NB Anleihen Global V;NB Anleihen Global R;NB Anleihen Global I
HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie NB Anleihen Global
Tätigkeitsbericht vom 01.12.2020 bis 30.11.2021
NB Anleihen Global
Anlageziel und Anlagepolitik
Der Fonds NB Anleihen Global ist auf die Bedürfnisse von Anlegern ausgerichtet, die ein breit diversifiziertes Engagement am Anleihenmarkt für auf USD lautende Bonds suchen. Dementsprechend kann sich der Fonds für Anleger eignen, die einem bestehenden Portfolio eine diversifizierte Anleihenstrategie mit mittelfristiger Kapitalbindungsdauer und vorwiegend im Investment Grade liegenden Kreditrisiken hinzufügen möchten.
Der NB Anleihen Global strebt unter Beachtung des empfohlenen Mindestanlagehorizonts von 5 Jahren, einen benchmarkunabhängigen, marktgerechten Wertzuwachs durch Anleihenkurssteigerungen sowie ordentliche Erträge (Kupons) an. Zum Anlageuniversum zählen fest- und variabel verzinsliche Staats- und Unternehmensanleihen sowie inflationsindexierte Staatsanleihen mit Investment Grade Rating. Anleihen ohne Rating oder mit High Yield Rating können selektiv beigemischt werden.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur und Wertenwicklung
Das Fondsmanagement investierte im Berichtszeitraum vorwiegend in USD denominierte Corporate-Anleihen. Die Einzelanleihen wurden hierbei zur aktiven Steuerung des Chance-/ Risikoprofils in Hinblick auf Duration, Credit-Spread und Sektorgewichtung ausgewählt. Dabei fand der Prozess zur Branchen- und Risikogleichgewichtung Anwendung. Das Fondsjahr durfte erneut als herausfordernd für Investments in Unternehmensanleihen angesehen werden. Die Rendite der 10-jährigen US-Treasuries erhöhte sich von 0,97% bis auf ein Niveau von 1,56% am Ende des Berichtszeitraums. Die Renditekurve für US-Treasuries verschob sich deutlich nach links und versteilerte sich insbesondere bei den kurzen bis mittleren Laufzeiten. Die Renditen der Unternehmensanleihen stiegen dabei korrespondierend, so dass vor allem Anleihen mit einer längeren modified Duration Kursverluste zu verzeichnen hatten. Im Verlauf des Jahres war ein Trend zur Credit-Spread Einengung bei Corporate Bonds sektorenübergreifend zu beobachten. Dieser konnte erst zum Ende des Berichtszeitraums, durch das Auftreten einer neuen Coronavirus Variante, gebrochen werden. Der Steuerung von Zinsänderungsrisiken wurde mit einer entsprechenden Kupon- und Fälligkeitsstruktur Rechnung getragen. Auf der Instrumentenebene kamen Staats- und Unternehmensanleihen sowie Inflation Linked Bonds zum Einsatz. Neben der aufgeführten Entwicklung des Renditeniveaus für US-Treasuries hat maßgeblich die Aufwertung des USD zu der positiven Performance beigetragen.
Die Anleihenselektion erfolgte durch eine aktive Steuerung des Sektor-Exposures basierend auf einem Branchen- und Risikogleichgewichtungsprozess. Hierbei wurden Emittenten mit einem attraktiven Chance-/ Risikoverhältnis bevorzugt erworben. Dies erfolgte unter der Prämisse eine annähernde Branchengleichgewichtung im Hinblick auf Duration und Credit-Spread zu erzielen. Hierzu wurden vorwiegend Käufe in USD denominierten Staats- und Unternehmensanleihen mit überwiegend Investment Grade Klassifizierung sowie einem ausreichend großen ausstehenden Volumen getätigt. Durch die kontinuierliche Erweiterung der Emittentenstruktur des Portfolios aus dem Sekundärmarkt konnte die Granularität des Fonds sukzessive gesteigert und eine ausgewogene Durationsstruktur erreicht werden.
Das Vorgehen des Fondsmanagements bei der Branchen- und Risikogleichgewichtung zeichnete sich durch eine Aufteilung der Unternehmensanleihen in unterschiedliche Sektoren aus. Hierbei wurde ein durationsgewichteter Risikobeitrag für jede einzelne Anleihe eines Sektors ermittelt. Die Summe dieser einzelnen Risikobeiträge ergibt den Sektorbeitrag. Basierend auf den einzelnen Sektorbeiträgen wird eine annähernde Gleichgewichtung unter den Branchen angestrebt. In der Praxis sind Restriktionen vorzufinden, die für jeden Sektor eine sehr unterschiedliche Anzahl von Emittenten, Laufzeiten und dazugehörigen Rating-Klassifizierungen ergeben. Daher ist eine perfekte Gleichgewichtung eher als ein theoretisches Konstrukt anzusehen. Mit dieser strategischen Vorgehensweise soll eine Übergewichtung von einzelnen Branchen vorgebeugt werden, so dass mögliche Risiken nicht im Verbund auftreten, sondern diversifiziert abgefedert werden können. Somit würden beispielsweise einzelne Sektor spezifische Credit-Spread Ausweitungen die Rentenseite nicht überproportional belasten. Während des Berichtszeitraums wurden fortlaufend Anpassungen bei Einzelanleihen vorgenommen, um das Sektor-Exposure in einem ausgewogenen Verhältnis zu belassen. Dabei wurden vom Fondsmanagement selektiv Anleihen ohne Rating bzw. mit einem High Yield Rating dem Rentenportfolio hinzugefügt, da sie über ein äußerst attraktives Chance- / Risikoverhältnis verfügten.
Die modifizierte Duration der Einzelanleihenbestände bewegte sich zum Ende des Fondsjahres bei 3,60%.
Zum Ende des Berichtszeitraums hatte der NB Anleihen Global 91,28% des Fondsvermögens in Einzelanleihen investiert und der Kassenposition waren 8,36% des Investmentvermögens zuzurechnen.
Die Vermögensaufteilung zum Geschäftsjahresende entnehmen sie bitte den nachfolgenden Diagrammen.
Aufgrund der geschilderten Marktentwicklungen und Allokationsentscheidungen weist der Fonds NB Anleihen Global für den Berichtszeitraum in seinen einzelnen Anteilklassen die nachfolgende Wertentwicklung (nach BVI-Methode) aus:
― |
I-Tranche: 6,89% |
― |
R-Tranche: 5,00% |
― |
V-Tranche: 5,46% |
Veräußerungsergebnis
Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften des NB Anleihen Global resultiert im Wesentlichen aus Veräußerungen von Renten im Berichtszeitraum.
Risikoanalyse
Für die vergangenen 12 Monate betrug die Volatilität des Investmentvermögens für die einzelnen Tranchen:
― |
I-Tranche: 4,87% |
― |
R-Tranche: 4,80% |
― |
V-Tranche: 4,80% |
Die Angaben zur Risikoanalyse erfolgen auf Basis der Daten der Kapitalverwaltungsgesellschaft HANSAINVEST Hanseatische Investmentgesellschaft mbH.
Risikobericht
Der Fonds investiert schwerpunktmäßig in alle Arten von verzinslichen Wertpapieren.
Marktpreisrisiken
Marktpreisrisiken resultieren aus der Kursbewegung der gehaltenen Wertpapiere. Bei festverzinslichen Wertpapieren beeinflussen dabei Zinsänderungen, die Rückzahlungswahrscheinlichkeit der Emittenten sowie eine veränderte Einschätzung der Marktteilnehmer des Emittenten oder des Zinsumfeldes die Preisbildung.
Zinsänderungsrisiken
Das Zinsänderungsrisiko bezieht sich auf die Kursbewegung eines festverzinslichen Wertpapiers bei Zinsänderungen. Kursbewegungen können aber auch von einer Neueinschätzung der Marktteilnehmer bzgl. der künftigen Entwicklung des Marktzinsniveaus ausgelöst werden. Grundsätzlich hängt das Zinsänderungsrisiko von dem Kupon, den individuellen Ausstattungsmerkmalen sowie der Laufzeit der Anleihe ab. So reagieren bspw. Kurse langlaufender Anleihen stärker auf Zinsänderungen als Kurse kurz laufender Anleihen. Die Zinsänderungsrisiken wurden durch Beimischung von festverzinslichen Wertpapieren mit kurzer Restlaufzeit begrenzt. Die modifizierte Duration der Einzelanleihenbestände, die als Maß der Zinssensitivität von Anleihen gilt, lag zum Ende des Berichtszeitraums bei 3,60%.
Adressenausfallrisiken
Adressenausfallrisiken bestanden bei festverzinslichen Wertpapieren, wobei das Fondsmanagement die Risiken weitestgehend über die Selektion von Emittenten unzweifelhafter Bonität begrenzte. Adressenausfallrisiken im Sinne von Kontrahentenrisiken waren ebenfalls nicht zu verzeichnen, da der Fonds während des Berichtszeitraums keinerlei OTC-Derivate im Bestand hatte.
Währungsrisiken
Fremdwährungsrisiken bestanden, da in globalen Anleihen investiert wurde. Die Fremdwährungsquote lag zum Ende des Berichtszeitraums bei 93,71%.
Operationelle Risiken
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Liquiditätsrisiko Renten
Aufgrund der Anlagepolitik ist das Sondervermögen den Rentenmärkten inhärenten Liquiditätsrisiken ausgesetzt. Um diese Liquiditätsrisiken zu begrenzen, achtet das Fondsmanagement auf ein ausreichendes Emissionsvolumen der einzelnen Anleihen sowie einen hohen Diversifikationsgrad im Sondervermögen.
Sonstige Risiken
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.
Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investmentgesellschaft mbH. Mit dem Fondsmanagement des Investmentvermögens war die NATIONAL-BANK AG betraut. Die Verwahrstellenfunktion obliegt dem Bankhaus Donner & Reuschel AG.
Die Käufe und Verkäufe der Anleihen erfolgten in der Regel über den Handel der NATIONAL-BANK AG oder über die Donner & Reuschel AG unter Einhaltung der Best-Execution-Policy des jeweiligen Institutes.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht zum 30.11.2021
Auflegungsdatum: | 02.12.2019 | ||
Berichtszeitraum: | 01.12.2020 | bis 30.11.2021 | |
Fondsvermögen: | Mio. EUR | 57,42 | ( 36,52 ) |
davon | |||
Renten | Mio. EUR | 52,42 | ( 34,51 ) |
Bankguthaben | Mio. EUR | 4,80 | ( 1,82 ) |
sonstige Vermögensgegenstände/Verbindlichkeiten | Mio. EUR | 0,20 | ( 0,19 ) |
(Angaben in Klammern per 30.11.2020) | |||
Mittelaufkommen | |||
NB Anleihen Global V | Mio. EUR | 19,95 | |
NB Anleihen Global I | Mio. EUR | -4,78 | |
NB Anleihen Global R | Mio. EUR | 2,76 | |
Wertentwicklung (BVI) | |||
NB Anleihen Global V | in % | 5,46 | |
NB Anleihen Global I | in % | 6,89 | |
NB Anleihen Global R | in % | 5,00 | |
Anteilumlauf | |||
NB Anleihen Global V | Stück | 525.390 | |
NB Anleihen Global I | Stück | 3.000 | |
NB Anleihen Global R | Stück | 28.466 | |
Rücknahmepreis | |||
NB Anleihen Global V | EUR/ je Anteil | 103,12 | |
NB Anleihen Global I | EUR/ je Anteil | 104,14 | |
NB Anleihen Global R | EUR/ je Anteil | 102,98 | |
Wertpapierkennummer | |||
NB Anleihen Global V | WKN | A2PF1L | |
NB Anleihen Global I | WKN | A2PRZR | |
NB Anleihen Global R | WKN | A2QAYJ |
Vermögensaufstellung zum 30.11.2021
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.11.2021 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
2,500000000% ABU DHABI Ports 21/31 MTN XS2338173680 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 100,050500 | 177.772,74 | 0,32 |
2,950000000% American Water Capital Corp. DL-Notes 2017(17/27) US03040WAQ87 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 106,148500 | 188.607,85 | 0,34 |
7,000000000% ams AG DL-Notes 2020(22/25) Reg.S USA0400QAD90 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,750000 | 187.899,79 | 0,34 |
3,125000000% América Móvil S.A.B. de C.V. DL-Notes 2012(12/22) US02364WBD65 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 101,488500 | 180.327,83 | 0,32 |
2,375000000% Antofagasta PLC DL-Notes 2020(20/30) Reg.S USG0398NZ620 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 95,811500 | 170.240,76 | 0,31 |
1,460000000% Arab Petrol. Investm. Corp. DL-MTN 20/25 XS2166383799 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 99,479000 | 176.757,29 | 0,32 |
3,400000000% AT & T Inc. DL-Notes 2015(15/25) US00206RCN08 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 106,256000 | 188.798,86 | 0,34 |
4,375000000% BP Capital Markets PLC DL-Medium-Term Notes 2020(25) US05565QDU94 |
USD | 300 | 0 | 0 | % | 104,599500 | 278.783,32 | 0,50 |
3,814000000% BP Capital Markets PLC DL-Notes 2014(14/24) US05565QCP19 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,795500 | 187.980,63 | 0,33 |
1,100000000% Caterpillar Fin.Services Corp. DL-Med.-Term Notes 2020(27) US14913R2G11 |
USD | 200 | 0 | 200 | % | 97,296000 | 172.878,46 | 0,30 |
0,886000000% CENTRAL NIPPON E. 20/25 XS2230268349 |
USD | 300 | 0 | 0 | % | 97,926500 | 260.998,13 | 0,45 |
4,500000000% CNH Industrial N.V. DL-Notes 2016(16/23) US12594KAA07 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,690000 | 187.793,18 | 0,33 |
1,375000000% Diageo Capital PLC DL-Notes 20/25 US25243YBC21 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 100,171500 | 177.987,74 | 0,31 |
3,625000000% EDP Finance B.V. DL- Notes 2017(17/24) Reg.S XS1638075488 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,631000 | 187.688,34 | 0,33 |
3,500000000% Emirates Telecommunic. Grp Co. DL-MTN 14/24 XS1077883012 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 106,220500 | 188.735,79 | 0,33 |
3,850000000% Greenko Dutch B.V. DL-Notes 2021(23/22-26) Reg.S 4) USN3700LAD75 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 101,190000 | 177.100,48 | 0,31 |
1,375000000% Home Depot Inc., The DL-Notes 2021(21/31) US437076CF79 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 94,155000 | 167.297,44 | 0,29 |
1,625000000% Hyundai Assan Otom. S.V.T.A.S. DL-Notes 2021(26) Reg.S XS2362559481 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,137500 | 174.373,67 | 0,30 |
2,650000000% Illinois Tool Works Inc. DL-Notes 2016(16/26) US452308AX78 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,991000 | 186.551,17 | 0,32 |
1,850000000% INDONESIA 21/31 US455780CV60 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,187000 | 170.907,96 | 0,30 |
2,550000000% Kansai El. Power Co. Inc., The DL-Notes 2019(24) Reg.S XS2045072282 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,233500 | 183.428,39 | 0,32 |
0,209788000% Kommunalbanken AS DL-Med.-Term Nts 2020(30)Reg.S XS2337349778 |
USD | 500 | 500 | 0 | % | 100,071150 | 444.523,59 | 0,77 |
1,000000000% KT Corp. DL-Notes 2020(25) Reg.S XS2218281942 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,443000 | 174.916,49 | 0,30 |
3,875000000% Lenovo Group Ltd. DL-Medium-Term Notes 2017(22) XS1573181440 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 100,692000 | 178.912,58 | 0,31 |
5,250000000% Louis Dreyfus Company Finance B.V. DL-Notes 2017(17/23) XS1629414704 |
USD | 200 | 0 | 200 | % | 105,766000 | 187.928,22 | 0,33 |
1,319000000% Marubeni Corp. DL-Bonds 2020(20/25) XS2226703655 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,644500 | 175.274,52 | 0,31 |
0,900000000% McCormick & Co. Inc. DL-Notes 2021(21/26) US579780AR81 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,761000 | 171.927,86 | 0,30 |
1,500000000% Naver Corp. DL-Notes 21/26 XS2315967989 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,918500 | 175.761,37 | 0,31 |
2,650000000% Oracle Corp. DL-Notes 2016(16/26) US68389XBM65 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,275000 | 183.502,13 | 0,32 |
2,375000000% POSCO DL-Notes 2020(23) Reg.S USY70750BU03 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 101,562500 | 180.459,31 | 0,31 |
4,000000000% Sabic Capital II B.V. DL-Bonds 18/23 XS1890684688 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,242000 | 186.997,16 | 0,33 |
1,625000000% Saudi Arabian Oil Co. DL-MTN 20/25 XS2262853000 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 99,342500 | 176.514,75 | 0,31 |
1,740000000% Saudi Electr. Glb. SUKUK Co.5 DL-Bonds 2020(25) XS2203995670 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 99,481000 | 176.760,84 | 0,31 |
3,250000000% Shell International Finance BV DL-Notes 2015(15/25) US822582BD31 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 106,654500 | 189.506,93 | 0,33 |
2,375000000% Shell International Finance BV DL-Notes 2020(20/25) US822582CF79 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 102,996500 | 183.007,29 | 0,32 |
2,375000000% Singtel Grp Treasury Pte Ltd. DL-Medium-Term Nts 2016(26) XS1497633179 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,847000 | 184.518,48 | 0,32 |
1,625000000% SK Battery America Inc. DL-Notes 2021(24) XS2288890598 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,713000 | 177.173,06 | 0,31 |
3,125000000% SoftBank Group Corp. EO-Notes 21/25 XS2362416294 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,916500 | 173.980,99 | 0,30 |
0,000000000% STMicroelectronics N.V. DL-Zero Conv. Nts 2020(27) A XS2211997239 |
USD | 400 | 0 | 0 | % | 131,130000 | 465.991,47 | 0,81 |
2,600000000% Sumitomo Corp. DL-Medium-Term Nts 2019(19/24) XS2022128917 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,161000 | 183.299,57 | 0,32 |
2,985000000% Tencent Holdings Ltd. DL-Med.-Term Nts18(18/23)Reg.S US88032XAE40 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 102,078000 | 181.375,27 | 0,32 |
6,875000000% Trafigura Group Pte Ltd. DL-FLR Notes 2017(22/Und.) XS1582433428 |
USD | 400 | 200 | 0 | % | 99,729000 | 354.402,99 | 0,62 |
3,875000000% UBS GROUP 21(26)/UND. FLR USH42097CL90 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,251000 | 174.575,34 | 0,30 |
1,400000000% VMWARE 21/26 US928563AJ42 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,866000 | 173.891,26 | 0,30 |
3,750000000% Vodafone Group PLC DL-Notes 2018(18/24) US92857WBH25 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 105,853500 | 94.041,84 | 0,16 |
5,875000000% TRAFIGURA F. 20/25 MTN XS2232101803 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 104,843500 | 186.289,09 | 0,32 |
1,050000000% Development Bank of Japan YN-Bonds 2003(23) Intl XS0171578502 |
JPY | 120.000 | 120.000 | 0 | % | 101,759000 | 955.296,69 | 1,66 |
0,950000000% 7-Eleven Inc. 21/26 USU81522AC57 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,844000 | 172.075,34 | 0,30 |
2,625000000% AAC Technologies Holdings Inc. DL-Notes 2021(21/26) XS2341038656 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,501000 | 175.019,55 | 0,30 |
1,350000000% Activision Blizzard Inc. DL-Notes 2020(20/30) US00507VAP40 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 91,586000 | 81.366,38 | 0,14 |
3,250000000% Adobe Inc. DL-Notes 2015(15/25) US00724FAC59 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,853000 | 188.082,80 | 0,33 |
2,100000000% AEP Texas Inc. DL-Notes 2020(20/30) Ser.I US00108WAM29 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 96,766500 | 171.937,63 | 0,30 |
1,500000000% Air Products & Chemicals Inc. DL-Notes 20/25 US009158BB15 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 100,966000 | 179.399,43 | 0,31 |
3,600000000% Alibaba Group Holding Ltd. DL-Notes 2015(15/24) US01609WAQ50 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 106,048000 | 188.429,28 | 0,33 |
2,125000000% Alibaba Group Holding Ltd. DL-Notes 2021/31 US01609WAX02 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,995500 | 172.344,53 | 0,30 |
0,800000000% Alphabet Inc. DL-Notes 2020(20/27) US02079KAJ60 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 96,187500 | 170.908,85 | 0,30 |
2,800000000% Amazon.com Inc. DL-Notes 2017(17/24) US023135AZ90 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,611500 | 185.876,87 | 0,32 |
1,200000000% Amazon.com Inc. DL-Notes 2020(20/27) US023135BR65 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,094000 | 174.296,38 | 0,30 |
2,500000000% American Express Co. DL-Notes 2019(24/24) US025816CG27 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,409500 | 183.741,12 | 0,32 |
0,550000000% Apple Inc. DL-Notes 2020(20/25) US037833DX52 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 97,687000 | 173.573,21 | 0,30 |
1,200000000% Apple Inc. DL-Notes 2021(21/28) US037833EC07 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,930500 | 172.229,03 | 0,30 |
1,750000000% Applied Materials Inc. DL-Notes 2020(20/30) US038222AN54 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 98,276000 | 87.309,88 | 0,15 |
1,250000000% Automatic Data Processing Inc. DL-Notes 2020(20/30) US053015AF05 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 94,752000 | 84.179,10 | 0,15 |
3,200000000% Avangrid Inc. DL-Notes 2020(20/25) US05351WAC73 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,542500 | 187.531,09 | 0,33 |
1,915000000% Baxter International Inc. DL-Notes 2021(21/27) Reg.S USU07181BD86 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 100,118000 | 88.946,34 | 0,15 |
1,450000000% Berkshire Hathaway Fin. Corp. DL-Notes 20/30 US084664CW92 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 95,738500 | 170.111,05 | 0,30 |
3,625000000% Blackstone/GSO Secured Len.Fd DL-Notes 2021(21/26) US09261LAC28 |
USD | 250 | 250 | 0 | % | 104,482000 | 232.058,46 | 0,40 |
0,800000000% BMW US Capital LLC DL-Notes 21/24 USU09513JB69 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,558000 | 88.448,83 | 0,15 |
4,500000000% British Telecommunications PLC DL-Notes 2018(18/23) US111021AM38 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 106,496000 | 189.225,30 | 0,33 |
0,850000000% Brunswick Corp. DL-Notes 2021(22/24) US117043AS82 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 98,203000 | 87.245,02 | 0,15 |
1,630000000% Bunge Ltd. Finance Corp. DL-Notes 2020(20/25) US120568BB55 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 100,186500 | 178.014,39 | 0,31 |
0,750000000% Cargill Inc. DL-Notes 2021(26) Reg.S USU14178EM26 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,097000 | 172.524,88 | 0,30 |
1,400000000% CELANESE US 21/26 US15089QAK04 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,697250 | 173.591,42 | 0,30 |
0,687000000% Chevron U.S.A. Inc. DL-Notes 2020(20/25) US166756AE66 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,251000 | 174.575,34 | 0,30 |
3,375000000% CNAC (HK) Finbridge Co. Ltd. DL-Notes 2019(19/24) XS2011969651 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 104,010000 | 184.808,10 | 0,32 |
3,700000000% Comcast Corp. DL-Notes 18/24 US20030NCR08 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 106,176000 | 94.328,36 | 0,16 |
2,250000000% CubeSmart L.P. DL-Notes 2021(21/28) US22966RAH93 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 100,388000 | 89.186,21 | 0,16 |
0,750000000% Cummins Inc. DL-Notes 2020(20/25) US231021AU00 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,351000 | 174.753,02 | 0,30 |
1,300000000% CVS Health Corp. DL-Notes 20/27 US126650DM98 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,240000 | 171.002,13 | 0,30 |
2,950000000% Discovery Communications LLC DL-Notes 2017(17/23) US25470DAQ25 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 102,717000 | 91.255,33 | 0,16 |
0,900000000% DUKE Energy Corp. 20/25 US26441CBJ36 |
USD | 200 | 0 | 200 | % | 97,680000 | 173.560,77 | 0,30 |
3,800000000% Eastman Chemical Co. DL-Notes 2014(14/25) US277432AR19 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 107,043500 | 190.198,12 | 0,33 |
0,875000000% Emerson Electric Co. DL-Notes 2020(20/26) US291011BP85 |
USD | 300 | 0 | 0 | % | 96,772000 | 257.921,11 | 0,45 |
1,600000000% Enbridge Inc. 21/26 US29250NBH70 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,646500 | 175.278,07 | 0,31 |
2,875000000% Equinor ASA DL-Notes 20/25 US29446MAD48 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,987000 | 186.544,07 | 0,32 |
2,704000000% Essential Utilities Inc. DL-Notes 2020(20/30) US29670GAD43 |
USD | 100 | 0 | 0 | % | 102,356500 | 90.935,06 | 0,16 |
0,800000000% Eversource Energy DL-Notes 2020(20/25) Ser.Q US30040WAJ71 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 97,380500 | 173.028,61 | 0,30 |
3,800000000% Fiserv Inc. DL-Notes 2018(18/23) US337738AQ13 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,046500 | 186.649,79 | 0,33 |
3,050000000% Fox Corp. DL-Notes 2020(20/25) US35137LAM72 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,476500 | 187.413,82 | 0,33 |
6,000000000% Gannett Holdings LLC DL-Notes 2021(21/26) Reg.S USU3647GAA23 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 100,000000 | 88.841,51 | 0,15 |
4,000000000% General Mills Inc. DL-Notes 2018(18/25) US370334CF96 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 108,251000 | 192.343,64 | 0,33 |
1,500000000% General Motors Financial Co. DL-Notes 2021(21/26) US37045XDK90 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,171500 | 174.434,08 | 0,30 |
0,950000000% Georgia-Pacific LLC DL-Notes 2020(20/26) 144A USU37342AL31 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 96,694000 | 85.904,41 | 0,15 |
1,200000000% Gilead Sciences Inc. DL-Notes 2020(20/27) US375558BX02 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 96,318000 | 171.140,72 | 0,30 |
1,625000000% Glencore Funding LLC DL-Notes 2020(20/25) Reg.S USU37818AW82 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 99,286000 | 176.414,36 | 0,31 |
1,625000000% Glencore Funding LLC DL-Notes 2021(21/26) 144A USU37786AE74 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 98,490000 | 87.500,00 | 0,15 |
3,800000000% Halliburton Co. DL-Notes 2015(15/25) US406216BG59 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 107,785000 | 191.515,64 | 0,33 |
3,350000000% Harley Davidson Finl Serv.Inc. DL-Med.-T.Nts 2020(20/25)Reg.S USU24652AT35 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,148000 | 186.830,14 | 0,33 |
2,500000000% Home Depot Inc., The DL-Notes 2020(20/27) US437076CA82 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,832000 | 186.268,66 | 0,32 |
0,650000000% Hormel Foods Corp. DL-Notes 2021(21/24) US440452AG52 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,253500 | 88.178,30 | 0,15 |
3,150000000% Intel Corp. DL-Notes 2017(17/27) US458140AX85 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 107,596000 | 191.179,82 | 0,33 |
2,100000000% Intercontinental Exchange Inc. DL-Notes 2020(20/30) US45866FAK03 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 98,611000 | 87.607,50 | 0,15 |
0,125000000% International Bank Rec. Dev. DL-Notes 2021(23) US459058JV60 |
USD | 500 | 500 | 0 | % | 99,678500 | 442.779,41 | 0,77 |
4,500000000% Jane Street 21/29 USU47015AA70 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 100,625000 | 89.396,77 | 0,16 |
1,750000000% John.Cont.Intl/Tyco F.+Sec.F. DL-Notes 2020(20/30) US47837RAA86 |
USD | 100 | 200 | 100 | % | 96,522500 | 85.752,04 | 0,15 |
1,300000000% Johnson & Johnson DL-Notes 2020(20/30) US478160CQ51 |
USD | 200 | 0 | 200 | % | 95,368500 | 169.453,62 | 0,30 |
0,875000000% Korea National Oil Corp. DL-Med.-T.Nts 2020(25) Reg.S US50066RAM88 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 97,911000 | 173.971,22 | 0,30 |
0,125000000% Kreditanst.f.Wiederaufbau DL-Med.Term Nts. v.21(23) XS2291766843 |
USD | 500 | 500 | 0 | % | 99,618500 | 442.512,88 | 0,77 |
2,050000000% Kyndryl Holdings Inc. 21/26 USU49077AA55 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,573000 | 173.370,65 | 0,30 |
0,250000000% L-Bank Bad.-Württ.-Förderbank DL-MTN Serie 5615 v.21(24) XS2298321667 |
USD | 500 | 500 | 0 | % | 98,978000 | 439.667,73 | 0,77 |
1,375000000% LG Chem Ltd. DL-Notes 2021(26) Reg.S USY52758AE20 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,284000 | 174.633,97 | 0,30 |
1,300000000% Lowe’s Companies Inc. DL-Notes 2020(20/28) US548661DX22 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 95,926000 | 170.444,21 | 0,30 |
0,650000000% LSEGA Financing PLC DL-Notes 21/24 USG5690PAA96 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,994500 | 175.896,41 | 0,31 |
2,000000000% Lundin Energy AB 21/26 USN5369RAA79 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,342600 | 176.514,93 | 0,31 |
0,875000000% Mars Inc. DL-Notes 2020(20/26) Reg.S USU57346AJ47 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 96,945000 | 172.254,80 | 0,30 |
0,650000000% Martin Marietta 21/23 US573284AY29 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,912000 | 177.526,65 | 0,31 |
1,729000000% MASSACHUSETTS ELECTRIC 20/30 USU57467AC39 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 93,888000 | 166.823,03 | 0,29 |
1,300000000% McKesson Corp. DL-Notes 2021(21/26) US581557BR53 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 97,964500 | 87.033,14 | 0,15 |
0,750000000% Merck & Co. Inc. DL-Notes 2020(20/26) US58933YAY14 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 97,600500 | 173.419,51 | 0,30 |
1,100000000% Mid-America Apartments L.P. DL-Notes 2021(21/26) US59523UAT43 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,214000 | 172.732,76 | 0,30 |
3,850000000% Mohawk Industries Inc. DL-Notes 2013(13/23) US608190AJ33 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 102,744300 | 182.559,17 | 0,32 |
1,000000000% National Rural U. Coop 21/26 US63743HEW88 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,975200 | 174.085,29 | 0,30 |
1,450000000% NBN Co. Ltd. 2021/2026 US62878V2A72 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,897000 | 175.723,17 | 0,31 |
0,125000000% Nederlandse Waterschapsbank NV DL-Med.-Term Nts 2021(23)Reg.S XS2290332985 |
USD | 500 | 500 | 0 | % | 99,637000 | 442.595,06 | 0,77 |
1,250000000% Nestlé Holdings Inc. DL-Medium-Term Notes 2020(30) USU74078CH46 |
USD | 150 | 0 | 150 | % | 94,822000 | 126.361,94 | 0,22 |
1,875000000% NetApp Inc. DL-Notes 2020(20/25) US64110DAL82 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 101,324500 | 180.036,43 | 0,31 |
2,750000000% Nextera Energy Capital Ho.Inc. DL-Debts 2020(20/25) US65339KBQ22 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,637950 | 185.923,86 | 0,32 |
2,400000000% NIKE Inc. DL-Notes 20/25 US654106AH65 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,075500 | 184.924,48 | 0,32 |
1,162000000% NTT Finance Corp. DL-Notes 2021(21/26) Reg.S USJ5S39RAC82 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,345000 | 174.742,36 | 0,30 |
2,000000000% Nucor Corp. DL-Notes 2020(20/25) US670346AR69 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 102,136000 | 181.478,32 | 0,32 |
3,200000000% NVIDIA Corp. DL-Notes 2016(16/26) US67066GAE44 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 108,182000 | 192.221,04 | 0,33 |
6,375000000% Oasis Petroleum Inc. (New) DL-Notes 21/26 USU65204AD88 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 104,125000 | 92.506,22 | 0,16 |
1,625000000% OHIO PWR CO.21/30 US677415CT66 |
USD | 100 | 200 | 100 | % | 94,650000 | 84.088,49 | 0,15 |
1,100000000% One Gas Inc. DL-Notes 2020(21/24) US68235PAL22 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,411000 | 88.318,23 | 0,15 |
0,900000000% Paccar Financial Corp. DL-Medium-Term Notes 2021(24) US69371RR571 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,565050 | 88.455,09 | 0,15 |
3,250000000% Parker-Hannifin Corp. DL-Notes 2017(17/27) US701094AJ33 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 107,917000 | 191.750,18 | 0,33 |
2,650000000% PayPal Holdings Inc. DL-Notes 2019(19/26) US70450YAD58 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,301500 | 187.102,88 | 0,33 |
1,400000000% PepsiCo Inc. DL-Notes 20/31 US713448FA19 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 95,775500 | 85.088,40 | 0,15 |
3,500000000% PETRONAS Capital Ltd. DL-Notes 2015(25) Reg.S USY68856AN67 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 106,476500 | 189.190,65 | 0,33 |
1,300000000% PHILLIPS 66 20/26 US718546AZ72 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,069500 | 174.252,84 | 0,30 |
1,100000000% Praxair Inc. DL-Notes 2020(20/30) US74005PBT03 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 93,151000 | 165.513,50 | 0,29 |
0,800000000% Public Service Ent. Group Inc. DL-Notes 2020(20/25) US744573AP19 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 97,469000 | 173.185,86 | 0,30 |
1,500000000% Public Storage DL-Notes 2021(21/26) US74460DAG43 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,932000 | 88.781,09 | 0,15 |
1,300000000% QUALCOMM Inc. DL-Notes 2021(21/28) US747525BN20 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,987000 | 172.329,42 | 0,30 |
1,750000000% Regeneron Pharmaceuticals Inc. DL-Notes 2020(20/30) US75886FAE79 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 93,849000 | 83.376,87 | 0,15 |
0,875000000% Republic Services Inc. DL-Notes 2020(20/25) US760759AY69 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,480000 | 173.205,40 | 0,30 |
4,100000000% Rogers Communications Inc. DL-Notes 2013(13/23) US775109AY72 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,889000 | 186.369,94 | 0,32 |
1,000000000% Roper Technologies Inc. DL-Notes 2020(20/25) US776743AM84 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,169000 | 174.429,64 | 0,30 |
0,946000000% SA Global SUKUK Ltd. 21/24 XS2352861574 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,661500 | 175.304,73 | 0,31 |
0,625000000% salesforce.com Inc. DL-Notes 2021(21/24) US79466LAG95 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,401000 | 176.618,69 | 0,31 |
1,400000000% Schlumberger Fin. CA 2020/25 US80685XAC56 |
USD | 200 | 0 | 200 | % | 100,029000 | 177.734,54 | 0,31 |
3,550000000% Sempra Energy DL-Notes 2014(14/24) US816851AV10 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 106,100000 | 188.521,68 | 0,33 |
1,450000000% Sinopec Grp Ov.Dev.(2018) Ltd. DL-Notes 2021(26) Reg.S USG82016AR01 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,846000 | 175.632,55 | 0,31 |
3,125000000% Sirius XM Radio Inc. DL-Notes 2021(21/26) Reg.S USU82764AU27 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,351000 | 88.264,93 | 0,15 |
1,500000000% SK Hynix Inc. DL-Notes 2021(26) Reg.S USY8085FBA76 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,251500 | 174.576,23 | 0,30 |
1,634000000% Sodexo 21/26 USU8336LAA62 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,502500 | 176.799,04 | 0,31 |
0,900000000% Southern Power Co. EO-Notes 2021(26) US843646AW05 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,855000 | 172.094,88 | 0,30 |
2,800000000% Steel Dynamics Inc. DL-Notes 2019(19/24) US858119BJ80 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 103,977000 | 92.374,73 | 0,16 |
3,100000000% Suncor Energy Inc. DL-Notes 2020(20/25) US867224AD98 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,959500 | 186.495,20 | 0,32 |
1,600000000% Teledyne Technologies 21/26 US879360AC98 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,513500 | 176.818,59 | 0,31 |
1,000000000% Temasek Financial (I) Ltd. DL-MTN 20/30 US87973RAU41 |
USD | 300 | 0 | 0 | % | 93,684000 | 249.690,83 | 0,43 |
1,375000000% Texas Instruments Inc. DL-Notes 2020(20/25) US882508BH65 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 100,953500 | 179.377,22 | 0,31 |
1,600000000% TJX COS INC 20/31 US872540AW92 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 96,203500 | 170.937,28 | 0,30 |
2,434000000% Total Capital Intl S.A. DL-Notes 2019(19/25) US89153VAS88 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,401500 | 183.726,90 | 0,32 |
1,000000000% TSMC Global LTD 20/27 USG91139AD00 |
USD | 400 | 0 | 0 | % | 95,251000 | 338.489,69 | 0,59 |
3,491000000% UBS Group Fdg (Switzerland) AG DL-Notes 2017(22/23) Reg.S USH4209UAA46 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 101,322500 | 180.032,87 | 0,31 |
2,150000000% Union Pacific Corp. DL-Notes 2020(20/27) US907818FJ28 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 102,801000 | 182.659,91 | 0,32 |
0,375000000% United States of America DL-Bonds 2021(24) US91282CBV28 |
USD | 1.100 | 1.100 | 0 | % | 99,289063 | 970.308,89 | 1,69 |
0,500000000% United States of America DL-Bonds 2021(26) US91282CBQ33 |
USD | 500 | 500 | 0 | % | 97,472656 | 432.980,88 | 0,75 |
0,375000000% United States of America DL-Notes 2020(25) US912828ZL77 |
USD | 500 | 500 | 0 | % | 98,058594 | 435.583,66 | 0,76 |
3,133000000% Vena Energy Capital Pte. Ltd. DL-MTN 20/25 XS2122900330 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 102,364500 | 181.884,33 | 0,32 |
4,625000000% Victoria’s Secret & Co. DL-Notes 2021(21/29) Reg.S USU9223QAA95 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,400000 | 176.616,92 | 0,31 |
1,900000000% VISA Inc. DL-Notes 2020(20/27) US92826CAL63 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 101,527000 | 180.396,23 | 0,31 |
3,250000000% Vodafone Group PLC DL-FLR Notes 2021(31/81) US92857WBV19 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,168000 | 174.427,86 | 0,30 |
1,250000000% Volkswagen Grp America Fin.LLC DL-Notes 2020(20/25) Reg.S USU9273ADE20 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,448500 | 174.926,26 | 0,30 |
3,350000000% Walt Disney Co., The DL-Notes 2020(20/25) US254687FN19 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 106,300000 | 94.438,52 | 0,16 |
0,750000000% Waste Management Inc. (Del.) DL-Notes 2020(20/25) US94106LBL27 |
USD | 200 | 0 | 100 | % | 97,635000 | 173.480,81 | 0,30 |
3,000000000% Wells Fargo & Co. DL-Notes 2016(26) US949746RW34 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 104,972000 | 186.517,41 | 0,32 |
1,750000000% Xcel Energy Inc. DL-Notes 2021(21/27) US98388MAB37 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,529500 | 88.423,51 | 0,15 |
2,375000000% Xilinx Inc. DL-Notes 2020(20/30) US983919AK78 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 101,638000 | 180.593,46 | 0,31 |
1,950000000% Xylem Inc. DL-Notes 2020(20/28) US98419MAM29 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 100,256500 | 178.138,77 | 0,31 |
1,450000000% Zimmer Biomet Holdings Inc. DL-Notes 2021(21/24) US98956PAU66 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 100,193000 | 89.012,97 | 0,16 |
1,239000000% Denso Corp. 21/26 USJ12075AZ00 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,399000 | 174.838,31 | 0,30 |
3,901000000% Edison International DL-Pref.Stock 2021(27/Und.) US281020AT41 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 100,315000 | 89.121,36 | 0,16 |
6,250000000% Euronav S.A. 21/26 NO0011091290 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 102,250000 | 181.680,88 | 0,32 |
2,800000000% Lukoil Capital DAC DL-Notes 2021(21/27) Reg.S XS2401571448 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,102000 | 176.087,42 | 0,31 |
2,500000000% Suzano Ausria GmbH 21/28 US86964WAL63 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 93,627000 | 83.179,64 | 0,14 |
5,875000000% Trafigura Group Pte Ltd. 21(27)/und XS2385642041 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 100,907500 | 179.295,49 | 0,31 |
Summe der börsengehandelten Wertpapiere | EUR | 35.012.665,38 | 60,97 | |||||
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
1,600000000% American Tower Corp. DL-Notes 21/26 US03027XBL38 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,857500 | 175.652,99 | 0,31 |
1,650000000% AT & T Inc. DL-Notes 2020(20/28) US00206RKG64 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 97,459500 | 173.168,98 | 0,30 |
1,125000000% Bristol-Myers Squibb Co. DL-Notes 2020/27 US110122DP08 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 97,082000 | 86.249,11 | 0,15 |
1,950000000% Broadcom Inc. DL-Notes 2021(21/28) Reg.S USU1109MAP15 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,690000 | 173.578,54 | 0,30 |
5,125000000% Cemex S.A.B. de C.V. DL-FLR Nts 2021(21/Und.) Reg.S USP2253TJS98 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 101,301500 | 179.995,56 | 0,31 |
1,250000000% Citrix System 21/26 US177376AG53 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,165000 | 172.645,70 | 0,30 |
1,450000000% Daimler Finance North Amer.LLC DL-Notes 2021(21/26) Reg.S USU2339CEA28 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,359500 | 176.544,95 | 0,31 |
4,789000000% Deutsche Bank AG DL-FLR-Nachr.Anl.v.14(20/unb.) XS1071551474 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 98,392000 | 174.825,87 | 0,30 |
2,625000000% Equate Petrochemical B.V. DL-MTN 21/28 XS2337430461 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,711500 | 177.170,40 | 0,31 |
1,450000000% HP Inc. DL-Notes 2021(21/26) Reg.S USU44259BZ80 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,549000 | 175.104,83 | 0,30 |
1,500000000% MASCO Corp.21/28 US574599BS40 |
USD | 200 | 300 | 100 | % | 96,623500 | 171.683,55 | 0,30 |
0,985000000% Morgan Stanley DL-FLR Notes 20/26 US6174468V45 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 96,503750 | 171.470,77 | 0,30 |
1,000000000% Procter & Gamble Co., The DL-Notes 2021(21/24) US742718FP97 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,064000 | 88.009,95 | 0,15 |
1,800000000% Skyworks Solutions Inc. DL-Notes 21/26 US83088MAK80 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,681000 | 88.558,10 | 0,15 |
0,125000000% United States of America DL-Notes 2020(22) US91282CAC55 |
USD | 1.100 | 1.100 | 0 | % | 100,003906 | 977.294,75 | 1,70 |
1,500000000% Verizon 20/30 US92343VFL36 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 93,937500 | 166.910,98 | 0,29 |
2,820000000% Deutsche Telekom Intl Fin.B.V. DL-Notes 2017(17/22) Reg.S USN27915AQ54 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 100,117500 | 177.891,79 | 0,31 |
4,500000000% Engie Energía Chile S.A. DL-Notes 14/24 USP36020AB42 |
USD | 200 | 0 | 200 | % | 107,000000 | 190.120,82 | 0,33 |
5,500000000% Fresnillo PLC DL-Notes 2013(23) Reg.S USG371E2AA61 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 108,102000 | 192.078,89 | 0,33 |
5,000000000% General Electric Co. DL-FLR Pref.Secs 16(21/Und.) D US369604BQ57 |
USD | 600 | 0 | 0 | % | 97,900000 | 521.855,01 | 0,91 |
2,500000000% Mitsubishi Corp. DL-Med.-T. Nts 2019(24) XS2020663055 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,347000 | 183.630,06 | 0,32 |
0,456000000% 3M Co. DL-FLR Med.-T. Nts 2018(24) US88579YBE05 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 100,130250 | 177.914,45 | 0,31 |
3,200000000% Allianz 21(28)/und USX10001AB51 |
USD | 400 | 400 | 0 | % | 94,030000 | 334.150,68 | 0,58 |
3,875000000% Bayer US Finance II LLC DL-Notes 2018(18/23) Reg.S USU07265AC20 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,349000 | 187.187,28 | 0,33 |
1,450000000% CGI ING 21/26 USC2R71LAA96 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 97,848500 | 86.930,08 | 0,15 |
1,375000000% Chubb INA Holdings Inc. DL-Notes 2020/30 US171239AG12 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 94,071000 | 167.148,19 | 0,29 |
1,250000000% Cigna Corp. DL-Notes 2021(21/26) US125523CP36 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,588000 | 175.174,13 | 0,31 |
1,000000000% Coca-Cola Co., The DL-Notes 2020(20/28) US191216DD90 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 95,461000 | 169.617,98 | 0,30 |
0,800000000% Coca-Cola Europacific Pa. PLC DL-Notes 21/24 USG25839PS72 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,787000 | 175.527,72 | 0,31 |
5,625000000% Consolidated Energy Fin.S.A. DL-Notes 2021(24/28) Reg.S USL1957QAG57 |
USD | 150 | 150 | 0 | % | 98,750858 | 131.597,63 | 0,23 |
3,150000000% Corp.Nacion.del Cobre de Chile DL-Notes 2020(20/30) Reg.S USP3143NBH63 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 102,374500 | 181.902,10 | 0,32 |
2,600000000% D.R. Horton Inc. DL-Notes 2020(25/25) US23331ABN81 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,961000 | 184.721,04 | 0,32 |
1,800000000% DXC Technology Co. DL-Notes 2021(21/26) US23355LAL09 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,249500 | 174.572,67 | 0,30 |
1,375000000% ENEL Finance Intl N.V. DL-Notes 2021(21/26) Reg.S USN30706VC11 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,336500 | 174.727,26 | 0,30 |
4,000000000% ENI S.p.A. DL-MTN 2018(18/23) Reg.S XS1826630425 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 105,105500 | 186.754,62 | 0,33 |
1,000000000% Equinix Inc. DL-Notes 2020(20/25) US29444UBK16 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 97,399500 | 173.062,37 | 0,30 |
4,750000000% Grifols Escrow Issuer S.A. DL-Notes 2021(21/28) Reg.S USE57009AA55 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,407500 | 176.630,24 | 0,31 |
1,100000000% Honeywell International Inc. DL-Notes 2021(21/27) US438516CE43 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 97,440000 | 86.567,16 | 0,15 |
4,600000000% HSBC Holdings PLC DL-FLR Notes 2020(30/Und.) US404280CN71 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,453500 | 174.935,15 | 0,30 |
0,700000000% John Deere Capital Corp. DL-Medium-Term Nts 2021(26) US24422EVK27 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,245100 | 172.788,02 | 0,30 |
1,450000000% John Deere Capital Corp. DL-Medium-Term Nts 2021(31) US24422EVL00 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 94,910000 | 168.638,95 | 0,29 |
6,750000000% Kernel Holding S.A. DL-Notes 2020(20/27) Reg.S XS2244927823 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 101,073000 | 179.589,55 | 0,31 |
2,431000000% Kimberly-Clark d.Mex.SAB de CV DL-Notes 2020(20/29-31) Reg.S USP60694AF68 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 99,720000 | 177.185,50 | 0,31 |
1,750000000% Kinder Morgan Inc. DL-Notes 2021(21/26) US49456BAU52 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,430000 | 176.670,22 | 0,31 |
0,849000000% KOMATSU 2023 XS2226916133 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 99,986000 | 177.658,14 | 0,31 |
2,450000000% Magna International Inc. DL-Notes 2020(20/30) US559222AV67 |
USD | 100 | 0 | 100 | % | 101,876500 | 90.508,62 | 0,16 |
1,450000000% McDonald’s Corp. DL-Medium-Term Nts 2020(20/25) US58013MFL37 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 100,843000 | 179.180,88 | 0,31 |
5,000000000% MEGlobal Canada ULC DL-Med.-Term Nts 2020(25)Reg.S XS2150023906 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 109,270000 | 194.154,23 | 0,34 |
0,750000000% Mondelez International Inc. DL-Notes 21/24 USN6000LAN57 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,601000 | 175.197,23 | 0,31 |
2,600000000% Phosagro 21/28 XS2384719402 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,173000 | 174.436,74 | 0,30 |
1,200000000% PPG Industries Inc. DL-Notes 2021(21/26) US693506BU04 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,073000 | 174.259,06 | 0,30 |
1,200000000% Siemens Finan.maatschappij NV DL-Notes 2021(21/26) Reg.S USN82008AX66 |
USD | 250 | 250 | 0 | % | 98,432000 | 218.621,18 | 0,38 |
1,750000000% Synnex Corp. 21/26 USU8079WAB10 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 97,400000 | 173.063,26 | 0,30 |
2,050000000% T-Mobile USA Inc. DL-Notes 2021(21/28) US87264ACA16 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 98,599000 | 175.193,67 | 0,31 |
0,125000000% United States of America DL-Inflation-Prot. Secs 20(25) 3) US91282CAQ42 |
USD | 2.950 | 2.950 | 0 | % | 108,507812 | 3.006.180,21 | 5,24 |
0,125000000% United States of America DL-Inflation-Prot. Secs 21(26) 3) US91282CCA71 |
USD | 2.400 | 2.400 | 0 | % | 108,652344 | 2.422.993,60 | 4,22 |
2,400000000% V.F. Corp. DL-Notes 2020(20/25) US918204BA53 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 103,216500 | 183.398,19 | 0,32 |
0,840000000% Verizon Communications Inc. DL-Notes 2021(21/26) US92343VGE83 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 101,346500 | 180.075,52 | 0,31 |
2,000000000% Viterra Finance B.V. DL-Notes 2021(21/26) Reg.S USN9354LAA90 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,582500 | 176.941,19 | 0,31 |
0,950000000% Walgreens Boots Alliance Inc. DL-Notes 2021(21/23) US931427AU21 |
USD | 100 | 100 | 0 | % | 99,911000 | 88.762,44 | 0,15 |
1,050000000% Walmart Inc. DL-Notes 2021(21/26) US931142ER00 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,030000 | 175.959,49 | 0,31 |
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere | EUR | 16.555.018,24 | 28,82 | |||||
Nicht notierte Wertpapiere | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | ||||||||
2,200000000% Central Japan Railway Co. DL-Notes 2019(19/24) XS2059791231 |
USD | 200 | 0 | 0 | % | 102,734500 | 182.541,76 | 0,32 |
0,904000000% Great-West Lif.US Fin.2020 LP DL-Notes 2020(20/25) Reg.S USU3907BAA80 |
USD | 255 | 0 | 600 | % | 97,579500 | 221.062,30 | 0,38 |
2,484000000% Manulife Financial Corp. DL-Notes 2020(20/27) US56501RAK23 |
USD | 300 | 0 | 0 | % | 102,665000 | 273.627,40 | 0,48 |
1,650000000% Marvell Technology Inc. DL-Notes 2021(21/26) US573874AC88 |
USD | 200 | 200 | 0 | % | 99,359000 | 176.544,07 | 0,31 |
Summe der nicht notierten Wertpapiere | EUR | 853.775,53 | 1,49 | |||||
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 52.421.459,15 | 91,28 | |||||
Bankguthaben | ||||||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 3.589.937,47 | 3.589.937,47 | 6,25 | ||||
Bank: National-Bank AG | EUR | 49.514,27 | 49.514,27 | 0,09 | ||||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen: | ||||||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 1.239.860,81 | 1.101.511,03 | 1,92 | ||||
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | JPY | 7.256.356,00 | 56.767,89 | 0,10 | ||||
Summe der Bankguthaben | EUR | 4.797.730,66 | 8,36 | |||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||
Zinsansprüche | EUR | 233.107,32 | 233.107,32 | 0,41 | ||||
Summe sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 233.107,32 | 0,41 | |||||
Sonstige Verbindlichkeiten 1) | EUR | -28.925,61 | EUR | -28.925,61 | -0,05 | |||
Fondsvermögen | EUR | 57.423.371,52 | 100 2) | |||||
NB Anleihen Global I | ||||||||
Anteilwert | EUR | 104,14 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 3.000 | ||||||
NB Anleihen Global R | ||||||||
Anteilwert | EUR | 102,98 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 28.466 | ||||||
NB Anleihen Global V | ||||||||
Anteilwert | EUR | 103,12 | ||||||
Umlaufende Anteile | STK | 525.390 |
1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 2,22%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 867.550,58 EUR.
3) Bei diesen Wertpapieren handelt es sich um eine inflationsindexierte Anleihe.
4) Bei diesem Wertpapier handelt es sich um eine Poolfaktoranleihe, deren Kurswert auch durch Teilrückzahlungen beeinflusst wird.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.11.2021 | |||
Japanischer Yen | JPY | 127,825000 | = 1 Euro (EUR) |
US-Dollar | USD | 1,125600 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
2,000000000% Abu Dhabi National Energy Co. DL-Med.-Term Nts 2021(28) | XS2333388184 | USD | 200 | 200 | |
3,875000000% Allianz SE DL-Subord. MTN v.16(22/unb.) | XS1485742438 | USD | – | 400 | |
2,875000000% Belgien, Königreich DL-MTN 14/24 | BE6271706747 | USD | – | 200 | |
2,950000000% JPMorgan Chase & Co. DL-Notes 2016(16/26) | US46625HRV41 | USD | – | 200 | |
5,350000000% Olam International Ltd. DL-FLR MTN 2016(21/Und.) | XS1452359521 | USD | 200 | 200 | |
5,375000000% Petróleos Mexicanos (PEMEX) DL-Medium-Term Nts 2018(18/22) | US71654QCE08 | USD | – | 400 | |
2,850000000% Walmart Inc. DL-Notes 2019(19/24) | US931142EL30 | USD | – | 200 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
3,250000000% 3M Co. DL-Med-Term Nts 18(18/24) | US88579YBB65 | USD | – | 200 | |
3,750000000% AbbVie Inc. DL-Notes 2018(18/23) | US00287YBC21 | USD | – | 200 | |
6,350000000% AES Gener S.A. DL-FLR Notes 2019(25/79) Reg.S | USP0607LAD57 | USD | 200 | 200 | |
3,125000000% Analog Devices Inc. DL-Notes 2016(17/23) | US032654AM71 | USD | – | 200 | |
3,150000000% Avangrid Inc. DL-Notes 2017(17/24) | US05351WAA18 | USD | – | 200 | |
3,625000000% Blackstone/GSO Secured Len.Fd DL-Notes 2020(20/26) Reg.S | USU0926KAB99 | USD | 250 | 250 | |
3,800000000% BMW US Capital LLC DL-Notes 2020(20/23) Reg.S | USU09513HZ55 | USD | – | 200 | |
3,700000000% CVS Health Corp. DL-Notes 2018(18/23) | US126650CV07 | USD | – | 200 | |
2,850000000% Daimler Finance North Amer.LLC DL-Notes 2017(17/22) Reg.S | USU2339CCP15 | USD | – | 200 | |
3,500000000% Dow Chemical Co., The DL-Notes 2014(14/24) | US260543CJ01 | USD | – | 200 | |
3,700000000% DTE Energy Co. DL-Notes 2018(18/23) Ser.D | US233331BA46 | USD | – | 200 | |
2,750000000% eBay Inc. DL-Notes 2017(17/23) | US278642AS20 | USD | – | 300 | |
3,700000000% Electronic Arts Inc. DL-Notes 2016(16/21) | US285512AC38 | USD | – | 200 | |
2,875000000% ENEL Finance Intl N.V. DL-Notes 17/22 | USN30707AD06 | USD | – | 400 | |
3,000000000% Equate Petrochemical B.V. DL-MTN 16/22 | XS1513739927 | USD | – | 200 | |
2,726000000% Exxon Mobil Corp. DL-Notes 2016(16/23) | US30231GAR39 | USD | – | 200 | |
4,000000000% Fedex Corp. DL-Notes 2014(14/24) | US31428XAY22 | USD | – | 200 | |
2,750000000% Heineken N.V. DL-Notes 2012(12/23) Reg.S | USN39427AQ76 | USD | – | 200 | |
4,450000000% Hewlett Packard Enterprise Co. DL-Notes 2020(20/23) | US42824CBG33 | USD | – | 200 | |
3,000000000% Intl Business Machines Corp. DL-Notes 2019(19/24) | US459200JY80 | USD | – | 200 | |
0,700000000% Intercontinental Exchange Inc. DL-Notes 2020(20/23) | US45866FAM68 | USD | – | 200 | |
3,629722000% International Paper Co. DL-Notes 14/24 | US460146CJ08 | USD | – | 200 | |
0,750000000% Korea Southern Power 20/26 | USY4949FAF28 | USD | 200 | 200 | |
3,250000000% LG Chem Ltd. DL-Notes 2019(24) Reg.S | USY52758AC63 | USD | 200 | 200 | |
2,875000000% LYB International Fin.III LLC DL-Notes 2020(20/25) | US50249AAB98 | USD | – | 200 | |
1,650000000% Marvell Technology Inc. DL-Notes 21/26 | USU5739DAA38 | USD | 200 | 200 | |
3,375000000% Mastercard Inc. DL-Notes 2014(14/24) | US57636QAB05 | USD | – | 200 | |
2,875000000% Microsoft Corp. DL-Notes 2017(17/24) | US594918BX11 | USD | – | 200 | |
2,125000000% Mondelez International Inc. DL-Notes 2020(20/23) | US609207AS49 | USD | – | 200 | |
1,875000000% Orbia Advance Corp. SAB de CV DL-Notes 2021(21/26) Reg.S | USP7S81YAB11 | USD | 200 | 200 | |
2,400000000% PayPal Holdings Inc. DL-Notes 2019(19/24) | US70450YAC75 | USD | – | 200 | |
1,300000000% QUALCOMM Inc. DL-Notes 2020(20/28) Reg.S | USU57238AE43 | USD | – | 200 | |
3,250000000% Siemens Finan.maatschappij NV DL-Notes 2015(15/25) Reg.S | USN82008AE85 | USD | – | 250 | |
3,100000000% Starbucks Corp. DL-Notes 2018(18/23) | US855244AN97 | USD | – | 200 | |
2,050000000% T-Mobile USA Inc. DL-Notes 2020(20/28) Reg.S | USU88868AH42 | USD | – | 200 | |
4,400000000% Takeda Pharmaceutical Co. Ltd. DL-Notes 2019(19/23) 144A | US874060AT36 | USD | – | 200 | |
0,625000000% United States of America DL-Notes 2020(30) | US91282CAE12 | USD | – | 1.000 | |
2,375000000% UnitedHealth Group Inc. DL-Notes 2019(19/24) | US91324PDR01 | USD | – | 200 | |
2,750000000% Virginia Electric & Power Co. DL-Notes 2013(13/23) | US927804FN91 | USD | – | 200 | |
Nicht notierte Wertpapiere | |||||
Verzinsliche Wertpapiere | |||||
3,625000000% Blackstone Holdings Fin.Co.LLC 20/26 | USU0926KAC72 | USD | – | 250 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Dezember 2020 bis 30. November 2021
NB Anleihen Global I | |||
I. Erträge | |||
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 105,08 | |
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 3.848,93 | |
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 15,79 | |
davon negative Habenzinsen | EUR | 15,79 | |
4. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -193,82 | |
5. Sonstige Erträge | EUR | 49,44 | |
Summe der Erträge | EUR | 3.825,42 | |
II. Aufwendungen | |||
1. Verwaltungsvergütung | EUR | -3.535,84 | |
2. Verwahrstellenvergütung | EUR | -280,98 | |
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -793,47 | |
4. Sonstige Aufwendungen | EUR | -18,21 | |
5. Aufwandsausgleich | EUR | 2.840,43 | |
Summe der Aufwendungen | EUR | -1.788,07 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 2.037,35 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 2.598,50 | |
2. Realisierte Verluste | EUR | -6.219,73 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -3.621,23 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.583,88 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -203.204,11 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 153.485,66 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -49.718,45 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -51.302,33 |
NB Anleihen Global R | |||
I. Erträge | |||
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 1.231,73 | |
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 47.352,28 | |
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -381,96 | |
davon negative Habenzinsen | EUR | -381,96 | |
4. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -124,37 | |
5. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | |
Summe der Erträge | EUR | 48.077,68 | |
II. Aufwendungen | |||
1. Verwaltungsvergütung | EUR | -13.630,19 | |
2. Verwahrstellenvergütung | EUR | -690,02 | |
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -1.028,21 | |
4. Sonstige Aufwendungen | EUR | -164,07 | |
5. Aufwandsausgleich | EUR | -3.011,97 | |
Summe der Aufwendungen | EUR | -18.524,46 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 29.553,22 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 30.698,40 | |
2. Realisierte Verluste | EUR | -60.800,22 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -30.101,82 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -548,60 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 179.725,60 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -15.364,59 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 164.361,01 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 163.812,41 |
NB Anleihen Global V | |||
I. Erträge | |||
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 24.796,89 | |
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 920.886,69 | |
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | -6.411,51 | |
davon negative Habenzinsen | EUR | -6.411,51 | |
4. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -8.573,29 | |
5. Sonstige Erträge | EUR | 1.537,48 | |
Summe der Erträge | EUR | 932.236,26 | |
II. Aufwendungen | |||
1. Verwaltungsvergütung | EUR | -38.501,41 | |
2. Verwahrstellenvergütung | EUR | -12.829,52 | |
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -8.878,64 | |
4. Sonstige Aufwendungen | EUR | -2.626,60 | |
5. Aufwandsausgleich | EUR | -13.036,29 | |
Summe der Aufwendungen | EUR | -75.872,46 | |
III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 856.363,80 | |
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 583.158,34 | |
2. Realisierte Verluste | EUR | -1.217.606,19 | |
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -634.447,85 | |
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 221.915,95 | |
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 1.966.226,36 | |
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 656.001,29 | |
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.622.227,65 | |
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.844.143,60 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021 | ||||
NB Anleihen Global I | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 5.172.802,98 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -13.238,75 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | -4.776.466,55 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -4.776.466,55 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -19.384,17 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -51.302,33 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | -203.204,11 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | 153.485,66 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 312.411,18 |
2021 | ||||
NB Anleihen Global R | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 98,33 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -626,50 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 2.759.196,26 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 2.759.291,88 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -95,62 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 9.028,61 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 163.812,41 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | 179.725,60 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | -15.364,59 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 2.931.509,11 |
2021 | ||||
NB Anleihen Global V | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 31.346.294,29 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | EUR | 19.951.602,90 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | EUR | 23.723.569,39 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | EUR | -3.771.966,49 | ||
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 37.410,44 | ||
4. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 2.844.143,60 | ||
davon nicht realisierte Gewinne: | EUR | 1.966.226,36 | ||
davon nicht realisierte Verluste: | EUR | 656.001,29 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 54.179.451,23 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
insgesamt | je Anteil | ||
NB Anleihen Global I | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 8.873,46 | 2,96 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.583,88 | -0,53 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 5) | EUR | 6.219,73 | 2,07 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -10.509,31 | -3,50 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 3.000,00 | 1,00 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 3.000,00 | 1,00 |
b) Einbehaltene Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 |
c) Einbehaltener Solidaritätszuschlag | EUR | 0,00 | 0,00 |
NB Anleihen Global R | |||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
1. Vortrag aus dem Vorjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -548,60 | -0,02 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 5) | EUR | 60.800,22 | 2,14 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | -31.785,62 | -1,12 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 28.466,00 | 1,00 |
1. Endausschüttung | |||
a) Barausschüttung | EUR | 28.466,00 | 1,00 |
b) Einbehaltene Kapitalertragsteuer | EUR | 0,00 | 0,00 |
c) Einbehaltener Solidaritätszuschlag | EUR | 0,00 | 0,00 |
5) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00 in der Anteilklasse I sowie i.H.v. EUR 29.014,60 in der Anteilklasse R)
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Wiederanlage
insgesamt | je Anteil | ||
NB Anleihen Global V | |||
I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 221.915,95 | 0,42 |
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 6) | EUR | 1.217.606,19 | 2,32 |
II. Wiederanlage | EUR | 1.439.522,14 | 2,74 |
6) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
NB Anleihen Global I
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 02.12.2019 | EUR | 5.095.500,00 | EUR | 100,00 |
2020 | EUR | 5.172.802,98 | EUR | 97,68 |
2021 | EUR | 312.411,18 | EUR | 104,14 |
NB Anleihen Global R
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 02.11.2020 | EUR | 100,00 | EUR | 100,00 |
2020 | EUR | 98,33 | EUR | 98,33 |
2021 | EUR | 2.931.509,11 | EUR | 102,98 |
NB Anleihen Global V
Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
Auflegung 02.12.2019 | EUR | 10.000,00 | EUR | 100,00 |
2020 | EUR | 31.346.294,29 | EUR | 97,78 |
2021 | EUR | 54.179.451,23 | EUR | 103,12 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 91,28 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
NB Anleihen Global I
Anteilwert | EUR | 104,14 |
Umlaufende Anteile | STK | 3.000 |
NB Anleihen Global R
Anteilwert | EUR | 102,98 |
Umlaufende Anteile | STK | 28.466 |
NB Anleihen Global V
Anteilwert | EUR | 103,12 |
Umlaufende Anteile | STK | 525.390 |
NB Anleihen Global I | NB Anleihen Global R | NB Anleihen Global V | |
Währung | EUR | EUR | EUR |
Verwaltungsvergütung | 0,39%p.a. | 0,59%p.a. | 0,09%p.a. |
Ausgabeaufschlag | 0,00% | 2,00% | 0,00% |
Ertragsverwendung | Ausschüttung | Ausschüttung | Thesaurierung |
Mindestanlagevolumen | EUR 100.000 | – | EUR 100 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Tagesschlusskursen des betroffenen Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
NB Anleihen Global I | 0,53 % |
NB Anleihen Global R | 0,67 % |
NB Anleihen Global V | 0,15 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus
Transaktionskosten | EUR | 1.492,00 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse I sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse V keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KVG gewährt für die Anteilklasse R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge:
NB Anleihen Global I: EUR 43,40 Erträge aus Quellensteuererstattungen
NB Anleihen Global R: EUR 0,00
NB Anleihen Global V: EUR 1.440,58 Erträge aus Quellensteuererstattungen
Wesentliche sonstige Aufwendungen:
NB Anleihen Global I: EUR 15,46 Kosten für Marktrisikomessungen
NB Anleihen Global R: EUR 138,68 Kosten für Marktrisikomessungen
NB Anleihen Global V: EUR 2.169,74 Kosten für Marktrisikomessungen
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2020
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 16.990.377,86 |
davon feste Vergütung | EUR | 13.478.569,31 |
davon variable Vergütung | EUR | 3.511.808,55 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 225 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2020 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.231.250,20 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.
Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum.
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement National-Bank AG)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 54.100.621 |
davon feste Vergütung: | EUR | 0 |
davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 572 |
Hamburg, 07. März 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens NB Anleihen Global – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2020 bis zum 30. November 2021, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. November 2021, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2020 bis zum 30. November 2021, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 8. März 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
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