Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht Deutsche Postbank Global Player DE0009797753
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
Deutsche Postbank Global Player
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Juli 2021 bis 30. Juni 2022
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Fonds investiert insbesondere in international ausgerichtete Unternehmen an entwickelten Märkten. Die in die Auswahl einbezogenen Aktiengesellschaften sollen vor allem ein aufgrund ihrer globalen Ausrichtung überdurchschnittliches Ertragswachstum aufweisen. Aus strategischen Gründen beigemischte verzinsliche Wertpapiere sollen eine erstklassige Bonität aufweisen. Bei der Auswahl der Anlagewerte stehen die Aspekte Werterhaltung, Wachstum und/oder Ertrag im Vordergrund der Überlegungen. Durch eine sorgfältige Auswahl der Aktien und eine breite Streuung nach Ländern und Branchen wird das Ziel verfolgt, die Kursrisiken zu minimieren. Eine zeitweilige Konzentration auf bestimmte geografische Regionen und/oder Branchen ist möglich. Der Fonds setzt sich zu mindestens 51 % aus Aktien zusammen.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
30.06.2022 | 30.06.2021 | |||
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen | Kurswert | % Anteil Fondsvermögen | |
Aktien | 80.994.560,19 | 97,81 | 85.012.065,00 | 98,25 |
Bankguthaben | 1.711.871,93 | 2,07 | 1.478.352,84 | 1,71 |
Zins- und Dividendenansprüche | 232.567,23 | 0,28 | 162.290,84 | 0,19 |
Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -126.756,73 | -0,15 | -122.811,36 | -0,14 |
Fondsvermögen | 82.812.242,62 | 100,00 | 86.529.897,32 | 100,00 |
Der abgelaufene Berichtszeitraum war zunächst noch von einer anhaltend guten Wertentwicklung an den weltweiten Aktienmärkten geprägt. In der zweiten Jahreshälfte 2021 spitzten sich jedoch einige negative Einflussfaktoren zu: zu der Störung der Lieferketten durch coronabedingte Lockdowns in China kamen steigende Rohstoffpreise, Arbeitskräftemangel und hohe Inflationsraten in fast allen entwickelten Ländern der Welt. In der ersten Hälfte 2022 gesellten sich der Ausbruch des Ukraine-Russland-Krieges, explodierende Energiekosten sowie erste Zinserhöhungen der westlichen Zentralbanken hinzu. Vor diesem Hintergrund kam es zu einer deutlichen Korrektur an den Aktienmärkten, insbesondere bei teuer bewerteten Technologie- und Wachstumsaktien. Aufgrund einer Erholung im letzten Quartal konnte der Fonds den Berichtszeitraum aber mit einem nur leichten Minus abschließen, wobei er etwas besser als der Vergleichsindex lag.
Angesichts des Paradigmenwechsels an den Märkten weg von Wachstumswerten hin zu Substanzwerten wurden vom Fondsmanagement einige teuer bewertete Positionen reduziert oder abgebaut, im Gegenzug wurden günstig bewertete Energie- und Rohstoffpositionen aufgebaut.
Über den Berichtszeitraum hinweg wurde eine neutrale Gewichtung im Technologiesektor beibehalten. Qualitativ hochwertige Unternehmen im Technologiesektor überzeugen langfristig durch dynamisches Gewinnwachstum, eine starke Marktpositionierung und solide Bilanzen. Dennoch leisteten die Positionen in Alphabet und TSMC im Berichtszeitraum einen negativen Beitrag zur Performance.
Im Sektor Energie wurde das Untergewicht geschlossen, was sich in Anbetracht des steigenden Ölpreises positiv auf die Performance auswirkte. Die Übergewichtung im Gesundheitssektor, der einen defensiven Charakter hat, leistete ebenfalls einen positiven Beitrag.
Das Fondsmanagement hält an seiner grundlegenden Strategie fest, sich weltweit auf Unternehmen mit attraktiven Geschäftsmodellen, guter Marktpositionierung und soliden Bilanzen zu fokussieren.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellten die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 im abgelaufenen Geschäftsjahr einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Aktien.
Im Berichtszeitraum vom 1. Juli 2021 bis 30. Juni 2022 lag die Wertentwicklung des Sondervermögens bei -2,32%1.
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 30.06.2022
Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
I. Vermögensgegenstände | 82.939.920,58 | 100,15 |
1. Aktien | 79.561.944,76 | 96,08 |
Bundesrep. Deutschland | 960.460,00 | 1,16 |
Canada | 3.919.312,42 | 4,73 |
Curaçao | 1.505.252,08 | 1,82 |
Dänemark | 518.695,62 | 0,63 |
Frankreich | 2.495.095,00 | 3,01 |
Großbritannien | 423.777,48 | 0,51 |
Hongkong | 943.594,40 | 1,14 |
Irland | 1.753.540,79 | 2,12 |
Japan | 5.703.285,23 | 6,89 |
Kaimaninseln | 1.547.175,15 | 1,87 |
Luxemburg | 292.320,00 | 0,35 |
Norwegen | 1.293.718,04 | 1,56 |
Schweden | 509.179,60 | 0,61 |
Schweiz | 1.982.442,53 | 2,39 |
Spanien | 315.280,00 | 0,38 |
Südkorea | 1.252.463,41 | 1,51 |
Taiwan | 1.837.869,51 | 2,22 |
USA | 52.308.483,50 | 63,17 |
2. Sonstige Beteiligungswertpapiere | 1.432.615,43 | 1,73 |
CHF | 1.432.615,43 | 1,73 |
3. Bankguthaben | 1.711.871,93 | 2,07 |
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 233.488,46 | 0,28 |
II. Verbindlichkeiten | -127.677,96 | -0,15 |
III. Fondsvermögen | 82.812.242,62 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.06.2022
Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.06.2022 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
im Berichtszeitraum | ||||||||
Bestandspositionen | EUR | 80.994.560,19 | 97,81 | |||||
Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 80.994.560,19 | 97,81 | |||||
Aktien | EUR | 79.561.944,76 | 96,08 | |||||
Canadian National Railway Co. Registered Shares o.N. CA1363751027 |
STK | 12.300 | 0 | 4.000 | CAD | 144,790 | 1.320.959,06 | 1,60 |
Nutrien Ltd Registered Shares o.N. CA67077M1086 |
STK | 7.000 | 7.000 | 0 | CAD | 102,510 | 532.242,99 | 0,64 |
Toronto-Dominion Bank, The Registered Shares o.N. CA8911605092 |
STK | 33.000 | 0 | 9.000 | CAD | 84,410 | 2.066.110,37 | 2,49 |
Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10 CH0038863350 |
STK | 17.800 | 0 | 1.400 | CHF | 111,440 | 1.982.442,53 | 2,39 |
Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B DK -,20 DK0060534915 |
STK | 4.900 | 0 | 1.600 | DKK | 787,200 | 518.695,62 | 0,63 |
Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N. DE0008404005 |
STK | 3.100 | 0 | 800 | EUR | 182,120 | 564.572,00 | 0,68 |
BEFESA S.A. Actions o.N. LU1704650164 |
STK | 6.300 | 6.300 | 0 | EUR | 46,400 | 292.320,00 | 0,35 |
EDP Renováveis S.A. Acciones Port. EO 5 ES0127797019 |
STK | 14.000 | 0 | 0 | EUR | 22,520 | 315.280,00 | 0,38 |
LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Actions Port. (C.R.) EO 0,3 FR0000121014 |
STK | 1.000 | 150 | 0 | EUR | 581,700 | 581.700,00 | 0,70 |
Schneider Electric SE Actions Port. EO 4 FR0000121972 |
STK | 2.750 | 2.750 | 0 | EUR | 112,900 | 310.475,00 | 0,37 |
Smurfit Kappa Group PLC Registered Shares EO -,001 IE00B1RR8406 |
STK | 19.600 | 9.600 | 0 | EUR | 32,080 | 628.768,00 | 0,76 |
Talanx AG Namens-Aktien o.N. DE000TLX1005 |
STK | 10.900 | 0 | 4.900 | EUR | 36,320 | 395.888,00 | 0,48 |
Téléperformance SE Actions Port. EO 2,5 FR0000051807 |
STK | 1.000 | 200 | 0 | EUR | 293,300 | 293.300,00 | 0,35 |
TotalEnergies SE Actions au Porteur EO 2,50 FR0000120271 |
STK | 26.000 | 12.000 | 4.000 | EUR | 50,370 | 1.309.620,00 | 1,58 |
Compass Group PLC Registered Shares LS -,1105 GB00BD6K4575 |
STK | 0 | 0 | 0 | GBP | 16,800 | 2,93 | 0,00 |
Unilever PLC Registered Shares LS -,031111 GB00B10RZP78 |
STK | 9.800 | 0 | 13.000 | GBP | 37,210 | 423.774,55 | 0,51 |
AIA Group Ltd Registerd Shares o.N. HK0000069689 |
STK | 91.000 | 24.600 | 0 | HKD | 85,050 | 943.594,40 | 1,14 |
Alibaba Group Holding Ltd. Registered Shares o.N. KYG017191142 |
STK | 64.000 | 64.000 | 0 | HKD | 111,900 | 873.131,60 | 1,05 |
Tencent Holdings Ltd. Reg. Shares HD -,00002 KYG875721634 |
STK | 15.600 | 0 | 12.500 | HKD | 354,400 | 674.043,55 | 0,81 |
Appier Group Inc. Registered Shares o.N. JP3160960005 |
STK | 20.500 | 0 | 14.000 | JPY | 851,000 | 122.861,17 | 0,15 |
BANDAI NAMCO Holdings Inc. Registered Shares o.N. JP3778630008 |
STK | 6.200 | 2.300 | 3.100 | JPY | 9.579,000 | 418.256,88 | 0,51 |
Bridgestone Corp. Registered Shares o.N. JP3830800003 |
STK | 12.500 | 0 | 0 | JPY | 4.950,000 | 435.759,08 | 0,53 |
Daikin Industries Ltd. Registered Shares o.N. JP3481800005 |
STK | 4.800 | 4.800 | 0 | JPY | 21.750,000 | 735.244,41 | 0,89 |
Hoya Corp. Registered Shares o.N. JP3837800006 |
STK | 7.700 | 3.000 | 1.400 | JPY | 11.585,000 | 628.229,02 | 0,76 |
Keyence Corp. Registered Shares o.N. JP3236200006 |
STK | 2.400 | 0 | 0 | JPY | 46.380,000 | 783.922,66 | 0,95 |
Komatsu Ltd. Registered Shares o.N. JP3304200003 |
STK | 24.000 | 0 | 0 | JPY | 3.008,000 | 508.417,28 | 0,61 |
Recruit Holdings Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3970300004 |
STK | 16.000 | 4.000 | 0 | JPY | 3.995,000 | 450.161,13 | 0,54 |
Shiseido Co. Ltd. Registered Shares o.N. JP3351600006 |
STK | 11.200 | 2.000 | 0 | JPY | 5.446,000 | 429.563,02 | 0,52 |
Toyota Motor Corp. Registered Shares o.N. JP3633400001 |
STK | 62.000 | 63.700 | 12.400 | JPY | 2.100,000 | 916.942,74 | 1,11 |
WealthNavi Inc. Registered Shares o.N. JP3155360005 |
STK | 22.000 | 8.400 | 0 | JPY | 1.768,000 | 273.927,84 | 0,33 |
Equinor ASA Navne-Aksjer NK 2,50 NO0010096985 |
STK | 39.000 | 39.000 | 0 | NOK | 342,550 | 1.293.718,04 | 1,56 |
Assa-Abloy AB Namn-Aktier B SK -,33 SE0007100581 |
STK | 25.100 | 6.000 | 0 | SEK | 217,300 | 509.179,60 | 0,61 |
Abbott Laboratories Registered Shares o.N. US0028241000 |
STK | 7.200 | 4.200 | 0 | USD | 108,650 | 748.378,46 | 0,90 |
Adobe Inc. Registered Shares o.N. US00724F1012 |
STK | 1.900 | 550 | 0 | USD | 366,060 | 665.372,62 | 0,80 |
Agilent Technologies Inc. Registered Shares DL -,01 US00846U1016 |
STK | 8.000 | 1.700 | 2.200 | USD | 118,770 | 908.983,07 | 1,10 |
Allstate Corp., The Registered Shares DL -,01 US0200021014 |
STK | 8.400 | 1.500 | 3.200 | USD | 126,730 | 1.018.398,55 | 1,23 |
Alphabet Inc. Reg. Shs Cl. A DL-,001 US02079K3059 |
STK | 2.860 | 0 | 0 | USD | 2.179,260 | 5.962.578,78 | 7,20 |
Amazon.com Inc. Registered Shares DL -,01 US0231351067 |
STK | 12.300 | 12.390 | 730 | USD | 106,210 | 1.249.768,49 | 1,51 |
American Express Co. Registered Shares DL -,20 US0258161092 |
STK | 6.800 | 0 | 0 | USD | 138,620 | 901.766,00 | 1,09 |
Amgen Inc. Registered Shares DL -,0001 US0311621009 |
STK | 2.600 | 0 | 1.700 | USD | 243,300 | 605.165,98 | 0,73 |
Apple Inc. Registered Shares o.N. US0378331005 |
STK | 25.200 | 0 | 1.800 | USD | 136,720 | 3.296.033,67 | 3,98 |
Applied Materials Inc. Registered Shares o.N. US0382221051 |
STK | 7.300 | 0 | 4.300 | USD | 90,980 | 635.371,66 | 0,77 |
Arista Networks Inc. Registered Shares DL -,0001 US0404131064 |
STK | 5.600 | 5.600 | 1.400 | USD | 93,740 | 502.194,59 | 0,61 |
Automatic Data Processing Inc. Registered Shares DL -,10 US0530151036 |
STK | 1.700 | 0 | 800 | USD | 210,040 | 341.593,80 | 0,41 |
AutoZone Inc. Registered Shares DL -,01 US0533321024 |
STK | 660 | 0 | 90 | USD | 2.149,120 | 1.356.949,39 | 1,64 |
Biogen Inc. Registered Shares DL-,0005 US09062X1037 |
STK | 1.320 | 0 | 0 | USD | 203,940 | 257.534,49 | 0,31 |
Booking Holdings Inc. Registered Shares DL-,008 US09857L1089 |
STK | 460 | 130 | 0 | USD | 1.748,990 | 769.669,38 | 0,93 |
Bristol-Myers Squibb Co. Registered Shares DL -,10 US1101221083 |
STK | 12.500 | 6.000 | 3.000 | USD | 77,000 | 920.788,29 | 1,11 |
Centene Corp. Registered Shares DL -,001 US15135B1017 |
STK | 8.800 | 0 | 0 | USD | 84,610 | 712.300,77 | 0,86 |
Charles Schwab Corp. Registered Shares DL -,01 US8085131055 |
STK | 7.600 | 7.600 | 0 | USD | 63,180 | 459.359,04 | 0,55 |
Citigroup Inc. Registered Shares DL -,01 US1729674242 |
STK | 20.500 | 20.500 | 0 | USD | 45,990 | 901.937,24 | 1,09 |
Colgate-Palmolive Co. Registered Shares DL 1 US1941621039 |
STK | 10.500 | 0 | 0 | USD | 80,140 | 805.003,35 | 0,97 |
Danaher Corp. Registered Shares DL -,01 US2358511028 |
STK | 1.100 | 1.100 | 0 | USD | 253,520 | 266.786,57 | 0,32 |
Darling Ingredients Inc. Registered Shares DL -,01 US2372661015 |
STK | 6.400 | 0 | 2.200 | USD | 59,800 | 366.134,12 | 0,44 |
eBay Inc. Registered Shares DL -,001 US2786421030 |
STK | 14.200 | 0 | 2.200 | USD | 41,670 | 566.070,98 | 0,68 |
Fedex Corp. Registered Shares DL -,10 US31428X1063 |
STK | 2.300 | 2.300 | 0 | USD | 226,710 | 498.835,74 | 0,60 |
Fidelity Natl Inform.Svcs Inc. Registered Shares DL -,01 US31620M1062 |
STK | 5.400 | 5.400 | 0 | USD | 91,670 | 473.565,48 | 0,57 |
Home Depot Inc., The Registered Shares DL -,05 US4370761029 |
STK | 3.850 | 0 | 0 | USD | 274,270 | 1.010.178,42 | 1,22 |
HP Inc. Registered Shares DL -,01 US40434L1052 |
STK | 11.500 | 0 | 6.000 | USD | 32,780 | 360.633,31 | 0,44 |
Johnson & Johnson Registered Shares DL 1 US4781601046 |
STK | 7.000 | 0 | 0 | USD | 177,510 | 1.188.720,94 | 1,44 |
JPMorgan Chase & Co. Registered Shares DL 1 US46625H1005 |
STK | 17.250 | 3.750 | 0 | USD | 112,610 | 1.858.339,71 | 2,24 |
Marsh & McLennan Cos. Inc. Registered Shares DL 1 US5717481023 |
STK | 4.800 | 0 | 1.200 | USD | 155,250 | 712.905,39 | 0,86 |
Medtronic PLC Registered Shares DL -,0001 IE00BTN1Y115 |
STK | 13.100 | 0 | 0 | USD | 89,750 | 1.124.772,79 | 1,36 |
Merck & Co. Inc. Registered Shares DL-,01 US58933Y1055 |
STK | 16.500 | 5.500 | 2.000 | USD | 91,170 | 1.439.113,17 | 1,74 |
Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A DL-,000006 US30303M1027 |
STK | 5.500 | 0 | 750 | USD | 161,250 | 848.440,64 | 1,02 |
Micron Technology Inc. Registered Shares DL -,10 US5951121038 |
STK | 6.100 | 6.100 | 0 | USD | 55,280 | 322.594,47 | 0,39 |
Microsoft Corp. Registered Shares DL-,00000625 US5949181045 |
STK | 13.200 | 0 | 2.000 | USD | 256,830 | 3.243.237,35 | 3,92 |
Moody’s Corp. Registered Shares DL-,01 US6153691059 |
STK | 4.240 | 0 | 0 | USD | 271,970 | 1.103.178,80 | 1,33 |
Motorola Solutions Inc. Registered Shares DL -,01 US6200763075 |
STK | 2.000 | 0 | 2.300 | USD | 209,600 | 401.033,20 | 0,48 |
Nasdaq Inc. Registered Shares DL -,01 US6311031081 |
STK | 5.200 | 1.200 | 0 | USD | 152,540 | 758.832,87 | 0,92 |
Newmont Corp. Registered Shares DL 1,60 US6516391066 |
STK | 18.200 | 6.000 | 3.800 | USD | 59,670 | 1.038.930,45 | 1,25 |
NVIDIA Corp. Registered Shares DL-,001 US67066G1040 |
STK | 1.600 | 1.600 | 0 | USD | 151,590 | 232.032,91 | 0,28 |
PepsiCo Inc. Registered Shares DL -,0166 US7134481081 |
STK | 5.100 | 0 | 900 | USD | 166,660 | 813.131,16 | 0,98 |
Pfizer Inc. Registered Shares DL -,05 US7170811035 |
STK | 13.000 | 13.000 | 0 | USD | 52,430 | 652.052,04 | 0,79 |
Procter & Gamble Co., The Registered Shares o.N. US7427181091 |
STK | 10.000 | 11.000 | 1.000 | USD | 143,790 | 1.375.585,96 | 1,66 |
Progressive Corp. Registered Shares DL 1 US7433151039 |
STK | 14.000 | 0 | 2.500 | USD | 116,270 | 1.557.237,16 | 1,88 |
QUALCOMM Inc. Registered Shares DL -,0001 US7475251036 |
STK | 6.000 | 1.500 | 0 | USD | 127,740 | 733.224,91 | 0,89 |
Rollins Inc. Registered Shares DL 1 US7757111049 |
STK | 8.800 | 0 | 6.700 | USD | 34,920 | 293.978,76 | 0,35 |
S&P Global Inc. Registered Shares DL 1 US78409V1044 |
STK | 2.500 | 0 | 0 | USD | 337,060 | 806.132,21 | 0,97 |
Samsung Electronics Co. Ltd. R.Sh(sp.GDRs144A/95) 25/SW 100 US7960508882 |
STK | 1.200 | 0 | 0 | USD | 1.091,000 | 1.252.463,41 | 1,51 |
Schlumberger N.V. (Ltd.) Reg. Shares DL -,01 AN8068571086 |
STK | 44.000 | 57.000 | 13.000 | USD | 35,760 | 1.505.252,08 | 1,82 |
Taiwan Semiconduct.Manufact.Co Reg.Shs (Spons.ADRs)/5 TA 10 US8740391003 |
STK | 23.500 | 2.800 | 5.000 | USD | 81,750 | 1.837.869,51 | 2,22 |
Texas Instruments Inc. Registered Shares DL 1 US8825081040 |
STK | 2.060 | 0 | 1.240 | USD | 153,650 | 302.802,07 | 0,37 |
TJX Companies Inc. Registered Shares DL 1 US8725401090 |
STK | 7.800 | 6.000 | 3.200 | USD | 55,850 | 416.751,17 | 0,50 |
Tractor Supply Co. Registered Shares DL -,008 US8923561067 |
STK | 2.000 | 0 | 900 | USD | 193,850 | 370.898,31 | 0,45 |
UnitedHealth Group Inc. Registered Shares DL -,01 US91324P1021 |
STK | 4.000 | 0 | 950 | USD | 513,630 | 1.965.483,59 | 2,37 |
Vertex Pharmaceuticals Inc. Registered Shares DL -,01 US92532F1003 |
STK | 3.400 | 0 | 1.250 | USD | 281,790 | 916.565,58 | 1,11 |
VISA Inc. Reg. Shares Class A DL -,0001 US92826C8394 |
STK | 10.000 | 0 | 0 | USD | 196,890 | 1.883.574,09 | 2,27 |
VMware Inc. Regist. Shares Class A DL -,01 US9285634021 |
STK | 1.800 | 0 | 1.700 | USD | 113,980 | 196.272,84 | 0,24 |
Walt Disney Co., The Registered Shares DL -,01 US2546871060 |
STK | 3.500 | 1.400 | 0 | USD | 94,400 | 316.081,51 | 0,38 |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | EUR | 1.432.615,43 | 1,73 | |||||
Roche Holding AG Inhaber-Genussscheine o.N. CH0012032048 |
STK | 4.500 | 0 | 0 | CHF | 318,550 | 1.432.615,43 | 1,73 |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 80.994.560,19 | 97,81 | |||||
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 1.711.871,93 | 2,07 | |||||
Bankguthaben | EUR | 1.711.871,93 | 2,07 | |||||
EUR – Guthaben bei: | ||||||||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | EUR | 1.134.433,21 | % | 100,000 | 1.134.433,21 | 1,37 | ||
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | DKK | 354.181,61 | % | 100,000 | 47.627,46 | 0,06 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | NOK | 711.182,26 | % | 100,000 | 68.870,30 | 0,08 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | SEK | 551.495,56 | % | 100,000 | 51.484,86 | 0,06 | ||
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | AUD | 5.000,59 | % | 100,000 | 3.290,29 | 0,00 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | CAD | 104.983,68 | % | 100,000 | 77.869,51 | 0,09 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | CHF | 45.156,12 | % | 100,000 | 45.129,04 | 0,05 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | GBP | 36.219,85 | % | 100,000 | 42.091,63 | 0,05 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | HKD | 705.405,23 | % | 100,000 | 86.001,95 | 0,10 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | JPY | 10.473.414,00 | % | 100,000 | 73.759,76 | 0,09 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | USD | 81.270,08 | % | 100,000 | 77.748,09 | 0,09 | ||
CACEIS Bank S.A., Germany Branch | ZAR | 61.046,95 | % | 100,000 | 3.565,83 | 0,00 | ||
Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 233.488,46 | 0,28 | |||||
Zinsansprüche | EUR | 35,93 | 35,93 | 0,00 | ||||
Dividendenansprüche | EUR | 97.931,12 | 97.931,12 | 0,12 | ||||
Quellensteueransprüche | EUR | 135.521,41 | 135.521,41 | 0,16 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -127.677,96 | -0,15 | |||||
Zinsverbindlichkeiten | EUR | -921,23 | -921,23 | 0,00 | ||||
Verwaltungsvergütung | EUR | -105.077,93 | -105.077,93 | -0,13 | ||||
Verwahrstellenvergütung | EUR | -11.828,80 | -11.828,80 | -0,01 | ||||
Prüfungskosten | EUR | -9.200,00 | -9.200,00 | -0,01 | ||||
Veröffentlichungskosten | EUR | -650,00 | -650,00 | 0,00 | ||||
Fondsvermögen | EUR | 82.812.242,62 | 100,00 1) | |||||
Anteilwert | EUR | 68,19 | ||||||
Ausgabepreis | EUR | 70,92 | ||||||
Anteile im Umlauf | STK | 1.214.392 |
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.06.2022 | |||
AUD | (AUD) | 1,5198000 | = 1 EUR (EUR) |
CAD | (CAD) | 1,3482000 | = 1 EUR (EUR) |
CHF | (CHF) | 1,0006000 | = 1 EUR (EUR) |
DKK | (DKK) | 7,4365000 | = 1 EUR (EUR) |
GBP | (GBP) | 0,8605000 | = 1 EUR (EUR) |
HKD | (HKD) | 8,2022000 | = 1 EUR (EUR) |
JPY | (JPY) | 141,9936000 | = 1 EUR (EUR) |
NOK | (NOK) | 10,3264000 | = 1 EUR (EUR) |
SEK | (SEK) | 10,7118000 | = 1 EUR (EUR) |
USD | (USD) | 1,0453000 | = 1 EUR (EUR) |
ZAR | (ZAR) | 17,1200000 | = 1 EUR (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aandelen aan toonder EO -,01 | NL0011794037 | STK | 16.000 | 16.000 | |
Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/8 DL-,000025 | US01609W1027 | STK | 1.100 | 8.500 | |
Amdocs Ltd. Registered Shares LS -,01 | GB0022569080 | STK | 0 | 4.000 | |
Biohaven Pharmac.Hldg Co.Ltd. Registered Shares o.N. | VGG111961055 | STK | 0 | 3.500 | |
Blueprint Medicines Corp. Registered Shares DL -,001 | US09627Y1091 | STK | 0 | 3.149 | |
Carrier Global Corp. Registered Shares DL -,01 | US14448C1045 | STK | 0 | 13.200 | |
Clorox Co., The Registered Shares DL 1 | US1890541097 | STK | 2.500 | 2.500 | |
Dollar General Corp. (New) Registered Shares DL -,875 | US2566771059 | STK | 0 | 2.000 | |
Ecolab Inc. Registered Shares DL 1 | US2788651006 | STK | 0 | 2.400 | |
Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0005785604 | STK | 0 | 14.000 | |
HEICO Corp. Reg. Shares Class A DL -,01 | US4228062083 | STK | 0 | 5.400 | |
Honeywell International Inc. Registered Shares DL 1 | US4385161066 | STK | 0 | 4.700 | |
Intel Corp. Registered Shares DL -,001 | US4581401001 | STK | 0 | 14.300 | |
JD.com Inc. Registered Shares A o.N. | KYG8208B1014 | STK | 742 | 742 | |
Kao Corp. Registered Shares o.N. | JP3205800000 | STK | 0 | 11.400 | |
Koito Mfg. Co. Ltd. Registered Shares o.N. | JP3284600008 | STK | 0 | 7.000 | |
Koninklijke Philips N.V. Aandelen aan toonder EO 0,20 | NL0000009538 | STK | 2.800 | 14.000 | |
Masco Corp. Registered Shares DL 1 | US5745991068 | STK | 1.850 | 17.100 | |
MTU Aero Engines AG Namens-Aktien o.N. | DE000A0D9PT0 | STK | 0 | 1.900 | |
Oatly Group AB Namn-Akt.(Spon.ADS)/1 o.N. | US67421J1088 | STK | 0 | 14.360 | |
SVB Financial Group Registered Shares DL-,001 | US78486Q1013 | STK | 0 | 250 | |
Nichtnotierte Wertpapiere | |||||
Aktien | |||||
New Oriental Educat.&Techn.Grp Reg.Shs (Spons ADRs)/1 DL -,01 | US6475811070 | STK | 0 | 43.000 | |
Andere Wertpapiere | |||||
Scout24 AG Inhaber-Andienungsrrechte | DE000A3H3LR9 | STK | 0 | 7.000 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.07.2021 bis 30.06.2022
insgesamt | je Anteil | ||||
I. Erträge | |||||
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 50.798,07 | 0,04 | ||
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 1.349.529,67 | 1,11 | ||
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 2.336,17 | 0,00 | ||
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -7.619,71 | -0,01 | ||
10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -283.188,35 | -0,23 | ||
11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
Summe der Erträge | EUR | 1.111.855,85 | 0,91 | ||
II. Aufwendungen | |||||
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -114,75 | 0,00 | ||
2. Verwaltungsvergütung | EUR | -1.334.535,75 | -1,10 | ||
– Verwaltungsvergütung | EUR | -1.334.535,75 | |||
– Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
– Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -74.111,22 | -0,06 | ||
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -7.449,59 | 0,00 | ||
5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -9.859,72 | -0,01 | ||
– Depotgebühren | EUR | -12.590,42 | |||
– Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 13.020,58 | |||
– Sonstige Kosten | EUR | -10.289,89 | |||
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -6.280,09 | |||
Summe der Aufwendungen | EUR | -1.426.071,03 | -1,17 | ||
III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -314.215,19 | -0,26 | ||
IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
1. Realisierte Gewinne | EUR | 6.392.847,82 | 5,26 | ||
2. Realisierte Verluste | EUR | -1.201.722,66 | -0,99 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 5.191.125,17 | 4,27 | ||
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.876.909,98 | 4,01 | ||
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -4.821.542,79 | -3,97 | ||
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -1.985.427,36 | -1,63 | ||
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -6.806.970,15 | -5,60 | ||
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.930.060,17 | -1,59 |
Entwicklung des Sondervermögens
2021/2022 | ||||
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 86.529.897,32 | ||
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -1.833.433,75 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 1.150.867,59 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -2.984.301,34 | ||
4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 45.839,23 | ||
5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.930.060,17 | ||
davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -4.821.542,79 | ||
davon nicht realisierte Verluste | EUR | -1.985.427,36 | ||
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 82.812.242,62 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
insgesamt | je Anteil | ||
I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 18.763.270,46 | 15,43 |
1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 12.715.692,96 | 10,46 |
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 4.876.909,98 | 4,01 |
3. Zuführung aus dem Sondervermögen *) | EUR | 1.170.667,52 | 0,96 |
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 18.763.270,46 | 15,43 |
1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 6.341.434,07 | 5,22 |
2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 12.421.836,39 | 10,21 |
III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
2018/2019 | Stück | 1.355.135 | EUR | 68.595.420,80 | EUR | 50,62 |
2019/2020 | Stück | 1.293.503 | EUR | 70.769.680,65 | EUR | 54,71 |
2020/2021 | Stück | 1.239.585 | EUR | 86.529.897,32 | EUR | 69,81 |
2021/2022 | Stück | 1.214.392 | EUR | 82.812.242,62 | EUR | 68,19 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 97,81 |
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
Anteilwert | EUR | 68,19 |
Ausgabepreis | EUR | 70,92 |
Anteile im Umlauf | STK | 1.214.392 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,61 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 10.289,89 |
– davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | 6.280,09 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
Transaktionskosten | EUR | 18.229,89 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 67,4 |
davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 59,3 |
davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 737 | |
Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 7,8 |
davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 6,6 |
davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,2 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Konventionelles Produkt Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungs-Verordnung)
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Frankfurt am Main, den 1. Juli 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter
http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deutsche Postbank Global Player – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Juli 2021 bis zum 30. Juni 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. Juni 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Juli 2021 bis zum 30. Juni 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 30. September 2022
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Neuf, Wirtschaftsprüfer
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