Gold Ltd. | CA49741E1007 | STK | 17.500 | 17.500 | |
Kroger | US5010441013 | STK | 20.000 | 20.000 | |
MasterCard Inc. | US57636Q1040 | STK | – | 750 | |
Nextera Energy Inc. | US65339F1012 | STK | – | 4.000 | |
Occidental Petroleum | US6745991058 | STK | 25.000 | 35.000 | |
SilverCrest Metals Inc. | CA8283631015 | STK | – | 30.000 | |
Silvergate Capital Corp. Registered Shares Cl.A o.N. | US82837P4081 | STK | 3.000 | 3.000 | |
Soc.Quimica y Min.de Chile SA Reg.Shs B (Spons.ADRs) | US8336351056 | STK | 12.000 | 12.000 | |
Sweetgreen Inc. Registered Shares A DL -,001 | US87043Q1085 | STK | 18.000 | 18.000 | |
Zertifikate | |||||
VanEck ETP AG ETN 31.12.29 MVCBIC | DE000A28M8D0 | STK | 123.300 | 123.300 | |
Vontobel Financial Products O.End Part.Z17(18/unl.) Index | DE000VL3TBC7 | STK | – | 240 | |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | |||||
Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. | CH0012032048 | STK | – | 1.500 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Novo-Nordisk | DK0060534915 | STK | 7.000 | 11.000 | |
Carbios S.A. | FR0011648716 | STK | – | 6.300 | |
Alphabet Inc. Cl. A | US02079K3059 | STK | – | 165 | |
Beam Therapeutics Inc | US07373V1052 | STK | 3.000 | 3.000 | |
Centrus Energy Corp. Registered Shares DL -,10 | US15643U1043 | STK | 30.000 | 30.000 | |
Coinbase Global Inc. | US19260Q1076 | STK | 2.390 | 2.390 | |
CRISPR Therapeutics AG | CH0334081137 | STK | 7.000 | 7.000 | |
Jazz Pharmaceuticals PLC Registered Shares DL-,0001 | IE00B4Q5ZN47 | STK | – | 5.000 | |
Marathon Digital Holdings Inc. Registered Shares DL -,0001 | US5657881067 | STK | 5.000 | 5.000 | |
MicroStrategy Inc. Reg.Shares ClassA New DL -,001 | US5949724083 | STK | 2.000 | 2.000 | |
Plug Power Inc. | US72919P2020 | STK | 70.000 | 70.000 | |
Qualcomm | US7475251036 | STK | 5.000 | 5.000 | |
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | US75886F1075 | STK | 1.580 | 1.580 | |
Tilray Inc. | US88688T1007 | STK | – | 20.000 | |
Verisign | US92343E1029 | STK | 1.500 | 1.500 | |
Vertex Pharmaceuticals Inc. Registered Shares DL -,01 | US92532F1003 | STK | 3.000 | 3.000 | |
Zertifikate | |||||
OE.ZT19(unl)Ethereum Crypto ST | CH0454664027 | STK | 51.000 | 66.000 | |
Nicht notierte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Metals X Ltd. Reg.Entit.t.Shs.Nico Res | AU0000197915 | STK | 27.558 | 27.558 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Juni 2021 bis 31. Mai 2022
SOLIT Wertefonds I | SOLIT Wertefonds R | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller | EUR | 95,73 | 1.035,09 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 43.773,89 | 552.684,07 | ||
3. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 9.290,44 | 120.360,44 | ||
4. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -2.947,01 | -35.200,01 | ||
davon negative Habenzinsen | EUR | -2.972,00 | -35.525,27 | ||
5. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -6.889,27 | -85.622,74 | ||
6. Sonstige Erträge | EUR | 149,18 | 1.432,06 | ||
Summe der Erträge | EUR | 43.472,96 | 554.688,91 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -73,67 | -841,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | |||||
a) fix | EUR | -52.189,05 | -938.782,90 | ||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -2.610,22 | -29.325,62 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -1.502,86 | -8.391,32 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -5.149,57 | -57.284,57 | ||
6. Aufwandsausgleich | EUR | -2.667,86 | -174.753,65 | ||
Summe der Aufwendungen | EUR | -64.193,23 | -1.209.379,06 | ||
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | -20.720,27 | -654.690,15 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 561.052,52 | -20.951.424,42 *) | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -549.929,79 | 21.090.676,18 *) | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 11.122,73 | 139.251,76 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -9.597,54 | -515.438,39 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 89.826,32 | 1.473.381,68 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -105.043,06 | -1.425.229,54 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -15.216,74 | 48.152,14 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -24.814,28 | -467.286,25 |
*) Der Ausweis der negativen realisierten Gewinne bzw. positiven realisierten Verluste in der Ertrags- und Aufwandsrechnung für die Anteilklasse R resultiert aus der Berechnung des Ertragsausgleichs.
Entwicklung des Sondervermögens
2022 SOLIT Wertefonds I |
2022 SOLIT Wertefonds R |
|||||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 5.121.913,85 | EUR | 50.470.556,28 | ||||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -21.148,40 | EUR | -233.106,64 | ||||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 358.051,85 | EUR | 18.665.840,00 | ||||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 478.962,78 | EUR | 24.506.206,17 | ||||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -120.910,93 | EUR | -5.840.366,17 | ||||
3. Ertragsausgleich/ Aufwandsausgleich | EUR | -2.116,20 | EUR | -49.841,80 | ||||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -24.814,28 | EUR | -467.286,25 | ||||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | 89.826,32 | EUR | 1.473.381,68 | ||||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -105.043,06 | EUR | -1.425.229,54 | ||||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 5.431.886,82 | EUR | 68.386.161,59 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
insgesamt | je Anteil | ||
SOLIT Wertefonds I | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 547.984,65 | 12,67 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -9.597,54 | -0,22 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | EUR | 549.929,79 | 12,72 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | -597.322,13 | -13,81 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -462.454,39 | -10,69 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 28.540,38 | 0,66 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 28.540,38 | 0,66 |
SOLIT Wertefonds R | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 1.053.270,35 | 1,88 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -515.438,39 | -0,92 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -167.378,58 | -0,30 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 370.453,38 | 0,66 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 370.453,38 | 0,66 |
3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
SOLIT Wertefonds I
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2019 | EUR | 2.749.128,93 | EUR | 92,82 |
2020 | EUR | 4.019.932,57 | EUR | 104,05 |
2021 | EUR | 5.121.913,85 | EUR | 126,39 |
2022 | EUR | 5.431.886,82 | EUR | 125,61 |
SOLIT Wertefonds R
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
2019 | EUR | 9.638.433,05 | EUR | 91,64 |
2020 | EUR | 32.765.756,29 | EUR | 101,99 |
2021 | EUR | 50.470.556,28 | EUR | 123,27 |
2022 | EUR | 68.386.161,59 | EUR | 121,84 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 59,00 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Angaben nach dem qualifizierten Ansatz
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
kleinster potenzieller Risikobetrag | 1,70 % |
größter potenzieller Risikobetrag | 2,76 % |
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 2,24 % |
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde
Full-Monte-Carlo
Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden
99% Konfidenzintervall, 1 Tag Haltedauer bei einem effektiven historischen Beobachtungszeitraum von einem Jahr
Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte
Mittelwert | 0,93 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens § 37 Abs. 5 DerivateV
FTSE Gold Mines Index in USD | 40,00 % |
MSCI – World Index | 30,00 % |
S&P GSCI Gold Spot Index | 20,00 % |
S&P GSCI Silver Spot Index | 10,00 % |
Sonstige Angaben
SOLIT Wertefonds I
Anteilwert | EUR | 125,61 |
Umlaufende Anteile | STK | 43.243 |
SOLIT Wertefonds R
Anteilwert | EUR | 121,84 |
Umlaufende Anteile | STK | 561.293 |
SOLIT Wertefonds I | SOLIT Wertefonds R | |
Währung | EUR | EUR |
Verwaltungsvergütung | 1,00%p.a. | 1,60%p.a. |
Ausgabeaufschlag | 0,00% | 3,00% |
Ertragsverwendung | Ausschüttung | Ausschüttung |
Mindestanlagevolumen | EUR 500.000 | – |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
SOLIT Wertefonds I | 1,18 % |
SOLIT Wertefonds R | 1,77 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus
Transaktionskosten | EUR | 101.680,43 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes
SOLIT Wertefonds I | 0,00 % |
SOLIT Wertefonds R | 0,00 % |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse SOLIT Wertefonds I keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse SOLIT Wertefonds R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile
Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt:
ETF ZKB Silver | 0,5000 % |
ZKB Platinum ETF | 0,4000 % |
Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge:
SOLIT Wertefonds I: EUR 127,13 Erträge aus der Auflösung der Verbindlichkeit für Performance Fee
SOLIT Wertefonds R: EUR 1.162,03 Erträge aus der Auflösung der Verbindlichkeit für Performance Fee
Wesentliche sonstige Aufwendungen:
SOLIT Wertefonds I: EUR 4.704,39 Kosten für Edelmetallverwahrung
SOLIT Wertefonds R: EUR 52.296,21 Kosten für Edelmetallverwahrung
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer): | EUR | 19.375.238,71 |
davon fix: | EUR | 15.834.735,40 |
davon variabel: | EUR | 3.540.503,31 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt): | 263 | |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker: | EUR | 1.273.466,81 |
davon Führungskräfte: | EUR | 1.273.466,81 |
davon andere Risktaker: | EUR | 0,00 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigten Mitarbeiter.
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement Plutos Vermögensverwaltung AG)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 2.017.949 |
davon feste Vergütung: | EUR | 0 |
davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 18 |
Angaben zu wesentlichen Änderungen gem. § 101 Abs. 3 Nr. 3 KAGB
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Zusätzliche Informationen
Prozentualer Anteil der schwer liquidierbaren Vermögensgegenstände für die besondere Regelungen gelten | 0,00 % |
Angaben zu neuen Regelungen zum Liquiditätsmanagement gem. § 300 Abs. 1 Nr. 2 KAGB
Keine Änderung im Berichtszeitraum
Angaben zum Risikoprofil nach § 300 Abs. 1 Nr. 3 KAGB
Die Anlage in diesen Investmentfonds birgt neben Chancen auf Wertsteigerungen auch Verlustrisiken. Den folgenden Risiken können die Anlagen im Fonds ausgesetzt sein:
Marktrisiko, Zinsrisiko, Kontrahentenrisiko, Konzentrationsrisiko, Derivaterisiko, Liquiditätsrisiko und Währungsrisiko.
Die angegebenen Risiken werden mit Hilfe geeigneter Risikomanagementsysteme überwacht und mit Hilfe eines Limitsystems gesteuert. Weitergehende Informationen sind im Tätigkeitsbericht des Fonds zu finden.
Des Weiteren unterliegt der Fonds dem Kapitalanlagegesetzbuch und dem Investmentsteuergesetz. Mögliche (steuer)rechtliche Änderungen können sich positiv aber auch negativ auf den Fonds auswirken.
Angaben zur Änderung des max. Umfangs des Leverage § 300 Abs. 2 Nr. 1 KAGB
Keine Änderungen im Berichtszeitraum.
Leverage-Umfang nach Bruttomethode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß | 5,00 |
tatsächlicher Leverage-Umfang nach Bruttomethode | 0,93 |
Leverage-Umfang nach Commitmentmethode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß | 3,00 |
tatsächlicher Leverage-Umfang nach Commitmentmethode | 0,93 |
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
Anforderung | Verweis |
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt. |
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. |
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik. |
Einsatz von Stimmrechtsberatern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich. |
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 10. August 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens SOLIT Wertefonds – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Juni 2021 bis zum 31. Mai 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Mai 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Juni 2021 bis zum 31. Mai 2022, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 11. August 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
Neueste Kommentare