EV-Capital (Engel & Völkers Capital AG):Die Bewertung wurde ‑ trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung ‑ weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (going concern) vorgenommen.
Hierbei handelt es sich um eine Bilanz, die man als Vorstand sicherlich nicht gerne veröffentlicht, zeigt sie doch auch, dass die Unternehmensführung Schwierigkeiten hat, dass Unternehmen auf einen wirtschaftlich erfolgreichen Kurs zu bringen. Zahlen lügen nicht, wie man so schön sagt. Ob die Zahlen sich mittlerweile im Jahre 2016 verändert haben und die bilanzielle Überschuldung nicht mehr vorhanden ist, können wir an den Veröffentlichungen des Unternehmensregisters nicht erkennen. Nun will das Unternehmen ein neues Geschäftsfeld eröffnen und sich im Immobiliencrowdfundingmarkt einen Platz erkämpfen (EVC Crowdinvest GmbH, Quickborn).
Start soll am heutigen Freitag sein. Immobiliencrowdfunding halten wir für die Fortsetzung des grauen Kapitalmarktes mit Duldung durch das Kleinanlegerschutzgesetz. Jedes Investment hier ist ein Investment mit dem Risiko des Totalverlustes für den Anleger. Das sollte der Anleger wissen, bevor er hier überhaupt darüber nachdenkt, sein Geld zu investieren. Hier folgt die letzte im Unternehmensregister hinterlegte Bilanz des Unternehmens und die Ankündigung des Starts des Immobiliencrowdfundings.Engel & Völkers Capital AG
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
AKTIVA
| Euro | Gesamtjahr/Stand Euro |
Euro | Vorjahr Euro |
|
| A. Anlagevermögen | 311.586,28 | 267.068,04 | ||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 38.471,00 | 35.498,04 | ||
| II. Sachanlagen | 2.298,00 | 1.995,00 | ||
| III. Finanzanlagen | 270.817,28 | 229.575,00 | ||
| B. Umlaufvermögen | 1.440.617,76 | 462.465,31 | ||
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 1.309.631,20 | 178.644,75 | ||
| IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 130.986,56 | 283.820,56 | ||
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 21.549,40 | 20.261,69 | ||
| D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 567.221,31 | 303.387,96 | ||
| Summe Aktiva | 2.340.974,75 | 1.053.183,00 | ||
|
PASSIVA |
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| Euro | Gesamtjahr/Stand Euro |
Euro | Vorjahr Euro |
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| A. Eigenkapital | 0 | 0 | ||
| I. Gezeichnetes Kapital | 500.000,00 | 500.000,00 | ||
| II. Kapitalrücklage | 2.584.000,00 | 2.584.000,00 | ||
| III. Bilanzverlust | -3.651.221,31 | -3.387.387,96 | ||
| IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 567.221,31 | 303.387,96 | ||
| B. Rückstellungen | 21.900,00 | 71.950,00 | ||
| C. Verbindlichkeiten | 2.319.074,75 | 981.233,00 | ||
| Summe Passiva | 2.340.974,75 | 1.053.183,00 |
Anhang für das Geschäftsjahr 2015
ENGEL & VÖLKERS CAPITAL AG, HAMBURG
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Der Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff. und § 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des AktG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.
II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSMETHODEN
Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz‑ und Bewertungsvorschriften werden stetig angewendet.
„Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen“ der RSI Societas GmbH wurden im Vorjahr in Höhe von TEUR 151 in den „sonstigen Verbindlichkeiten“ ausgewiesen.
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmenfortführung (going concern).
Die Bewertung wurde ‑ trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung ‑ weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (going concern) vorgenommen.
AKTIVA
Anlagevermögen
Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet und werden linear über die erwartete Nutzungsdauer abgeschrieben.
Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear vorgenommen.
Die Abschreibungszeiträume basieren auf der jeweils steuerlich anerkannten Nutzungsdauer. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, die unterjährig erworben wurden, werden zeitanteilig abgeschrieben.
Die Finanzanlagen sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren bei‑zulegenden Wert bewertet.
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen, die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.
PASSIVA
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die erhaltenen Anzahlungen sind um die darin enthaltene Umsatzsteuer vermindert (Nettomethode).
III. ANGABEN ZU POSTEN DER BILANZ
Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2015 wird als Anlage zum Anhang gesondert dargestellt.
Umlaufvermögen
In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 17.124,09 enthalten.
In den Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 32.016,92 enthalten.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen Versicherungsbeiträge, die über den Abrechnungszeitraum aufgelöst werden.
Eigenkapital
Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gem. § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrags.
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft betrug zum 31. Dezember 2015 EUR 500.000,00 (Vorjahr: EUR 500.000,00). Es ist eingeteilt in 500.000 (Vorjahr: 500.000) auf Namen lautende nennwertlose Stückaktien.
Der Bilanzverlust entwickelt sich wie folgt:
| EUR | |
| Verlustvortrag zum 31.12.2014 | ‑3.387.387,96 |
| Jahresfehlbetrag 2015 | ‑263.833,35 |
| Bilanzverlust zum 31.12.2015 | ‑3.651.221,31 |
| davon durch Eigenkapital gedeckt | 3.084.000,00 |
| nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 567.221,31 |
Zum Zeitpunkt der prüferischen Durchsicht wurden bereits Zeichnungsscheine in Höhe von 80 Mio. EUR realisiert, davon 70 Mio. EUR für den EVC Grundbesitz Fonds und 10 Mio. EUR für den EVC Mezzanine Fonds, so dass sich hieraus eine positive Fortführungsprognose ableiten lässt.
Verbindlichkeiten
In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 1.487.215,11 enthalten.
IV. ANGABEN ZU POSTEN DER GEWINN‑ UND VERLUSTRECHNUNG
Die Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
V. SONSTIGE ANGABEN
Mitglieder des Vorstands
| ― |
Dr. Ali Axel Arnaout, Vorstandsvorsitzender (bis zum 31. Januar 2014) |
| ― |
Robin Frenzel, Vorstand |
Der Vorstand war von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und befugt die Gesellschaft allein zu vertreten.
Mitglieder des Aufsichtsrats
Der Ausichtsrat setzte sich bis zum 31.08.2014 wie folgt zusammen:
| ― |
Herr Ulrich Oldehaver (Vorsitzender), Geschäftsführer |
| ― |
Herr Ulf Holländer, Vorstand Finanzen der MPC Capital AG |
| ― |
Herr Sven Odia, Vorstand Residential und Commercial der Engel & Völkers AG |
Mit Beschluss vom 01.09.2014 wurden
| ― |
Herr Sven Odia (Vorsitzender), Kaufmann |
| ― |
Herr Emmerich Kretzenbacher, Wirtschaftsprüfer |
| ― |
Herr Christoph Kroschke, Kaufmann |
zu Mitgliedern des Aufsichtsrats gewählt.
Mitteilung nach § 20 Abs. 1 AktG
Die SUPERIOR Beteiligungen AG, Hamburg, sowie die CVE Beteiligungs GmbH haben uns gemäß § 20 Abs 1 AktG mitgeteilt, dass sie an unserer Gesellschaft mit jeweils mehr als 25 % beteteiligt sind.
Anteilsbesitz
Im folgenden werden die Angaben zu Unternehmen zusammengefasst, an denen die Engel & Völkers Capital AG Anteile von mehr als 20 % hat:
| Beteiligung % |
Eigenkapital EUR |
Jahresergebnis 31.12.2015 EUR |
|
| Verwaltung Deutscher Wohnfonds GmbH, Hamburg | 100,00 | 37.428,75 | 4.179,44 |
| Geschäftsführung DWF Deutscher Wohnfonds GmbH, Hamburg | 100,00 | 36.415,21 | 3.397,12 |
| Wohnfonds Düsseldorf Gartenstadt Reitzenstein Verwaltungs GmbH, Hamburg | 100,00 | 16.489,61 | ‑1.579,43 |
| Wohnfonds Düsseldorf‑Himmelgeist Verwaltungs GmbH, Hamburg | 100,00 | 24.921,26 | 601,81 |
| EVCAP Geschäftsführungs GmbH, Hamburg | 100,00 | 40.234,62 | 8.355,07 |
| Private Placement Fachhochschule Lüdenscheid Verwaltungs GmbH, Hamburg | 100,00 | 24.651,40 | 618,61 |
| EVC Projekt GmbH (ehem. Wohnfonds Frankfurt Nordend Verwaltungs GmbH), Hamburg | 100,00 | 29.076,56 | ‑3.883,76 |
| NOVITAS Immo Verwaltungs GmbH, Hamburg | 100,00 | 43.905,00 | 6.755,92 |
| EVC Immobilieninvest Verwaltungs GmbH, Qickborn | 100,00 | 24.144,31 | 1.044,74 |
| EVC Management GmbH, Qickborn | 100,00 | 20.730,97 | ‑4.269,03 |
| EVC Crowdinvest GmbH, Quickborn | 100,00 | 24.884,49 | ‑115,51 |
| Hamburger Straße 40 Projekt GmbH, Hamburg | 100,00 | 17.766,97 | ‑7.233,03 |
Hamburg, den 07. Juni 2016
gez. Robin Frenzel
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14.06.2016
In der E-Mailwerbung dazu heißt es
Zitat:
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