Es ist wieder einmal eine Beteiligung aus dem Hause  Nordcapital, die nicht im Sinne der Anleger dieser Beteiligung sein kann. In der Bilanz befindet sich ein nicht gedeckter Fehlbetrag.

NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 8 GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	18.657.000,00	24.500.000,00
I. Sachanlagen	18.657.000,00	24.500.000,00
B. Umlaufvermögen	5.596.148,98	3.871.626,54
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	193.327,83	191.158,68
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.402.821,15	3.680.467,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	19.633,34	70.680,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	873.554,47	0,00
I. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil von Kommanditisten	873.554,47	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	25.146.336,79	28.442.306,54

Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	0,00	3.124.082,54
I. Kapitalanteile	0,00	3.124.082,54
1. Kapitalanteile der Kommanditisten	0,00	3.124.082,54
B. Rückstellungen	38.822,00	31.189,00
C. Verbindlichkeiten	24.705.763,24	25.029.716,12
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	24.705.763,24	500.688,62
D. Rechnungsabgrenzungsposten	401.751,55	257.318,88
Bilanzsumme, Summe Passiva	25.146.336,79	28.442.306,54

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 8 GmbH & Co. KG,
Hamburg

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wurde am 20.04.2006 in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRA 103824 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde gemäß § 264a HGB unter Beachtung der für Kapitalgesellschaften vergleichbarer Größe anwendbaren Vorschriften erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine GmbH & Co. KG. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch gemacht.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aufgrund der geplanten Veräußerung des Sachanlagevermögens wurde der Jahresabschluss nicht unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu voraussichtlichen Zerschlagungswerten abzüglich planmäßiger Abschreibungen und Kosten der Veräußerung.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Liquide Mittel werden zum Nominalwert bilanziert.

Ausgaben, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen, werden als Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Das Eigenkapital wird zum Nennbetrag bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungsbeträgen bzw. mit den am Bilanzstichtag höheren Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Einnahmen werden, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen, als passiver Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

AKTIVA

Forderungen gegen
verbundene Unternehmen EUR 4.187,92
(EUR 4.806,72)

Nordcapital Treuhand GmbH & Cie. KG, Hamburg EUR 4.187,92

Die Forderung gegen die NORDCAPITAL Treuhand GmbH & Cie. KG, Hamburg, sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Sonstige Vermögensgegenstände EUR 189.139,91
(EUR 112.440,96)

Erstattung Anlegersteuer niederländisches Finanzamt EUR 73.911,00
Business Centers Servicekosten 2011 und 2012  EUR 65.029,85
BTW 2014   EUR 30.994,21
Beheer Servicekosten 2011 und 2012   EUR 18.022,60
Umsatzsteuer 2014   EUR 694,80
Sonstiges   EUR 487,45
EUR 189.139,91

Guthaben bei Kreditinstituten EUR 5.402.821,15
(EUR 3.680.467,86)

Commerzbank AG, Hamburg – Termingeld  EUR 4.160.000,00
ING Bank N.V., Amsterdam – lfd. Girokonto  EUR 1.073.530,37
ING Bank N.V., Amsterdam – lfd. Girokonto  EUR 149.906,64
Commerzbank AG, Hamburg – lfd. Girokonto  EUR 19.384,14
EUR 5.402.821,15

Für das ausgewiesene Termingeldguthaben bei der Commerzbank AG, Hamburg in Höhe von TEUR 3.100 liegt eine Verpfändungsanzeige der Westdeutsche ImmobilienBank AG, Mainz, vor.

Rechnungsabgrenzungsposten EUR 19.633,34
(EUR 70.680,00)

Westdeutsche ImmobilienBank AG
Kreditbearbeitungsgebühren EUR 90.000,00
Auflösung 2006 – 2014 EUR -88.785,43 EUR 1.214,59

Westdeutsche ImmobilienBank AG
Disagio EUR 1.364.830,00
Auflösung 2006 – 2014 EUR -1.346.411,24EUR 18.418,75
EUR 19.633,34

PASSIVA

Kapitalanteile der Kommanditisten EUR -873.554,47
(EUR 3.124.082,54)

Die Kapitalanteile der Kommanditisten setzen sich wie folgt zusammen:

1. Kommanditkapital   EUR 19.500.000,00
2. Erfolgssonderkonten   EUR -20.373.554,47
EUR -873.554,47

Zu 1:
Das Kommanditkapital setzt sich wie folgt zusammen:

Nordcapital Treuhand GmbH & Cie. KG, Hamburg

eigene Anteile   EUR 20.000,00
als Treuhänderin für Dritte   EUR 19.480.000,00
EUR 19.500.000,00

Zu 2:
Die Erfolgssonderkonten haben sich wie folgt entwickelt:

Stand am 1. Januar 2014   EUR -16.375.917,46
Jahresfehlbetrag 2014   EUR -3.996.443,52
abzüglich:
Kapitalertragssteuer incl. SolZ   EUR -1.193,49
Stand am 31. Dezember 2014   EUR -20.373.554,47

Steuerrückstellungen     EUR 38.822,00
(EUR 31.189,00)

Gewerbesteuersteuer 2010 – 2014  EUR 38.822,00

Die Verbindlichkeiten ergeben sich aus folgender Aufstellung. Die entsprechenden Vorjahresbeträge sind in Klammern angegeben:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Insgesamt	unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	gesichert	gesichert durch
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten
1. gegenüber Kreditinstituten	24.529.027,49	24.529.027,49	0,00	0,00	24.529.027,49	Grundpfandrecht, Abtretung der Mietertäge
(i.Vj. TEUR	24.853	324	24.529	0	24.853)
2. aus Lieferungen und        Leistungen	9.986,12	9.986,12	0,00	0,00	0,00
(i.Vj. TEUR	16	16	0	0	0)
3. gegenüber verbundenen        Unternehmen	11.934,17	11.934,17	0,00	0,00	0,00
(i.Vj. TEUR	11	11	0	0	0)
4. sonstige Verbindlichkeiten	154.815,46	7.239,09	147.576,37	0,0	0,00
(i.Vj. TEUR	149	2	147	0	0)
	24.705.763,24	24.558.186,87	147.576,37	0,00	24.529.027,49
(i.Vj. TEUR	25.029	353	24.676	0	24.853)

Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten EUR 24.529.027,49
(EUR 24.853.059,14)

Westdeutsche ImmobilienBank AG, Mainz  EUR 24.529.027,49

Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen    EUR 11.934,17
(EUR 11.661,70)

NORDCAPITAL Alternative Assets GmbH & Cie. KG EUR 11.934,17

Sonstige Verbindlichkeiten EUR 154.815,46
(EUR 149.345,39)

Kaution Mieter Kraton EUR 147.576,37
Eigentümerkosten EUR 7.239,09
EUR 154.815,46

Rechnungsabgrenzungsposten EUR 401.751,55
(EUR 257.318,88)

Beheer- en Bel. Miete Q I/2015   EUR 216.337,09
Kraton Ploymers Miete Q I/2015 EUR 142.107,72
Business Centers Amsterdam Miete Q I/2015 EUR 43.306,74
EUR 401.751,55

IV. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung erfolgt durch die Komplementärin, die Verwaltung NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 8 GmbH, Hamburg, deren Stammkapital EUR 25.000,00 beträgt.

Die Verwaltung NORDCAPITAL Immobilienfonds Niederlande 8 GmbH wird vertreten durch ihre Geschäftsführer:

Herr Florian Wagner, Geschäftsführer, Hamburg
Herr Andreas Freier, Geschäftsführer, Tangstedt ab 1. November 2014
Herr Florian Maack, Geschäftsführer, Hamburg bis 31. Oktober 2014

Hamburg, 1. Februar 2016

Verwaltung NORDCAPITAL Immobilienfonds
Niederlande 8 GmbH

gez. Florian Wagner
gez. Andreas Freier

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2014 – 31.12.2014

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 0,00 EUR.

1.1.2013 – 31.12.2013

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 73.911,00 EUR.